Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредит и банковское дело

2.2. Основные принципы кредитования

Основными, наиболее признанными являются следующие принципы кредитования (рис. 2.2):

1. Целевое назначение ссуды.

2. Срочность передачи средств кредитором заемщику.

3. Платность пользования заемными средствами.

4. Обеспеченность ссуды.

5. Возвратность заемщиком средств кредитору в полном объеме.

Целевое назначение ссуды состоит в том, что экономические субъекты, которые изъявили намерение вступить в кредитные отношения, должны заранее четко определить, на какую цель будут использованы заемные средства. Определенную цель должны одинаково понимать и оценивать обе стороны, соглашаясь на кредитования. Это базовая предпосылка обеспечения каждой из сторон своих интересов в определенной ссуде и реализации их отношений как кредитных.

Срочность ссуды предусматривает, что свободные средства кредитора передаются заемщику на четко определенный срок, стороны должны согласовать в момент вступления в кредитные отношения. Срочность следует из целевого назначения ссуды и сама служит предпосылкой для дальнейшего развертывания кредитных отношений между сторонами ссуды: определение платы за заемные средства, порядка возврата средств и тому подобное. Конкретные сроки отдельных ссуд определяются в зависимости от продолжительности кругооборота капитала заемщика, в формировании которого участвует подержание стоимость. Экономически обоснованное определение срока ссуды имеет решающее значение для обеспечения интересов субъектов ссуды, эффективного использования занятой стоимости, уменьшение кредитного риска и др.

Возвратность ссуженной стоимости кредитору означает, что заемщик должен вернуть кредитору весь объем полученной в ссуду стоимости. Этот принцип вытекает из предыдущего - срочности ссуды и тесно связанный с ним, но это самостоятельный принцип. Определение срока ссуды при заключении соответствующего соглашения вовсе не гарантирует того, что она будет погашена раз в этот срок. Очень часто ссуда возвращается несвоевременно. Но если даже она погашается в установленный срок, это не значит, что вся подержание стоимость возвращена. Девальвация валюты ссуды, инфляция могут обесценить валюту и основную сумму денежной ссуды, поэтому при возвращении номинальной суммы ссуды кредитор несет убытки. Подобные потери он будет и при возвращении товарной ссуды в виде тех же материальных ценностей, если их рыночная цена упала за период пользования ссудой.

Принципы кредитования

Рис. 2.2. Принципы кредитования

Поэтому субъекты кредита должны предусматривать специальные меры по обеспечению возврата занятой стоимости в полном объеме: сокращение срока ссуды, повышение ставки ссудного процента, введение плавающей (сменной) ставки процента и др.

Обеспеченность заключается в принятии кредитором при предоставлении ссуды дополнительных мер по обеспечению возврата ссуды в определенные сроки. Дополнительными эти мероприятия являются относительно принципов целевого направления и срочности ссуды, которые по своей сути способствуют возвращению ссуды. Но этого "содействие" часто оказывается недостаточно, и ссуды возвращаются несвоевременно, не в полном объеме или вообще не возвращаются. Защиты кредитора от невозврата долга неплатежеспособным заемщиком и служит принцип обеспеченности ссуд.

Обеспечением ссуды может быть имущество (недвижимое, движимое, ценные бумаги, валютные ценности), принимаемого в залог, а также обязательство третьего лица погасить долг кредитору (гарантии, поручительства). Размер имущественного обеспечения обычно устанавливается на уровне, превышающем размер ссуды, в случае снижения рыночной цены залога.

Принцип обеспеченности играет важную роль в защите от кредитных рисков - он является последней преградой на пути указанного риска. Однако и эта преграда не всегда срабатывает (например, при обесценивании залога или банкротстве гаранта). Поэтому кредиторам не стоит переоценивать значение обеспечения ссуд, а больше полагаться на высокую эффективность кредитуемого, и кредитоспособность и надежность заемщика. Если заемщик безусловно обладает этими качествами, то кредитор может и не требовать дополнительного обеспечения ссуд.

Платность пользования ссудой заключается в том, что заемщик возвращает кредитору не только основную сумму долга, но и платит дополнительные средства в форме процента. Для установления такого принципа есть веские экономические основания. Ведь когда кредитор передает свои свободные средства в ссуду, то испытывает при этом двойные потери:

1) теряет часть дохода, которая приходится на удаленную ним из обращения часть средств, становится источником кредита;

2) теряет те преимущества и удобства, которые свойственны содержанию выявленных из обращения средств в ликвидной форме. Более того, потери преимуществ и удобств запасов ликвидности сопровождаются появлением кредитного риска, связанного с предоставлением ссуды, и возможных убытков от ссуды.

Поэтому, чтобы сохранить свое прежнее положение на рынке, кредитор должен взимать плату за предоставленные в ссуду деньги. Без этого предоставления ссуды превращается из коммерческой кредитной операции в спонсорскую и у кредитора исчезают экономические мотивы осуществлять ссудную деятельность, развивать кредит.

Платность ссуды имеет важное значение и для заемщика. Она стимулирует его к более взвешенного решения о целесообразности получения ссуды, сурового соблюдения других принципов кредитования, эффективного использования заемных средств и тому подобное. В процентной ставке, определяет размер платы за ссуду, перекрещиваются интересы кредитора и заемщика, поэтому очень важно для нормального развития кредита, чтобы размер ее удовлетворял как кредитора, так и заемщика.

Все принципы кредитования тесно связаны между собой, поскольку вытекают из сущности кредита, и только в комплексе могут обеспечить ее реализацию. Поэтому для эффективного кредитования соблюдение всех его принципов является обязательным.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее