Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредит и банковское дело

9.6. Нормативы инвестирования

С целью обеспечения контроля за инвестиционной деятельностью банков, а именно - по прямым инвестициям, Национальный банк Украины устанавливает нормативы инвестирования: норматив инвестирования в ценные бумаги отдельно по каждому учреждению (Н11) норматив общей суммы инвестирования (Н12).

Прямые инвестиции банков - это внесение банками собственных средств или имущества в уставный фонд юридического лица в обмен на корпоративные права (акции, паевые свидетельства), эмитированные таким юридическим лицом.

Банки имеют право осуществлять прямые инвестиций (за счет собственных средств и от собственного имени) лишь на основании письменного разрешения Национального банка Украины, предоставляется согласно правилам, установленным им соответствующими нормативно-правовыми актами.

Банки имеют право осуществить инвестиции без письменного разрешения НБУ, если:

- Инвестиция в любое юридическое лицо составляет не более 5% регулятивного капитала банка;

- Юридическое лицо, в которую осуществляется инвестиция, ведет исключительно деятельность по предоставлению финансовых услуг;

- Регулятивный капитал банка полностью соответствует требованиям, установленным Инструкцией о регулировании деятельности банков и требованиям для инвестиций, установленным нормативно-правовыми актами Национального банка Украины.

Банку запрещается инвестировать средства в предприятие, учреждение, уставом которых предусмотрена полная ответственность его владельцев.

В расчет нормативов инвестирования не включают суммы акций и других ценных бумаг, приобретенных банком:

- В связи с реализацией права залогодержателя и при условии, что банк не удерживает их более одного года;

- С целью создания финансовой холдинговой группы, при условии, что эмитентом приобретенных акций является другой банк;

- В результате андеррайтинга, при условии, что приобретенные ценные бумаги находятся в собственности банка не более одного года;

- За счет и от имени своих клиентов.

О невключения соответствующих сумм к расчету нормативов инвестирования банки обязаны сообщать НБУ одновременно с подачей форм отчетности по расчету этих экономических нормативов.

Норматив инвестирования в ценные бумаги отдельно по каждому учреждению (Н11) устанавливается для ограничения риска, связанного с операциями вложения средств банка в уставные капиталы учреждений, что может привести к потере капитала банка.

Этот норматив определяется как соотношение размера средств, которые инвестируются на приобретение акций (паев, долей) отдельно по каждому учреждению (K и), к регулятивного капитала банка (ЖК):

Н11 = K и учреждения / РК + I (с. П. + Ст. Ф.) • 100%.

К инвестируемых, включаются:

- Акции и другие ценные бумаги с нефиксированной прибылью в торговом портфеле банка и в портфеле банка на продажу, что выпущены учреждением;

- Вложения в ассоциированные и дочерние учреждения.

При исчислении этого норматива в знаменателе к сумме регулятивного капитала банка добавляются суммы:

1) вложений в ценные бумаги в торговом портфеле банка и в портфеле банка на продажу, выпущенных банками;

2) вложений в уставные капиталы учреждений, на сумму которых уменьшен регулятивный капитал.

Оптимальное значение норматива Н11 не должен превышать 15%.

Норматив общей суммы инвестирования (Н12) устанавливается для ограничения риска, связанного с операциями вложения (прямого или косвенного) средств банка в уставные капиталы любых юридических лиц, что может привести к потере капитала банка.

Этот норматив характеризует использование капитала банка для приобретения акций (паев / долей) любого юридического лица.

Норматив общей суммы инвестирования определяется как соотношение суммы средств, инвестируемых на приобретение акций (паев / долей) любого юридического лица (K и ю. Лица), в регулятивный капитал банка (ЖК):

Н12 = К и й. лица / РК + I (с. п. + ст. ф.) х 100%.

К инвестируемых, включают:

- Акции и другие ценные бумаги с нефиксированной прибылью в торговом портфеле и в портфеле банка на продажу и инвестиции, выпущенные банками и финансовыми учреждениями и другими эмитентами;

- Вложения в ассоциированные и дочерние компании.

При исчислении этого норматива в знаменателе к сумме регулятивного капитала банка добавляют суммы вложений в ценные бумаги в торговом портфеле и в портфеле банка на продажу, выпущенных банками, и вложений в уставные капиталы учреждений, на сумму которых уменьшен регулятивный капитал.

Оптимальное значение норматива Н12 не должен превышать 60%.

Характеристика нормативов общей открытой валютной позиции представлена в теме 10.

Вопросы для самопроверки

1. Раскройте сущность и формы регулирования банковской деятельности.

2. В чем суть банковского надзора?

3. Назовите экономические нормативы, применяемые при регулировании банковской деятельности.

4. Укажите суть, назначение и порядок определения регулятивного капитала банка.

5. Какие составляющие элементы основного и дополнительного капитала банка?

6. Назовите нормативы капитала банка и очертите механизм их расчета.

7. Охарактеризуйте экономические нормативы ликвидности банка и порядок их расчета.

8. Каково назначение нормативов кредитного риска и нормативов инвестирования?

9. Раскройте механизм расчета нормативов кредитного риска и нормативов инвестирования.

10. Назовите группу банков по уровню достаточности капитала.

Темы рефератов

1. Принципы регулирования банковской деятельности в Украине.

2. Формы регулирования банковской деятельности.

3. Организация банковского надзора в Украине.

4. Содержание и порядок осуществления контроля за соблюдением банками экономических нормативов и требований по регулятивного капитала банков.

Тестовые задания

1. Какое количество обязательных нормативов установлена НБУ для банков:

а) 12;

б) 13;

в) 10;

г) 16.

2. Экономические нормативы разделяют на нормативы:

а) капитала, нормативы инвестирования, нормативы ликвидности, нормативы кредитного риска;

б) ликвидности, нормативы сбалансированности, нормативы регулирования;

в) адекватности, нормативы стабильности, нормативы инвестирования, нормативы ликвидности;

г) ликвидности, нормативы адекватности, нормативы инвестирования.

3. Регулятивный капитал предназначен для:

а) регулирование негативных последствий и перераспределения убытков, а также для нормирования обязательных резервов банков;

б) регулирование корреспондентских отношений и установление резервов на покрытие рисков при активных банковских операциях;

в) покрытие негативных последствий различных рисков и обеспечения защиты вкладов, финансовой устойчивости и стабильности деятельности банка;

г) покрытие убытков от деятельности банка.

4. Основной капитал - это:

а) постоянный капитал, который не подлежит передаче, перераспределения и должен полностью покрывать текущие убытки;

б) капитал, который делится, может передаваться, перераспределяться и по * должен полностью покрывать текущие убытки;

в) операционный капитал, который покрывает убытки текущего года и прошлых периодов;

г) постоянный капитал, который не подлежит передаче, перераспределения и должен покрывать убытки прошлых периодов.

5. Регулятивный капитал состоит из:

а) капитала 1-го уровня;

б) капиталов 1-го и 2-го уровней;

в) капиталов 1-го, 2-го и 3-го уровней;

г) капиталов 1-го, 2-го, 3-го и 4-го уровней.

6. Если средства привлеченные банком сроком на 5 лет, то сумма субордннова-ного долга учитывается в капитал банка в конце каждого года, уменьшается на:

а) 25%; 6) 15%;

в) 20%;

г) 10%.

7. Норматив минимального размера регулятивного капитала действует для банков, которые работают:

а) на территории одной области, действовавших на территории всей Украины, действовавших на территориях некоторых стран;

б) в определенных районах области, действовавших на территориях нескольких областей, действовавших на территориях некоторых стран;

в) на территории всей Украины, банков, действующих на территории одной области, местных кооперативных банков;

г) на территориях некоторых стран, действовавших на территории одной области, местных кооперативных банков.

8. Регулятивный капитал состоит из;

а) основного, дополнительного, резервного капиталов;

б) основного, дополнительного, субординированного капитала;

в) основного, дополнительного капиталов;

г) основного, дополнительного, уставного капитала.

9. Для расчета норматива адекватности регулятивного капитала активы банка разделяют по следующим степеням риска:

а) 10%, 25%, 60%, 75%, 100%;

б) 0%, 5%, 20%, 50%, 100%;

в) 0%, 10%, 20%, 50%, 100%;

г) 0%, 10%, 50%, 80%, 100%.

10. Сколько групп нормативов установлено НБУ для регулирования деятельности банков:

а) 3;

б) 5;

в) в;

г) 4.

11. Какое количество нормативов входит в группу нормативов кредитного риска:

а) 2;

б) 3;

в) 4;

г) 5.

12. Какое количество нормативов входит в группу нормативов ликвидности банка:

а) 2;

б) 3;

в) 4;

г) 5.

13. Какое количество нормативов входит в группу нормативов капитала банка:

а) 2;

б) 8;

в) 4;

г) 5.

14. Какое количество нормативов входит в группу нормативов инвестирования:

а) 2;

б) 3;

в) 4;

г) 5.

15. По уровню достаточности капитала (согласно значениями HI, Н2, НЗ) банки делят на

а) 6 групп;

б) 3 группы;

в) 6 групп;

г) 4 группы.

16. По уровню достаточности капитала банки классифицируют на следующие группы:

а) хорошо капитализированы, достаточно капитализированы, недокапитализированные, значительно недокапитализированные, критически недокапитализированные;

б) хорошо капитализированы, достаточно капитализированы, недокапитализированные, плохо капитализированы;

в) отлично капитализированы, достаточно капитализированы, недокапитализированные, плохо капитализированы, критически недокапитализированные;

г) хорошо капитализированы, достаточно капитализированы, недокапитализированные, критически недокапитализированные.

17. Ликвидность банка - это способность банка обеспечить своевременное:

а) выполнение своих денежных обязательств, которая определяется сбалансированностью между сроками и суммами погашения размещенных активов и сроками и суммами выполнения обязательств банка;

б) выполнение своих денежных обязательств и покрытия убытков своей деятельности;

в) возвращение всех предоставленных кредитов и получить прибыль;

г) выполнение своих денежных обязательств, которая определяется сбалансированностью между сроками уплаты по привлеченным депозитными средствами и сроками выполнения обязательств банка.

18. Банковское регулирование - это система:

а) действий, с помощью которых банк обеспечивает стабильность и надежность банковской системы;

б) мероприятий, с помощью которых центральный банк обеспечивает стабильное безопасное функционирование банков и предотвращает дестабилизирующим процессам в банковском секторе;

в) эффективной деятельности банков и поддержания необходимого уровня стандартизации и профессионализма в банковской сфере;

г) работы банков, в условиях которой достигается цель получения прибыли.

19. НБУ осуществляет государственное регулирование деятельности банков в следующих формах:

а) административное и индикативное регулирование;

б) банковское и государственное регулирование;

в) индикативное и экономическое регулирование;

г) административное и экономическое регулирование.

20. Норматив адекватности основного капитала устанавливается с целью:

а) определение способности банка защитить кредиторов и вкладчиков от непредвиденных убытков, которые может понести банк в процессе своей деятельности;

б) определение способности банка обеспечить своевременное выполнение денежных обязательств в процессе деятельности;

в) определение сбалансированности сроков и сумм ликвидных активов и обязательств банка;

г) контроля за способностью банка обеспечить своевременное выполнение своих денежных обязательств за счет высоколиквидных активов.

21. Норматив минимального размера кредитного риска иа одного контрагента устанавливается с целью:

а) ограничение кредитного риска, возникающего вследствие невыполнения отдельными контрагентами своих обязательств;

б) концентрации кредитного риска по отдельным контрагентом или группой связанных контрагентов

в) установление ограничений риска, возникает при осуществлении операций с инсайдерами, что может привести к прямому и косвенного воздействия на деятельность банка;

г) установление ограничений совокупной суммы всех рисков по инсайдерам.

22. Норматив общей суммы инвестирования устанавливается для:

а) ограничения риска, связанного с операциями вложения средств банка в уставные капиталы любых юридических лиц, что может привести к потере капитала банка;

б) контроля за способностью банка выполнять принятые краткосрочные обязательства;

в) определение способности банка защитить кредиторов и вкладчиков от непредвиденных убытков, которые может понести банк в процессе своей деятельности;

г) ограничение риска, связанного с операциями вложения средств в уставные фонды финансовых учреждений, что может привести к потере капитала банка.

23. Норматив текущей ликвидности устанавливается для:

а) контроля за способностью банка выполнять принятые краткосрочные обязательства;

б) обеспечение своевременного выполнения своих обязательств;

в) определение сбалансированности сроков и сумм ликвидных активов и обязательств банка;

г) все ответы правильные.

24. Административное регулирование деятельности банков - это:

а) установление прямых запретов и ограничений в отношении качественных и количественных параметров деятельности банков;

б) косвенное влияние на банки, осуществляется косвенным методам путем установления нормативных и корректирующих инструментов влияния на ситуацию в банковской сфере;

в) рекомендации по ведению банковской деятельности;

г) установление обязательных экономических нормативов деятельности банков.

25. Индикативное регулирования деятельности банков - это:

а) установление прямых запретов и ограничений в отношении качественных и количественных параметров деятельности банков;

б) косвенное влияние на банки, осуществляется косвенным методам путем установления нормативных и корректирующих инструментов влияния на ситуацию в банковской сфере;

в) рекомендации по ведению деятельности;

г) установление обязательных экономических нормативов деятельности банков.

26. Основной капитал банка включает:

а) уставный капитал, фактически оплаченный и зарегистрированный;

б) раскрытые резервы;

в) субординированный капитал;

г) правильный ответ а) и б).

27. Дополнительный капитал банка включает:

а) резервы под стандартную задолженность других банков и резервы под стандартную задолженность клиентов по кредитным операциям;

б) результат переоценки основных средств;

в) прибыль текущего года и субординированный капитал;

г) все ответы правильные.

28. Субординированный капитал - это средства, привлеченные от юридических лиц - резидентов и нерезидентов, как в национальной, так и в иностранной валюте:

а) на условиях субординированного долга;

б) сроком на 3 года;

в) на условиях выпуска акций;

г) на условиях внесения в уставный капитал банка.

29. На 1 января 2007 минимальный размер регулятивного капитала банка, который действует на всей территории Украины, составил:

а) 1 млн евро;

б) 5 млн евро;

в) 8 млн евро;

г) 10 млн евро.

30. На 1 января 2007 минимальный размер регулятивного капитала для местного кооперативного банка составил: а) 2500000 евро;

б) 1800000 евро;

в) 1500000 евро;

г) 3100000 евро.

Список использованной литературы

1. Закон Украины "О банках и банковской деятельности" от 7 декабря 2000 № 2121-ИИИ (с изменениями и дополнениями) // Ведомости Верховной Рады Украины. - 2001. - № 5-6. - Ст. 30.

2. Закон Украины "О Национальном банке Украины" от 20 мая 1999 № 679--XIV (с изменениями и дополнениями) // Ведомости Верховной Рады Украины. - 1999. - № 29. - Ст. 238.

3. Инструкция об организации работы по наличному обращению учреждениями банков Украины № 69, утвержденная Постановлением Правления НБУ от 19 февраля 2001

4. Инструкция о порядке регулирования деятельности банков в Украине № 368, утверждена Постановлением Правления НБУ от 28 августа 2001

5. Адамык В. П. Национальный банк и денежно-кредитная политика: Учеб. пособие. - Тернополь: Карт-бланш, 2002. - 278 с.

6. Банковское дело: Учеб. пособие. / Под ред. проф. P. И. Тыркало. - Тернополь: Карт-бланш, 2001. - 814 с.

7. Банковские операции: Учебник / А. Н. Мороз, Н. И. Свалка, М. Ф. Пуховкина и др .; Под ред. д-ра экон. наук, проф. А. М. Мороза. - 2-е изд., Вып. и доп. - М .: Финансы, 2002. - 476 с

8. Волчанка А. Д., Скаско А. L, Стасив А. М. Банковский надзор: Учеб. пособие. - Львов: Новый мир-2000, 2005. - 480 с

9. Епифанов А. А., Маслак Я. Г., Сало И. В, Операции коммерческих банков: Учеб пособие. - Сумы: Университетская книга, 2007. - 523 с.

10. Операции коммерческих банков / Р. Коцовский, В. Рычакивская, Г. Тобечик и др. - 2-е изд., Перераб. и доп. - Л .: ЛБИ НБУ, 2001. - 516 с,

11. Петрук А. Н. Банковское дело: Учеб. пособие. / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Ф. Ф. Бутинця. - М .: Кондор, 2004. - 461 с.

12. Снигурская Л. 17. Банковские операции и услуги: Учеб. пособие. - К .: МАУП, 2006. - 456 с.

13. Тыркало Р. ЯГ., Щибоволок 3.1. Финансовый анализ коммерческого банка: основы теории. Экспресс-диагностика, рейтинг: Учеб. пособие. - М .: Слобожанщина, 1999. - 236 с.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее