Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредит и банковское дело

БАНКОВСКИЕ РЕСУРСЫ КАК ОСНОВА ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКА

8.1. Банковские ресурсы, их виды и классификация

8.2. Капитал банка, его состав, структура, источники формирования и направления использования

8.3. Привлеченный капитал банка: суть, значение и общая характеристика

8.4. Заимствованные банковские ресурсы: суть, значение и общая характеристика

8.1. Банковские ресурсы, их виды и классификация

Для осуществления коммерческой и хозяйственной деятельности банки должны располагать определенной суммой денежных средств, то есть ресурсов.

Ресурсы банка - это совокупность денежных средств, находящихся в его распоряжении и используются им для осуществления активных и других операций.

Таким образом, банковские ресурсы можно считать банковским капиталом.

Банковские ресурсы классифицируют по следующим признакам (рис. 8.1).

Наиболее распространенной является классификация банковских ресурсов по экономическому содержанию и их разделение на собственные привлеченные и заимствованные ресурсы банка. Доля собственного капитала коммерческого банка в совокупных ресурсах небольшая, тогда как в сфере материального производства соотношение собственного и заемного капиталов другое. Для производственного предприятия считается нормой, когда собственный капитал составляет 50% общего капитала, для коммерческого банка достаточным считается 8-10%. Это обусловлено спецификой деятельности банка как учреждения, осуществляющего мобилизацию временно свободных денежных ресурсов на финансовом рынке и предоставляет их в ссуду. Банк пользуется преимущественно чужими деньгами, а собственные средства предназначены, прежде всего, для страхования интересов вкладчиков и кредиторов банка, а также для покрытия текущих убытков от банковской деятельности, то есть выполняет в основном защитную функцию.

Собственный капитал банка имеет важное значение для эффективного осуществления банковской деятельности. Он выполняет следующие важные функции:

1) защитную - страхование вкладов и депозитов, гарантирующее определенную защиту интересов кредиторов банка в случае его ликвидации или банкротства;

2) оперативную - особенно важна в период начала функционирования банка, предоставляющего возможность за счет собственного капитала профинансировать приобретение основных средств, аренду помещения и начало финансовой деятельности;

3) регулирующую - при установлении экономических нормативов регулирования банков важное место отводится нормативам капитала банка.

4) функцию обеспечения оперативной деятельности, для собственных средств предприятий сферы материального производства возникает главной, а для собственного банковского капитала является второстепенной. Однако роль собственного капитала банка как источники обеспечения его оперативной деятельности в начале после его создания достаточно ощутимой. За счет собственного капитала финансируется приобретение мебели, организационной и компьютерной техники, строительство или аренда банковских офисов, внедрения систем банковской защиты, банковских технологий и систем связи.

Общая классификация банковских ресурсов

В зависимости от источников и порядка формирования собственный капитал банка включает элементы, изображенные на рис. 8.2:

Составные элементы и источники формирования собственного капитала банка

Рис. 8.2. Составные элементы и источники формирования собственного капитала банка

Собственный капитал банка при исчислении экономических нормативов разделяют на капитал первого и второго уровня (основной и дополнительный).

Привлеченные и заимствованные банковские ресурсы формируют большую часть банковских ресурсов (85-90%). Поэтому им присущ широкий спектр видов и форм привлечения.

Привлеченные ресурсы банков существуют в двух основных юридически-правовых формах: в форме депозитов и форме краткосрочных долговых ценных бумаг (табл. 8.1):

Таблица 8.1. Характеристика привлеченных банковских ресурсов

№ п / п Виды ресурсов Составляющая характеристика хозяйства
1 2 3
1. Средства по требованию (до востребования) субъектов хозяйственной деятельности Текущие счета субъектов, средства по доверительными операциями, средства в расчетах, распределительные счета субъектов хозяйственной деятельности, целевые средства по требованию, средства для расчетов платежными карточками
2. Срочные средства субъектов хозяйственной деятельности Краткосрочные и долгосрочные депозиты субъектов хозяйственной деятельности, средства, полученные по операциям РЕПО
3. Средства по требованию (до востребования) физических лиц Текущие счета, средства с доверительными операциями физических лиц, средства в расчетах, средства физических лиц для расчетов платежными карточками
4. Срочные средства физических лиц Краткосрочные и долгосрочные депозиты физических лиц
5. Средства бюджета и внебюджетных фондов Украины Средства бюджетов Украины к распределению, средства государственного бюджета Украины, бюджетные средства клиентов, которые содержатся из государственного бюджета Украины, средства местных бюджетов и бюджетные средства клиентов, содержащихся из местных бюджетов, средства внебюджетных фондов

Окончание табл. 8.1.

1 2 3
6. Кредиторская задолженность Кредиторская задолженность по операциям с клиентами банка, сумма транзитных счетов по операциям с клиентами банка
7. Ценные бумаги собственного долга (кроме субординированного долга) Простые векселя, эмитированные банком, сберегательные (депозитные) сертификаты, эмитированные банком

Заимствованные банковские ресурсы также характеризуются двумя юридически-правовым формам реализации: кредиты, полученные от других банков (в том числе НБУ), и ценные бумаги субординированного долга (табл. 8.2).

Структура банковского капитала не является постоянной по качественному составу и изменяется в течение года в зависимости от многих факторов, в частности от качества активов, использования прибыли, политики банка по обеспечению прироста капитальной базы и тому подобное.

Таблица 8.2. Характеристика заимствованных банковских ресурсов

№ п / п Виды ресурсов Составляющая характеристика
1. Средства НБУ Корсчет НБУ в коммерческом банке, краткосрочные кредиты, полученные от НВУ (овердрафт по корреспондентским счетам, по операциям РЕПО, через аукционы ломбардные кредиты, стабилизационный кредит, другие кредиты), долгосрочные кредиты, полученные от НБУ (через аукцион, за счет средств международных финансовых организаций , стабилизационный кредит, другие долгосрочные кредиты)
2. Средства других банков Средства по требованию других банков (корреспондентские счета), срочные депозиты других банков (депозиты овернайт, гарантийные депозиты, краткосрочные и долгосрочные депозиты), кредиты, полученные от других банков (овердрафт по корсчетам, кредиты овернайт, по операциям РЕПО, другие краткосрочные и долгосрочные кредиты , полученные от других банков, финансовый лизинг от других банков)
3. Кредиторская задолженность по операциям с банками Кредиторская задолженность по операциям с наличными, другая кредиторская задолженность по операциям с банками
4. Ценные бумаги субординированного долга Долговые ценные бумаги, выпущенные банком, относятся к категории инвестиционных (более одного года) - банковские облигации, как правило, бессрочные или конверсионные
 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее