РЕГУЛИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ

9.1. Регулирование банковской деятельности, его суть и формы

9.2. Регулятивный капитал банка: назначение и порядок определения

9.3. Экономические нормативы капитала банка

9.4. Экономические нормативы ликвидности

9.5. Нормативы кредитного риска

9.6. Нормативы инвестирования

9.1. Регулирование банковской деятельности, его суть и формы

Во всем мире банки больше, чем предприятия других видов деятельности, подлежащих государственному надзору и независимом контроля. Система банковского регулирования и надзора так или иначе работает во всех странах мира.

Необходимость банковского регулирования и надзора со стороны государства обусловлено тем, что банки выполняют общественно полезные и необходимые функции (расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, сохранности денежных сбережений и т.д.). В условиях рынка между банками идет жесткая конкурентная борьба, заставляет их повышать рискованность своих операций, что, в свою очередь, может привести к банкротству. А крах банковского учреждения наносит вред не только его владельцам, но и обществу в целом. Все это и делает регулирования их деятельности и надзора необходимой задачей государства.

Государственное регулирование банковской деятельности осуществляется, прежде всего, в рамках банковской системы и выражается в воздействии центрального банка на банки второго уровня.

Влияние центрального банка на деятельность коммерческих банков осуществляется по следующим основным направлениям:

1) создание законодательных и других условий, которые бы позволили банкам реализовать свои экономические интересы (организационно-правовое направление)

2) установление экономических нормативов и надзор за их соблюдением в целях обеспечения ликвидности банковской деятельности (направление косвенного экономического воздействия).

В Украине, согласно Законам Украины "О банках и банковской деятельности" и "О Национальном банке Украины", функции банковского регулирования и надзора осуществляет НБУ.

Термины "регулирование банковской деятельности" и "надзор за деятельностью банков" иногда употребляются в значении синонимов, хотя принадлежат к разным видам деятельности.

Основной целью банковского надзора является своевременное реагирование на нарушения и негативные тенденции в деятельности банков с целью их нормализации, укрепления финансового состояния, поддержания стабильности и надежности как каждого банка в отдельности, так и банковской системы в целом.

Банковское регулирование - это система мер, с помощью которых центральный банк или другой надзорный орган гарантирует стабильное, безопасное функционирование банков, предотвращает дестабилизирующим процессам в банковском секторе.

Итак, под регулированием банковской деятельности понимают, прежде всего, разработку и издание уполномоченными органами конкретных правил и инструкций, основанных на действующем законодательстве и определяют структуру и способы осуществления банковского дела. Такие законы и инструкции формируют определенные рамки поведения банков, способствуют поддержанию надежной и эффективной банковской системы.

Регулировка осуществляется с целью обеспечения стабильной деятельности банков и своевременного выполнения ими обязательств перед вкладчиками, а также предотвращения неправильного распределения ресурсов и потере капитала через риски, присущие банковской деятельности.

К основным задачам банковского регулирования и надзора можно отнести:

1) обеспечение стабильности и надежности банковской системы;

2) защита интересов вкладчиков;

3) создание конкурентной среды в банковском секторе;

4) обеспечение прозрачности деятельности банковского сектора экономики;

5) обеспечение эффективной деятельности банков, поддержание необходимого уровня стандартизации и профессионализма в банковской сфере и тому подобное.

Регулирования деятельности банков Национальный банк Украины осуществляет в двух основных формах - административное и индикативное регулирование.

Административное регулирование включает следующие мероприятия:

1) регистрацию банков и лицензирования их деятельности;

2) установление требований и ограничений относительно деятельности банков;

3) применение санкций административного или финансового характера;

4) надзора за деятельностью банков;

5) предоставление рекомендаций относительно деятельности банков.

Основными составляющими индикативного регулирования являются:

1) средства воздействия, связанные с определением количественных параметров банковской деятельности:

- Установление обязательных экономических нормативов;

- Определение норм обязательных резервов для банков;

- Установление норм отчислений в резервы на покрытие рисков от активных банковских операций;

2) средства воздействия косвенного характера: определение процентной политики;

- Рефинансирование банков;

- Корреспондентские отношения;

- Управление золотовалютными резервами, включая валютные интервенции;

- Операции с ценными бумагами на открытом рынке;

- Импорт и экспорт капитала.

Надзор за деятельностью банков принадлежит к административному регулированию. Он осуществляется с целью обеспечения надежности и устойчивости отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банками своей деятельности в соответствии с действующим законодательством и инструкций, своевременное реагирование на нарушения и негативные тенденции в деятельности отдельных банков.

В общем виде банковский надзор сводится к выявлению правонарушений и их устранения, предупреждения высокому уровню рискованности, выяснение того, насколько деятельность банков отвечает установленным правилам.

По этапам и методам осуществления банковский надзор подразделяют на: вводный, предварительный и текущий контроль (рис. 9.1):

Формы банковского надзора

Рис. 9.1. Формы банковского надзора

Индикативное регулирование банковской деятельности включает такой важный элемент, как установление со стороны НБУ для банков обязательных экономических нормативов. их назначение - защита интересов вкладчиков и кредиторов и обеспечения финансовой надежности банков.

Регулирования деятельности банков через экономические нормативы регламентирует Закон Украины "О банках и банковской деятельности" от 7 декабря 2000 и

Инструкция о порядке регулирования деятельности банков в Украине, утвержденной Постановлением НБУ № 368 от 28 августа 2001 инструкция учитывает рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору. Этой Инструкцией НБУ установил такие экономические нормативы, являются обязательными для выполнения всеми банками в Украине (рис. 9.2):

Экономические нормативы, применяемые при регулировании банковской деятельности

Рис. 9.2 Экономические нормативы, применяемые при регулировании банковской деятельности

Все нормативы, в зависимости от сферы банковской деятельности, которую они регулируют, разделяют на пять групп, в каждой из которых входят несколько экономических нормативов:

1. Нормативы капитала:

- Минимального размера регулятивного капитала (Н1)

- Адекватности регулятивного капитала (Н2)

- Адекватности основного капитала (НЗ)

2. Нормативы ликвидности:

- Мгновенной ликвидности (Н4)

- Текущей ликвидности (Н5)

- Краткосрочной ликвидности (Н6)

3. Нормативы кредитного риска:

- Максимального размера кредитного риска на одного контрагента (Н7);

- Крупных кредитных рисков (Н8)

- Максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных одному инсайдеру (Н9)

- Максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных инсайдерам (Н10)

4. Нормативы инвестирования:

- Инвестирование в ценные бумаги отдельно по каждому учреждению (НИ)

- Общей суммы инвестирования (Н12);

5. Норматив риска общей открытой (длинной / короткой) валютной позиции банка (Н13), Н13 / 1, Н13 / 2.

Базой для расчета экономических нормативов Н2, Н7, Н8, НИ, Н12, Н13 является регулятивный капитал банка; для НЗ - основной капитал; Н9, Н10 - уставный капитал.

 
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   След >