Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредит и банковское дело

БАНКИ как хозяйствующим субъектом

6.1. Создание и регистрация банка

6.2. Организационная структура банка

6.3. Лицензирование банков и банковской деятельности

6.4. Реорганизация и ликвидация банка

6.5. Банковские объединения: порядок создания и их типы

6.1 Создание и регистрация банка

Механизм создания и функционирования украинских банков, как и других субъектов предпринимательства, деятельность которых основана на коммерческом расчете, определяется действующим законодательством. Вместе с тем к банкам как уникальных учреждений, работающих со специфическим товаром - денежными ресурсами, предъявляют особые требования и условия создания и регистрации, что определено Законом Украины "О банках и банковской деятельности", "О Национальном банке Украины" и соответствующими нормативными актами Национального банка Украины, в частности, Положением о порядке создания и государственной регистрации банков, открытия их филиалов, представительств, отделений.

Банки, независимо от места их расположения и территориального характера деятельности, обязаны проходить регистрацию в Реестре юридических и физических лиц, а также в Национальном банке Украины. Именно с момента регистрации банка Национальным банком Украины в Государственном реестре банков он считается созданным и приобретает статус юридического лица.

Согласно банковскому законодательству Украины, банки разных видов и форм собственности в 2006 могли создаваться в виде:

- Акционерного общества;

- Общества с ограниченной ответственностью;

- Кооперативного банка.

Начиная с 2007 p., Банки могут создаваться только в форме акционерных обществ и кооперативных банков.

Участниками банка могут быть юридические и физические лица, резиденты и нерезиденты, а также государство в лице Кабинета Министров Украины или уполномоченных им органов. Участниками банка не могут быть юридические лица, в которых банк имеет существенное участие (владеет 10 или более процентами уставного капитала), объединения граждан, религиозные и благотворительные организации.

Государственная регистрация банка включает следующие этапы (рис. 6.1):

Основные этапы государственной регистрации банка

Рис. 6.1. Основные этапы государственной регистрации банка

Основной предпосылкой создания банка, как обычной юридического лица, является формирование уставного капитала как фонда средств, вносимых учредителями для обеспечения начала финансово-хозяйственной деятельности банка.

Размер уставного капитала банка определяется в соответствии с решением учредителей. К 2007 он не мог быть меньше:

- 1 млн евро - для местных кооперативных банков;

- 3 млн евро - для банков, осуществляющих свою деятельность на территории одной области;

- 5 млн евро - для банков, осуществляющих свою деятельность на всей территории Украины.

Согласно внесенным в 2006 году. Изменений в Закон Украины "О банках и банковской деятельности", уставный капитал банков с 1 января 2007 должен составлять 10 млн евро.

Перерасчет размера уставного капитала в гривне осуществляется по официальному курсу гривны к официальным валют, установленным Национальным банком Украины на день заключения учредительного договора.

Формирование и увеличение уставного капитала банка могут осуществляться только путем денежных взносов. Денежные взносы для формирования и увеличения уставного капитала резиденты Украины осуществляют в гривнах, а нерезиденты - в иностранной свободно конвертируемой валюте или в гривнах. Порядок формирования уставного капитала банка более подробно рассмотрен в теме 4.

Для формирования уставного капитала в территориальном управлении НБУ по месту нахождения банка открывается временный счет, на который каждый учредитель (участник) вносит определенную учредительными документами долю уставного капитала.

Уполномоченные учредителями банка лица подают Национальному банку Украины для государственной регистрации следующие документы:

- Заявление о регистрации банка за подписью уполномоченного лица, назначенного ответственным за регистрацию банка учредительным собранием;

- Учредительный договор, подписанный учредителями банка и заверенный их печатями. Подписи физических лиц заверяют нотариально

- Устав банка, утвержденный учредительным собранием и подписан уполномоченным лицом;

- Протокол учредительного собрания, подписанный председателем и секретарем собрания, или Постановление КМУ о создании государственного банка;

- Бизнес-план, определяющий виды деятельности, которые банк планирует осуществлять на ближайший год, в том числе расчетные балансовый отчет и отчет о прибылях и убытках банка на конец первого года его деятельности, стратегию деятельности банка на ближайшие три года;

- Информацию о финансовом состоянии участников, которые будут иметь существенное участие в банке (10 и более процентов)

- Бухгалтерскую и финансовую отчетность за последние четыре отчетных периода (квартала) для участников - юридических лиц, которые будут иметь существенное участие в банке;

- Справку Государственной налоговой администрации Украины о доходах за последний отчетный период (год) для участников - физических лиц, которые будут иметь существенное участие в банке;

- Сведения о количественном составе наблюдательного совета, правления, ревизионной комиссии;

- Копию платежного документа о внесении платы за регистрацию банка;

- Нотариально заверенные копии учредительных документов участников банка, которые являются юридическими лицами и будут иметь существенное участие в банке;

- Копии отчета о проведении открытой подписки на акции - для банка, создаваемого в форме открытого акционерного общества;

- Сведения о профессиональной пригодности и деловой репутации председателя и членов правления и главного бухгалтера, кандидатуры которых отвечают таким требованиям: наличие высшего финансово-экономического, юридического образования или образования в области управления в зависимости от занимаемой должности; стаж работы в банковской системе по соответствующей специальности не менее трех лет; безупречная деловая репутация.

Председатель Правления банка и главный бухгалтер должны иметь предыдущий опыт руководящей работы в банках.

На руководящие должности банков не могут быть назначены следующие лица (рис. 6.2):

.  Категории лиц, которые не могут занимать руководящие должности в банке

Рис. 6.2. Категории лиц, которые не могут занимать руководящие должности в банке

Решение о государственной регистрации банка или об отказе в регистрации принимает Национальный банк Украины не позднее трехмесячного срока с момента подачи полного пакета документов, указанных выше. В случае превышения Национальным банком Украины срока, назначенного для регистрации, он платит учредителям коммерческого банка штраф в размере 0,01% объявленного уставного капитала банка за каждый день задержки.

Решение НБУ о регистрации банка доводится до сведения Наблюдательного совета банка и территориального управления Национального банка Украины по месту нахождения банка в виде письма за подписью заместителя Председателя Правления НБУ, к которому прилагается устав зарегистрированного банка, титульный лист которого заверена печатью НБУ и подписью заместителя Председателя Правления НБУ .

Государственный банк учреждается по решению Кабинета Министров Украины после получения положительного заключения Национального банка Украины о намерении учреждения государственного банка. Устав государственного банка утверждается соответствующим постановлением Кабинета Министров Украины и должен соответствовать, прежде всего, требованиям Закона Украины "О банках и банковской деятельности" и специальных нормативно-правовых актов Национального банка Украины. Банк имеет право добавлять к своему наименованию слово "государственный", использовать изображение Государственного Герба Украины, Государственного Флага Украины.

Местный кооперативный банк создается юридическими и физическими лицами в соответствии с требованиями Закона Украины "О банках и банковской деятельности" и действующего законодательства Украины о кооперации. Минимальное количество участников местного кооперативного банка должно быть не менее 50 человек, каждый из которых независимо от размера своего участия в капитале банка (пая) имеет право одного голоса.

Участниками банка могут быть юридические и физические лица, резиденты и нерезиденты, а также государство в лице Кабинета Министров Украины или уполномоченных им органов. В то же время участниками банка не могут быть:

¾ юридические лица, в которых банк имеет существенное участие, объединения граждан, религиозные и благотворительные организации;

¾ юридические лица, в отношении которых невозможно установить их владельцев и источники средств, за счет которых такие юридические лица осуществляют взносы в уставный капитал или покупают акции банков.

Местные кооперативные банки и центральный кооперативный банк могут привлекать вклады только от своих участников.

Для создания банка с иностранным капиталом его учредители обязаны получить предварительное разрешение НБУ. Для получения действующим банком статуса банка с иностранным капиталом его правления также получить предварительное разрешение Национального банка Украины.

При любом приобретении банком статуса банка с иностранным капиталом, при условии, что инвестор приобретает существенное участие, для государственной регистрации дополнительно к вышеупомянутым документам иностранный инвестор подает такие (рис. 6.3):

Перечень документов на создание банка с иностранным капиталом

Рис. 6.3. Перечень документов на создание банка с иностранным капиталом

В случае, если иностранный инвестор является физическим лицом, он подал:

- Письменное согласие на участие иностранного инвестора в банке в Украине, выданное государственным контролирующим органом страны, если законодательством такой страны требуется получение указанного разрешения, или письменное заверение иностранного инвестора об отсутствии требований законодательства страны его пребывания относительно предварительного согласия на осуществление инвестиции за границу. Письменное согласие должно быть легализована в консульском учреждении Украины, если иное не предусмотрено действующим международным договором, согласие на обязательность которого предоставлено Верховной Радой Украины;

- Анкету, которая должна содержать, в частности, информацию об отсутствии судимости.

Банки могут создавать обособленные структурные подразделения (филиалы, представительства) в соответствии с требованиями Закона Украины "О банках и банковской деятельности", Положение о порядке создания и государственной регистрации банков, открытия их филиалов, представительств, отделений и внутрибанковских положений о филиалах и представительствах. Регистрация филиалов и представительств банков осуществляется путем внесения соответствующей информации в Государственный реестр банков.

Для создания структурных подразделений банк обязан разработать внутрибанковскую систему регистрационной кодификации этих подразделений и предоставить каждому филиалу, представительству внутрибанковские регистрационные коды.

Филиал банка - это банковское учреждение, которое не является юридическим лицом, действует от имени главного банка на основании отдельного положения, имеет свой корреспондентский счет и МФО (по самостоятельного участия банковского учреждения в системе межбанковских электронных расчетов) или работает на едином (консолидированном) корреспондентском счете с главным банком и осуществляет банковские операции, предусмотренные положением о филиале, при условии наличия и в пределах разрешения, предоставленного банком - юридическим лицом.

Филиал является зарегистрированной после внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц и физических лиц - предпринимателей, который присваивает идентификационный код и выдает свидетельство о регистрации. Операции филиала банка должны отражаться на отдельном балансе.

Представительство банка - это учреждение банка, не являющегося юридическим лицом, действует на основании отдельного положения, выступает от имени головного банка и им финансируется. Представительство банка не имеет права осуществлять банковские операции.

Регистрация представительства осуществляется в течение десяти рабочих дней со дня получения территориальным управлением Национального банка Украины по местонахождению банка всех необходимых документов. Представительство считается зарегистрированным после внесения соответствующей записи в Государственный реестр банков.

С целью улучшения обслуживания клиентов и выполнения определенных функций банк может открывать такие структурные единицы:

- Отделение;

- Собственные обменные пункты.

В случае их открытия банк обязан присвоить каждому отделению и собственном обменному пункту внутрибанковские регистрационные коды согласно внутрибанковской системой регистрационной кодификации.

Отделение имеет право выполнять операции после согласования его открытия территориальным управлением Национального банка Украины по местонахождению отделения. Открытие и функционирование собственных обменных пунктов банка осуществляется в соответствии с нормативно-правовыми актами Национального банка Украины.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее