Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредит и банковское дело

9.5. Нормативы кредитного риска

Норматив максимального размера кредитного риска на одного контрагента (Н7).

Н7 = (В + С п) / ЖК · 100.

Оптимальное значение норматива Н7 не должен превышать 25%. С требованиями банка по контрагенту включают:

а) в отношении банков-контрагентов:

- Срочные депозиты, которые размещены в других банках;

- Кредиты, предоставленные другим банкам;

- Сомнительная, пролонгированная и просроченная задолженность по кредитам / депозитам, предоставленные другим банкам, и задолженность по просроченным и сомнительными к погашению начисленными доходами по этим операциям;

б) в отношении клиентов (небанковских учреждений) и физических лиц:

- Задолженность по кредитам;

сомнительна и просроченная задолженность по кредитам и задолженность по просроченным и сомнительными к погашению начисленными доходами;

- Дебиторская задолженность и сомнительная дебиторская задолженность, просроченные и сомнительные к погашению начисленные доходы;

- Задолженность (в том числе просроченная и сомнительная) по факторинговым операциям, финансовым лизингом, учтенными векселями, долговыми ценными бумагами местных органов исполнительной власти и небанковских учреждений в портфеле банка на продажу и на инвестиции, просроченные и сомнительные к погашению начисленные доходы за ними;

- Акции (кроме вложений в уставные фонды других банков и учреждений, на сумму которых уменьшен регулятивный капитал).

К внебалансовых обязательств, выданных банком, включаются:

- Гарантии, поручительства, аккредитивы и акцепты, которые предоставлены банком;

- Сомнительные гаранты и поручительства;

- Обязательства по кредитованию, предоставленные банком.

Норматив больших кредитных рисков (Н8) устанавливается с целью ограничения концентрации кредитного риска по отдельным контрагентом или группой связанных контрагентов.

Кредитный риск, принял банк на одного контрагента или группу связанных контрагентов, считается большим, если сумма всех требований банка к этому контрагенту составляет 10% и более регулятивного капитала банка.

Норматив больших кредитных рисков (Н8) определяется как соотношение суммы всех больших кредитных рисков, предоставленных банком относительно всех контрагентов или групп связанных контрагентов (Кв), с учетом всех внебалансовых обязательств (Зп), выданных банком в этом контрагента или группы эт 'связанных контрагентов, в регулятивный капитал банка (ЖК):

Н8 = (кв. + Зп.) / РК.

Нормативное значение Н8 не должен превышать 8-кратный размер регулятивного капитала банка.

Если норматив больших кредитных рисков превышает 8-кратный размер не более чем на 50%, то требования к нормативу адекватности регулятивного капитала (Н2) удваиваются, если превышение более 50%, то требования к нормативу адекватности регулятивного капитала (Н2) утраиваются.

Норматив максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных одному инсайдеру (Н9) устанавливается по ограничению риска, возникает при осуществлении операций с инсайдерами, что может привести к прямому и косвенного воздействия на деятельность банка. Это влияние приводит к тому, что банк проводит операции с инсайдерами на условиях, невыгодных для себя, что приводит к значительным проблемам, поскольку в таких случаях определения платежеспособности контрагента не всегда осуществляется достаточно объективно.

Инсайдеры - владельцы существенного участия, управленческий персонал, контроллеры, ассоциированные лица (родные братья, сестры, родители владельцев существенного участия).

Норматив максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных одному инсайдеру, определяется как соотношение суммы всех обязательств этого инсайдера перед банком (3 и) и всех внебалансовых обязательств (с п), выданных банком в этом инсайдера, и уставного капитала банка :

Н9 = (3 и + С п) / Уставный капитал х 100%.

Оптимальное значение норматива Н9 не должен превышать 5%.

Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных инсайдерам (Н10) устанавливается для ограничения совокупной суммы всех рисков по инсайдерам. Чрезмерный объем совокупной суммы всех рисков по инсайдерам приводит к концентрации рисков и угрожает сохранению регулятивного капитала банка.

Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных инсайдерам, определяется как соотношение совокупной задолженности обязательств всех инсайдеров перед банком (с У.И.) и 100% суммы внебалансовых обязательств (П с), выданных банком в отношении всех инсайдеров и уставного капитала банка:

Н10 = (С У.И. + П с) / Уставный капитал х 100%.

К обязательствам инсайдеров перед банком включаются:

- Срочные депозиты, размещенные в других банках;

- Задолженность по кредитам;

- Сомнительная, просроченная задолженность по кредитам / депозитам, задолженность по просроченным и сомнительными к погашению начисленными доходами;

- Дебиторская задолженность и сомнительная дебиторская задолженность, просроченные и сомнительные к погашению начисленные доходы;

- Задолженность (в том числе просроченная и сомнительная) по факторинговым операциям, финансовым лизингом, учтенными векселями, долговыми ценными бумагами, просроченные и сомнительные к погашению начисленные доходы за ними;

- Акции и другие ценные бумаги с нефиксированной прибылью (кроме вложений в уставные фонды других банков и учреждение на сумму которых уменьшен регулятивный капитал).

К внебалансовых обязательств, выданных банком инсайдерам, включаются:

- Гарантии, поручительства, аккредитивы и акцепты, которые предоставлены банком;

- Сомнительные гарантии и поручительства;

- Обязательства по кредитованию, предоставленные банком.

В случае консорциумного кредитования в расчет норматива главного банка консорциума включается лишь та часть кредита, предоставленная непосредственно этим банком.

Оптимальное значение норматива Н10 не должен превышать 30%.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее