Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредит и банковское дело

ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА

3.1. Формы проявления кредита

3.2. Виды кредита и их классификация

3.3. Характеристика основных видов кредита

3.1 Формы проявления кредита

В общепринятом понимании форма - это внешний, наиболее общий проявление определенного предмета или явления, который хоть и связан внутренней их сущностью, но не раскрывает ее. Поскольку кредит - явление общественное (экономические отношения), о его форме можно говорить с определенной условностью как о наиболее общий вид, которого он может принимать в процессе движения, не раскрывает его внутренней сущности и структуры.

Наиболее общим проявлением кредита, в котором не раскрывается его сущность и внутренняя структура, есть форма занятой стоимости, в которой она движется между кредитором и заемщиком. Таких форм может быть две - товарная (натурально-вещественная) и денежная. Поэтому и форм кредита также может быть две - товарная и денежная. Эти формы определяют лишь общие контуры кредита и не затрагивают его внутренней структуры.

Такой подход к классификации форм кредита упрощает понимание внутреннего взаимосвязи между отдельными проявлениями кредита, способствует лучшей организации кредитных отношений.

Товарная и денежная формы кредита, по сути, являются двумя проявлениями единой формы кредита - стоимостной, так равноправными и равнозначными. Они между собой внутренне связаны и дополняют друг друга: ссуды, предоставленные в товарной форме, могут погашаться в денежной, и наоборот. Более того, кредит в товарной форме нередко обусловливает появление денежного кредита, предоставляет кредитному движения стоимости большей гибкости и эффективности.

В товарной форме кредит предоставляется в случае продажи товаров с отсрочкой платежа (коммерческий кредит), при аренде имущества (в том числе лизинг), предоставлении вещей или приборов в прокат погашении межгосударственных долгов поставками товаров и тому подобное.

В некоторых из этих случаев погашения ссуд осуществляют в денежной форме, что дает основания выделить смешанную (товарно-денежную) форму кредита, однако только в отношении отдельной ссуды. Кредит - процесс непрерывного движения стоимости, выделение двух его форм достаточно для характеристики кредита как процесса.

Денежная форма имеет самую широкую сферу применения, что обусловлено преимущественно денежной форме современной экономики и перераспределительным назначением самого кредита. Как правило, в денежной форме предоставляют свои ссуды банки, международные финансово-кредитные учреждения, правительства и др. Широко использует денежную форму кредита населения - при размещении сбережений в банковские депозиты, получении ссуд в банках и тому подобное.

3.2. Виды кредита и их классификация

В общепринятом понимании вид (в практике классификации) - где подразделение, объединяющее ряд предметов, явлений по общим признакам и входит в состав общего высшего раздела - рода. Поэтому видовая характеристика применяется относительно внутренней структуры объекта исследования, в нашем случае - кредита. Поскольку кредит имеет значительное количество структурных проявлений, то может применяться много критериев его классификации и выделяться много его видов. Но все они "вписываются" в одну а двух форм кредита, конкретизируя их внутреннее содержание.

Виды кредита можно классифицировать по различным критериям:

1. В зависимости от субъектов кредитных отношений принято выделять следующие виды кредита:

- Банковский;

- Государственный;

- Межхозяйственный (коммерческий)

- Международный;

- Личный (частный).

В банковском кредите субъектами кредитных отношений (одним или обоими) является банк, в государственном - государство, выступает преимущественно заемщиком. В межхозяйственном (коммерческом) кредите обоими субъектами являются хозяйствующие структуры, в международном - резиденты разных стран. В личном (частном) кредите одним из субъектов является физическое лицо.

При таком критерия классификации одна и та же ссуда может быть отнесена к нескольким видам кредита. Например, банковская ссуда семейном хозяйству может принадлежать к банковскому и к личному (частного) кредитов.

2. В зависимости от сферы экономики, в которую устремится подержание стоимость, можно выделить:

- Производственный кредит, что используется для формирования основного и оборотного капитала в сфере производства и торговли, то есть на производственные цели;

- Потребительский кредит, направляемой на удовлетворение личных потребностей людей, то есть обслуживает сферу личного потребления.

Производственный кредит соответствует всем закономерностям движения кредита, поскольку в результате его использования создается новая стоимость и предпосылки для полного возврата занятой стоимости кредитору. В сфере личного потребления подержание стоимость уничтожается, "приедается" и поэтому здесь не создаются предпосылки для ее обратного движения как ключевого признака кредита. Личное потребление, "уничтожая" стоимость предметов потребления, обеспечивает поддержку и рост стоимости рабочей силы, продажа которой на рынке создает источник возврата занятой стоимости кредитору. Поэтому и потребительский кредит полностью соответствует всем закономерностям движения кредита.

3. По сроку, на который кредитор передает свободную стоимость в пользование заемщику, выделяют кредиты:

- Краткосрочные (до одного года);

- Среднесрочные (до пяти лет);

- Долгосрочные (свыше пяти лет).

В основе такого разделения кредита на виды лежит продолжительность кругооборота капитала, в формировании которого участвует подержание стоимость.

4. отраслевой направленности выделяют такие виды кредита в:

- Промышленность;

- сельское хозяйство;

- Торговлю;

- Строительство;

- Другие отрасли и виды деятельности.

Классификация кредита по отраслевой направленностью имеет практическое значение. Оно проявляется в том, что в каждой отрасли есть существенная специфика кругооборота капитала, которая обусловливает адекватную организацию самого кредитного процесса.

5. В зависимости от целевого назначения кредита выделяют следующие его виды:

- Кредит на формирование производственных запасов (сырья, материалов, горюче-смазочных материалов, тары и т.п.);

- Кредит в издержки производства (сезонные затраты в растениеводстве и животноводстве в сельском хозяйстве; сезонные затраты на изготовление торфа, на лесозаготовки, на ремонтные работы, на изготовление продукции с длительным циклом производства - жилых домов, самолетов, кораблей и т.д.);

- Кредит на создание запасов готовой продукции (остатки на складах производственных предприятий, запасы на складах торговых организаций и т.п.);

- Кредиты, связанные с возникновением временных разрывов в платежах, когда экономические субъекты должны осуществлять платежи, а предназначенные для этого средства не поступили или их поступило мало (выплата заработной платы, расчеты с поставщиками, с бюджетом и т.п.).

6. По организационно-правовым признакам и условиям предоставления ссуд можно выделить такие виды кредита;

- Обеспечен и необеспеченный;

- Прямой и опосредованный;

- Срочный и просроченный, пролонгированный;

- Реальный, сомнительный, безнадежный;

- Платный, бесплатный.

Каждый из видов кредита характеризует определенную грань его внутренней сущности, а в совокупности они формируют сложную структуру кредита и процесс его движения в рамках товарной и денежной форм.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее