Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредит и банковское дело

НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА

1.1. Необходимость, предпосылки и факторы возникновения кредита

1.2. Сущность кредита и его характерные признаки

1.3. Связь кредита с другими экономическими категориями

1.4. Теоретические концепции кредита и их развитие

1.1. Необходимость, предпосылки и факторы возникновения кредита

Под кредитом понимают экономические отношения по поводу передачи денежных средств во временное пользование за плату и на возвратной основе. Кредит возник на определенном этапе развития человеческого общества. Наряду с появлением денег его изобретение считается одним из самых гениальных открытий человечества. Причины его возникновения кроются не в сфере производства, а в сфере обмена, где продавцы товаров противостоят друг другу как собственники, как юридически самостоятельные лица.

Историческая наука утверждает, что кредит был известен не менее 3000 лет назад в Ассирии, Вавилоне, Египте. Начиная с XII в., Действовала комплексная система торгового кредита в Европе. С одной стороны, купцы продавали свои товары в кредит, а с другой - оказывали авансы товаропроизводителям под будущую поставку товаров. Активное применение кредита было свойственно и средневековой торговли на территории современной Украины.

Записи в Львовской городской книге за 1382-1389 pp. свидетельствуют, что во Львове (возможно, и в других русских городах) были достаточно развиты кредитные отношения. Деньги заимствовались под залог с уплатой процентов. Кроме этого, предоставление кредита было связано с торговлей, в частности, так называемым складским правом, когда непроданный течение отведенного купцу времени товар оставался в кредит (при абсолютном складском праве купец не имел права ехать со своим товаром т.д.).

В XIV в. также был усовершенствован переводной вексель и расширился предоставления коммерческого кредита. Кредит должен быть обеспечен капиталом, о чем указывалось в векселе. Оплачиваться вексель имел золотыми или серебряными монетами. Хотя чеканки монет на территории современной Украины началось еще в X в., Из-за отсутствия собственного золота и серебра объемы чеканки своих монет (монетные дворы располагались в Киеве и Львове) были незначительны, поэтому приходилось пользоваться чешскими и татарскими монетами. Серебро на львовский монетный двор завозилось из Семиградье, что в Венгрии.

В то время, когда товарно-денежные отношения были более или менее регулярными, взаимоотношения между товаропроизводителями иногда приобретали особый характер: продавцу нужно было продать товар, а у покупателя не было денег, чтобы его купить по тем или иным причинам (он еще не сделал свой товар или изготовил, но не продал его). При таких условиях акт купли-продажи товара не мог состояться. И только при наличии доверия продавца к покупателю товар мог быть продан с отсрочкой платежа.

Отсюда и появилось название «кредит», что переводится с латинского "credo", "creditum" как "верю", "доверяю" или как "долг" или "заем". Поэтому категория кредита рассматривается экономической наукой преимущественно как доверие одного лица к другому, на основании чего взаймы предоставляется определенная стоимость в денежной или товарной форме для временного пользования. Доверие - фундамент кредитных отношений, одна из важнейших предпосылок их возникновения.

Итак, прежде всего, кредит возник и развился на основе функции денег как средства обращения. С его возникновением деньги, кроме функции меры стоимости и средства обращения, начали выполнять и функцию средства платежа, одним из признаков которой является отрыв момента отчуждения товара от получения денежного эквивалента, то есть относительное отделение денежной формы стоимости от товарной формы. В этих условиях кредит облегчал реализацию товаров. Именно в этом и заключается наиболее распространенная причина необходимости кредита. Позже, с развитием товарно-денежных отношений, необходимость в кредите обуславливалась не только потребностями сферы обмена, но и других сфер общественного воспроизводства - производства, потребления. Обобщенные причины возникновения кредита изображено на рис. 1.1.

Обобщенные причины существования кредита

Рис. 1.1. Обобщенные причины существования кредита

В современных условиях развития товарного производства, когда оно приобрело общего характера, состояние экономических связей не только в пределах одной страны, но и во всем мире очень усложнился, его даже невозможно себе представить без кредита. Ведь в результате специализации производителей на изготовлении определенных товаров и вызванного ею кооперирования общественное производство превратилось в своего рода огромный замкнутую цепь тесно связанных между собой товарно-денежными отношениями звеньев - товаропроизводителей, продавцов, потребителей. Поэтому нарушения в любой из этих звеньев может привести к тому, что она не рассчитается по своим обязательствам с другими его звеньями. Как следствие, может быть нарушен нормальный обмен товарами между отдельными участниками товарно-денежных отношений. Все это весьма негативно может повлиять на финансово-хозяйственную деятельность ряда участников общественного воспроизводства. Поэтому общество должно располагать такие экономические инструменты, с помощью которых можно было бы предотвращать перебои в сфере общественного воспроизводства, одним из которых и является кредит. Таким образом, товарообмен является той почвой, где возникают отношения по поводу кредита. Формирование разносторонних и постоянных меновых отношений между контрагентами товарообмена при активном обслуживания их банками усиливает взаимную зависимость и доверие субъектов рынка. Поэтому продажа товаров все чаще осуществляется в кредит.

Сейчас без кредита нормальное функционирование товарного производства "товарного обращения и потребления в современном обществе вообще невозможно. Он становится обязательным атрибутом хозяйствования рыночной экономики, которую еще называют кредитной, поскольку она вся пронизана кредитными отношениями.

В то же время кредит необходим для поддержания непрерывного круговорота по капиталу предприятий, обслуживания процесса реализации продуктов производства, приобретает особое значение в рисковых условий. Большинство субъектов хозяйствования нуждаются в кредитах, чтобы компенсировать временный разрыв между производственным циклом и периодом реализации продукции, то есть между оплатой текущих расходов и поступлением выручки. Кредит обеспечивает непрерывную смену функциональных форм производственных фондов.

Кроме того, необходимость кредита связана с особенностями кругооборота индивидуальных капиталов. Известно, что для нормального функционирования производственного процесса предприятие должно иметь необходимые запасы создаются его за свой счет. Однако в силу разных обстоятельств, специфические для каждого субъекта хозяйствования (сезонность и характер производства, условия поставки материалов и сырья, продолжительность рабочего периода и т.д.), потребность в оборотных средствах может внезапно расти, что и обусловливает необходимость получения кредита. За счет кредита, как правило, покрывается лишь разница между общей потребностью в оборотных средствах и имеющихся в распоряжении предприятия собственных средствах. Итак, кредит выступает как балансирующее источник формирования оборотных фондов и обеспечивает нормальные условия хозяйственной деятельности.

Колебания имеются также в круговороте капиталов, обеспечивающих воспроизводство основных средств. Они обусловлены несоответствием между потребностью в больших одномоментных капитальных затратах на воспроизводство основных средств и постепенным (равномерным) характером восстановления их стоимости за счет отчислений. Кредит позволяет осуществить капитальные вложения еще до того, как субъект хозяйствования накопил для этих целей собственные средства (прибыль и амортизация).

Сейчас у многих предприятий накопленные ими для капитальных инвестиций средства обесценились вследствие инфляции, которая стала основной причиной инвестиционного кризиса в Украине. Поэтому почти все предприятия испытывают острую потребность в привлечении со стороны инвестиций или кредитов.

Особенно эту потребность испытывают предприятия, имеющие изношенные производственные средства.

Для расширения действующего или организации нового производства кредит необходим не только на восстановление объектов основного капитала, но и на строительство или приобретение новых. Эта потребность в кредите на цели накопления даже более объективной, чем на восстановление изношенных объектов основного капитала. Источником их погашения, как правило, является будущую прибыль от эксплуатации приобретенных за счет кредита основных средств.

Кроме того, что кредит необходим для поддержания, непрерывности кругооборота капитала в уже функционирующего предприятия, он нужен еще и тем, кто хочет организовать собственное производство или начать другую предпринимательскую деятельность при отсутствии для этого собственного капитала.

Подобная ситуация возникает и в сфере потребления. Обычно, у молодых людей потребности превышают их доходы, поэтому часто у них возникает необходимость получить кредит. Подобная ситуация нередко возникает и у государства в целом, что также обусловливает потребность в кредите. В то же время у пожилых людей в нормальных условиях развития экономики часто есть свободные средства, которые они хранят в финансово-кредитных учреждениях. Это создает предпосылки для предоставления кредита.

Однако, кроме этих общих причин необходимости кредита, существует ряд предпосылок и специфических факторов, которые вызывают существования кредита. К ним следует отнести, прежде всего, имущественное расслоение общества в период распада первобытнообщинного строя, когда бедный должен обращаться за ссудой к богатого. В современных условиях такая закономерность не является обязательной. По разным причинам временно свободная стоимость в денежной или натуральной формах может быть в одних юридических или физических лиц, а потребность в их заимствовании возникает у других. Поэтому необходимость аккумуляции временно свободной стоимости для предоставления ее в ссуду является важной предпосылкой кредитных отношений.

Обязательным условием возникновения кредитных отношений является обеспечение интересов сторон кредитной сделки, достигается путем переговоров между ними по основным условиям предоставления кредита (размера и срока ссуды, величины ссудного процента и порядка его уплаты и т.д.).

Одной из предпосылок возникновения кредитных отношений является необходимость материальной ответственности ее участников за выполнение взятых на себя обязательств. Поэтому эти участники должны быть юридически самостоятельными лицами. Физические лица могут стать субъектами кредитных отношений при условии их дееспособности с правовой точки зрения.

Еще одной предпосылкой кредитных отношений является соблюдение заемщиком регулярных доходов, за счет которых он сможет погасить кредит (выручка от реализации товаров, получаемые заработная плата, пенсия, пособие и т.д.). Как правило, при отсутствии этой предпосылки кредит не предоставляется, в частности, он не может предоставляться учреждениям, которые полностью находятся на бюджетном финансировании.

Непременным экономической предпосылкой существования кредита для юридических лиц является их функционирования на основе коммерческого или хозяйственного расчета.

Наличие колебаний потребности в средствах и источниках их формирования вызвана необходимостью кредита для капитальных инвестиций предприятия.

Следовательно, необходимость кредита обусловлена существованием товарно-денежных отношений. Его предпосылкой является наличие текущих или будущих доходов у заемщика, а конкретными причинами, определяющие необходимость кредита, - колебания потребности в средствах и источниках их формирования как в юридических, так и у физических лиц, при обстоятельствах, в одних из них средства высвобождаются, другим их не хватает. Это противоречие решается с помощью кредита.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее