Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредит и банковское дело

8.3. Привлеченный капитал банка: суть, значение и общая характеристика

Возможности банков по привлечению средств регулируются НБУ. Согласно показателю платежеспособности банка (адекватности капитала), нормативное значение которого устанавливаемый НБУ, привлеченные и заимствованные средства банка не должны превышать размер собственного капитала более чем в 12 раз.

Наиболее существенным и важным источником формирования и увеличения ресурсной базы банков выступают депозитные операции.

Депозитным есть пассивные операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц в национальной и иностранной валютах в форме вкладов (депозитов) путем их зачисления на соответствующие счета на определенных условиях.

На процесс формирования сбережений юридических и физических лиц влияют различные факторы, которые можно объединить в следующие пять групп:

1) охватывает государственную политику, направленную на обеспечение политической стабильности и устойчивое развитие национальной экономики, предотвращения кризисных ситуаций, содействие развитию предпринимательства;

2) связанные с динамикой основных экономических показателей, уровня инфляции, процентных ставок, безработица и т.д., а также с экономическим развитием регионов и их инфраструктуры;

3) касается развития банковской системы и системы кредитно-финансовых институтов;

4) касается доверия к банкам и другим кредитно-финансовых институтов, степени информированности населения об их деятельности;

5) определяется демографической ситуацией в стране (практика показывает, что уровень национальных сбережений выше там, где большая часть молодежи).

Банки привлекают свободные денежные средства юридических и физических лиц за различные виды банковских счетов.

Практически все клиентские счета, на которых хранятся их денежные средства, является депозитным.

Депозит (вклад) - это денежные средства в национальной и иностранной валютах, переданные их собственником или другим лицом по его поручению в наличной или безналичной форме на счет владельца для хранения на определенных условиях.

Положением о порядке осуществления банками Украины вкладных (депозитных) операций с юридическими и физическими лицами регулируется общий порядок привлечения банками Украины средств (как в национальной, так и в иностранной валюте) или банковских металлов от юридических и физических лиц на вкладные (депозитные) счета. При этом, согласно Положению, вклады (депозиты) разделены на следующие виды:

1. В зависимости от категории вкладчиков:

- Вклады (депозиты) физических лиц;

- Вклады (депозиты) юридических лиц.

2. По признаку резидентности:

- Вклады (депозиты) резидентов;

- Вклады (депозиты) нерезидентов.

3. В зависимости от срока и порядка возврата средств:

- Вклады (депозиты) по требованию;

- Срочные вклады (депозиты);

- Накопительные вклады (депозиты);

- Условные вклады (депозиты).

4. В зависимости от вида валюты, в которой привлекаются средства на вклады (депозиты):

- Вклады (депозиты) в национальной валюте;

- Вклады (депозиты) в иностранной валюте;

- Вклады (депозиты) в банковских металлах.

5. По способу оформления вклада (депозита):

- Путем заключения договора банковского вклада (депозита);

- Путем заключения договора банковского вклада (депозита) с выдачей сберегательной книжки;

- Путем заключения договора банковского вклада (депозита) с выдачей сберегательного (депозитного) сертификата.

6. В зависимости от возможностей капитализации начисленных процентов:

- Вклады (депозиты) с простыми процентами;

- Вклады (депозиты) со сложными процентами.

7. По характеру уплаты процентов:

- Авансом;

- Ежемесячно;

- Ежеквартально;

- По истечении года;

- По истечении срока действия договора.

8. По характеру досрочного возврата средств или банковских металлов:

- Вклады (депозиты) с предварительным уведомлением банка о проведении денежных средств или банковских металлов;

- Вклады (депозиты) без предварительного уведомления банка об их возвращении.

Основными видами депозитных операций являются:

- Вклады (депозиты) по требованию (до востребования) - это денежные средства или банковские металлы, размещенные вкладчиками в банках на условиях выдачи вклада (депозита) по первому требованию вкладчика или осуществления платежей по распоряжению владельца счета;

- Вклады (депозиты) срочные - это денежные средства или банковские металлы, размещенные вкладчиками в банке на определенный договором срок, могут быть сняты после окончания этого срока или после предварительного уведомления банка за установленный период (не менее одного месяца).

Вклады (депозиты) по требованию размещают в банке на текущем счете клиента. По требованию клиента денежные средства с текущего счета в любое время могут изыматься через выдачу наличных, исполнение платежного поручения, уплату чеков или векселей. К вкладов по требованию приравниваются вклады с предварительным уведомлением банка о намерении снять деньги со счета (при условии, что срок сообщения не превышает одного месяца).

Вклады до востребования нестабильны, что ограничивает возможность их использования банком для кредитных и инвестиционных операций. Поэтому владельцам текущих счетов выплачивается низкий депозитный процент или не выплачивается вовсе. В условиях отсутствия (как правило) платы за депозиты по требованию банки пытаются привлечь клиентов и стимулировать прирост текущих взносов за счет предоставления им дополнительных услуг и повышения качества обслуживания (кредитование с текущего счета, льготы вкладчикам в получении кредита, использование удобных для клиента форм расчетов: применение кредитных карт, чеков, расчетно-консультативное обслуживание и т.п.).

Для покрытия операционных расходов, связанных с ведением текущих счетов, банк взимает с клиента комиссионное вознаграждение. Комиссия может удерживаться с депозитного процента. Некоторые банки не взимают комиссии по беспроцентных счетов при условии хранения на них стабильного остатка не ниже установленного уровня.

К депозитам до востребования можно отнести и кредитные остатки на контокорентных счетах. На этих счетах отражаются все операции банка с клиентами, то есть выдача ссуд и осуществление платежей по поручению клиента, а также поступления выручки от реализации продукции и других денежных переводов в пользу клиента и на погашение ссуд.

Формой привлечения банком вкладов до востребования также текущий счет с овердрафтом. По режиму функционирования этот счет подобный контокорентного. Однако, если последний открывается надежным клиентам, которые активно кредитуются, то при овердрафту такое заимствования допускается от случая к случаю, то есть имеет нерегулярный характер. Для этого счета характерен кредитовый остаток.

Одним из видов депозитов по требованию является остаток средств на корреспондентских счетах, открытых в определенном банке другими банками.

Срочные вклады являются для банков лучшим видом депозитов, так как они стабильны и удобны в банковском планировании. За ними уплачивается высокий депозитный процент, уровень которого дифференцируется в зависимости от срока, вида вклада, срока уведомления об изъятии, общей динамики ставок денежного рынка и других условий. Некоторые банки устанавливают минимальный размер срочного вклада, величина которого зависит от ориентации банка на соответствующем вкладчика (мелкого, среднего, крупного).

Сберегательные вклады служат владельцам для накопления сбережений. Владельцу сберегательного вклада выдается именное удостоверение вклад в форме сберегательной книжки, в которой отражаются все операции на счету. Снятие денег со сберегательного счета осуществляется по предварительному уведомлению владельца вклада. Сберегательные вклады предусматривают длительное существование на счетах стабильных остатков средств, используемых в активных банковских операциях. По сберегательным вкладам банки начисляют проценты;

- Условные вклады (депозиты) - это средства или банковские металлы, внесенные на других условиях их возврата. Условия по вкладу не могут противоречить законодательству Украины. Если сроки хранения условных вкладов (депозитов) определены договором, то такие вклады (депозиты) учитываются как срочные. Если сроки хранения условных вкладов (депозитов) договором не определено, то они учитываются как вклады (депозиты) по требованию.

Операции банков с банковскими металлами осуществляются или с физической поставкой банковских металлов, или без физической поставки банковских металлов в соответствии с нормативно-правовых актов НБУ по вопросам осуществления операций с банковскими металлами.

Сумма, сроки и условия приема вкладов (депозитов) определяются между банком и вкладчиком на договорных началах.

Привлечение банком вкладов (депозитов) юридических и физических лиц подтверждается

- Договором банковского счета;

- Договором "банковского вклада (депозита) с выдачей сберегательной книжки;

- Договором банковского вклада (депозита) с выдачей сберегательного (депозитного) сертификата;

- Договором банковского вклада (депозита) с выдачей другого документа, подтверждающего внесение денежной суммы или банковских металлов и отвечает требованиям, установленным законом, другими нормативно-правовыми актами в сфере банковской деятельности (банковскими правилами) и обычаями делового оборота.

Процентные ставки по вкладным (депозитным) операциям устанавливаются банками самостоятельно. Национальный банк Украины устанавливает индикативные размеры процентных ставок для банков с учетом ситуации на денежно-кредитном рынке.

Банк платит вкладчику сумму вклада (депозита) и начисленные по нему проценты:

- В национальной валюте, если денежные средства поступили на вкладной (депозитный) счет в национальной валюте;

- В валюте вклада (депозита), если денежные средства поступили на вкладной (депозитный) счет в иностранной валюте, или на условиях и в порядке, предусмотренных договором, согласно заявлению вкладчика - в другой иностранной или в национальной валюте;

- В банковских металлах, если вкладной (депозитный) счет открыт в банковских металлах, или на условиях и в порядке, предусмотренных договором, согласно заявлению вкладчика - в национальной валюте.

Проценты на вклад (депозит), привлеченный в соответствии с договором банковского вклада (депозита), если иное не предусмотрено договором, начисляются со дня, следующего за днем поступления в банк денежных средств или банковских металлов, до дня, предшествующего возврату денежных средств или банковских металлов вкладчику или списанию с вкладного (депозитного) счета вкладчика по иным основаниям.

Выплата процентов по вкладу (депозиту) осуществляется в сроки, оговоренные в договоре.

В случае невозможности получения вклада (депозита) лицом, в пользу которого внесены денежные средства или банковские металлы, до достижения им совершеннолетнего возраста, при возникновении форс-мажорных обстоятельств, при которых денежные средства возмещаются Фондом гарантирования вкладов физических лиц, вклады (депозиты) возвращаются лицу, осуществила этот вклад.

Одной из форм срочных вкладов являются сертификаты. Сертификаты бывают депозитные и сберегательные. Депозитные сертификаты предоставляются юридическим, а сберегательные - физическим лицам.

Сберегательный (депозитный) сертификат - это письменное свидетельство банка о депонировании денежных средств, удостоверяющее право владельца сертификата или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада (депозита) и процентов, установленных сертификатом, в банке, который его выдал.

Сберегательный сертификат одновременно является ценной бумагой, может использоваться его владельцем как платежное средство и вращаться на фондовом рынке. Сертификаты имеют существенное преимущество над срочным вкладам, оформленным депозитным договорам. Благодаря вторичном рынке ценных бумаг сертификат может быть досрочно продан владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, тогда как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю прибыли, а для банка - потерю части ресурсов.

Сберегательные (депозитные) сертификаты могут выпускаться по инициативе банка:

- Однократно или сериями;

- Именными или на предъявителя;

- По требованию или на срок;

- Процентные, купонные или бескупонные.

Бескупонные сберегательный (депозитный) сертификат - это сертификат, который не имеет отдельных отрывных купонов, проценты выплачиваются вместе с возвратом суммы вклада (депозита).

Купонный сберегательный (депозитный) сертификат - это сберегательный (депозитный) сертификат, имеет отдельные купоны, на каждом из которых указан срок осуществления выплаты процентной платы. В случае наступления этого срока банк отрывает купон и выплачивает владельцу сертификата доход согласно определенным процентом.

Процентный сберегательный (депозитный) сертификат - это сберегательный (депозитный) сертификат, выпущенный банком с определенной процентной ставкой.

Сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть номинированы как в национальной, так и в иностранной валютах. Выпуск и размещение банками сберегательных (депозитных) сертификатов, номинированных в банковских металлах, не разрешается. Эмитентами сберегательных (депозитных) сертификатов могут быть только банки - юридические лица. Сберегательными (депозитными) сертификатами на предъявителя, номинированным как в национальной, так и в иностранной валютах, оформляются только вклады (депозиты) на срок более 30 дней.

Размещение и погашение сберегательных (депозитных) сертификатов осуществляется только банком-эмитентом. До погашения принимаются только оригиналы сберегательных (депозитных) сертификатов. Погашение сберегательных (депозитных) сертификатов, номинированных в национальной валюте, и выплата процентов по ним производятся банками только в национальной валюте. Погашение сберегательных (депозитных) сертификатов, номинированных в иностранной валюте, и выплата процентов по ним производятся банками в иностранной валюте, а по письменному заявлению вкладчика или лица, уполномоченного на осуществление этой операции, - в национальной валюте по курсу Национального банка Украины на дату окончания срока, указанного в сберегательных (депозитных) сертификате, или на дату досрочного выкупа сертификата.

Банки могут привлекать свободные средства юридических и физических лиц с помощью банковского векселя. Банковский вексель имеет депозитную природу и этим он похож на сертификат. Однако, в отличие от сертификата, банковский вексель может быть использован его владельцем как платежное средство за товары и услуги, причем новый владелец векселя может передавать его третьему лицу путем индоссамента.

Чтобы приобрести банковский вексель, покупатель должен перечислить деньги на счет банка-продавца, после чего последний выписывает бланк банковского векселя на имя покупателя и обозначает дату зачисления денег.

В Украине банковские векселя сейчас не применяют.

Банки используют и такой метод привлечения вкладов, как установление зависимости между кредитованием клиента и накоплением на его депозитном счете. Формирование средств на депозитном счете может происходить по-разному: либо исходя из возможностей клиента, либо на основе плановых регулярных вкладов. Выгода клиента при таком депозите заключается в том, что он имеет возможность беспрепятственно получить в банке кредит, причем чем меньше будет разрыв между суммой депозита и суммой кредита, тем меньше будет установлен процент по ссуде.

В работе банков по привлечению вкладов (депозитов) важную роль играет процентная политика.

При установлении размера процентной ставки по срочным депозитам определяющим фактором является срок, на который размещены средства. Чем продолжительнее срок, тем выше процентные ставки. Процентная ставка по срочному депозиту зависит и от частоты выплаты дохода: чем реже осуществляются выплаты, тем выше уровень процентной ставки.

Банки могут заинтересовать вкладчиков начислением и уплатой простых и сложных процентов.

С целью компенсации инфляционных расходов банки могут предлагать вкладчику выплату процентов вперед.

Важное значение для стимулирования вкладов имеет гарантирования банком сохранности переданных ему средств. Этого можно достичь страхованию депозитов.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее