Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредит и банковское дело

12.2. Порядок выдачи и погашения банковских кредитов юридическим лицам

Банковский кредит предоставляется всем субъектам хозяйствования независимо от формы собственности при условии, что заемщик является юридическим лицом или физическим лицом, зарегистрированным в качестве субъекта предпринимательства. Кредит предоставляется во временное пользование на условиях, предусмотренных кредитным договором.

Кредиты юридическим лицам разделяют на две группы:

1) кредиты в текущую деятельность;

2) кредиты в инвестиционную деятельность.

Кредиты в текущую деятельность - это кредиты, предоставленные заемщикам на удовлетворение временной потребности в средствах для приобретения текущих активов в случае разрыва между временем поступления средств и осуществления расходов.

Они включают все кредиты, предоставленные на покупку сырья и других производственных запасов, на сезонные затраты и другие цели. К кредитам в текущую деятельность относят: операции РЕПО, учтены векселя, факторинговые операции, кредиты по внутренним торговым операциям, кредиты по экспортно-импортным операциям.

Кредиты в инвестиционную деятельность - это кредиты, предоставленные заемщикам на удовлетворение их временной потребности в средствах при осуществлении инвестиций.

К ним относят: кредиты на строительство и освоение земли, кредиты на покупку зданий, сооружений, оборудования и земли, финансовый лизинг.

Кредитование осуществляется в пределах параметров, определенных кредитной политикой банка, которые включают: приоритетные направления в кредитовании; объемы кредитов и структуру кредитного портфеля; предельные размеры кредита на одного заемщика; методику оценки финансового состояния и кредитоспособности заемщика; уровень процентной ставки и тому подобное.

Кредиты предоставляются только на коммерческой основе с соблюдением следующих условий:

- Оценки кредитоспособности заемщика, его финансовой стабильности, ликвидности и рентабельности деятельности;

- Кредитуются только те виды деятельности заемщика, которые предусмотрены его уставом;

- Заемщик должен иметь собственное имущество и участвовать в финансировании кредитуемого объекта, определенной суммой собственного капитала.

Банки не могут предоставлять кредиты: на покрытие убытков хозяйственной деятельности заемщика; на формирование и увеличение уставного капитала клиента; на внесение клиентом платежей в бюджет и внебюджетные фонды (за исключением кредитования по контокоррентным счету); предприятиям, в отношении которых возбуждено дело о банкротстве; предприятиям, в контрактах которых не предусмотрено страхование возможных потерь от никак поставок товарно-материальных ценностей; предприятиям, которые имеют просроченную задолженность по ранее полученным ссудам и неоплаченными процентами.

Кредитование заемщиков должно осуществляться с соблюдением банком экономических нормативов регулирования банковской деятельности и требований НБУ по формированию обязательных, страховых и резервных фондов.

Кредиты предоставляются только в пределах имеющихся ресурсов, находящихся в распоряжении банка. О каждом случае предоставления заемщику кредита в размере, превышающем 10% собственного капитала (большие кредиты), банк обязан уведомить Национальный банк Украины. Совокупная задолженность по кредитам, учтенным векселям и 100% суммы внебалансовых обязательств, выданных одному заемщику, не может превышать 25% собственных средств банка.

Общий размер кредитов, предоставленных банком, в отношении всех заемщиков, с учетом 100% внебалансовых обязательств банка, не может превышать восьмикратного размера собственных средств банка.

Кредиты предоставляют на основании заключенного между банком и заемщиком кредитного соглашения (договора). До заключения кредитного договора банк должен:

- Тщательно проанализировать кредитоспособность заемщика;

- Провести экспертизу проекта или хозяйственной операции, предлагается для кредитования;

- Определить степень риска для банка;

- Определить структуру будущего кредита (сумма, срок, процентная ставка и т.д.).

Основные этапы кредитного процесса характеризует рис. 12.1.

Для получения кредита заемщик обращается в банк с кредитной заявкой, в состав которой входит определенный пакет документов. Пакет необходимых документов зависит от характера кредитной операции, и для разных клиентов он может быть разным.

Сформированный пакет необходимых документов специалистами по кредитованию передается в юридическое управление банка, которое готовит свое заключение о соответствии уставных документов, наличия лицензий, разрешений и других документов для осуществления деятельности, для которой берется кредит.

После получения заключения от юридического управления документы передаются службе безопасности банка, которая готовит свое заключение.

Специалист по кредитованию привлекает специалистов банка по оценке имущества, предлагаемого в качестве залога. После получения соответствующих выводов юридического управления и службы безопасности специалист готовит экспертное заключение для вынесения вопроса о предоставлении кредита на Кредитный комитет банка.

Решение о предоставлении кредита принимается Кредитным комитетом коллегиально и оформляется протоколом, после чего специалист по кредитованию формирует кредитное дело заемщика и вместе с юридическим управлением готовит кредитный договор в двух экземплярах. Содержание кредитного договора определяется сторонами в зависимости от конкретной кредитной операции.

В кредитном договоре предусматриваются: цель, сумма, срок, порядок, форма выдачи и погашения кредита, форма обеспечения обязательств заемщика, процентная ставка, порядок и форма уплаты процентов и основного долга, права, обязательства, ответственность сторон по предоставлению и погашению кредитов, перечень сведений, расчетов и других документов, необходимых для кредитования, периодичность их представления банку, возможность проведения банком проверок на месте, наличие и состояние хранения залогового имущества и тому подобное.

Стадии кредитного процесса

Рис. 12.1. Стадии кредитного процесса

Кредиты заемщику предоставляются с ссудного счета в безналичном порядке перечислением на текущий счет заемщика или путем прямой оплаты расчетно-денежных документов за товарно-материальные

ценности, работы и услуги и с сохранением права контроля банка за целевым использованием кредита.

Предприятиям с постоянным циклом производства, а также заемщикам с хорошим финансовым состоянием может быть открыто "кредитную линию" - получение ссуды в денежной безналичной форме в будущем частями в пределах заранее определенной суммы и установленного лимита, в пределах которого принимаются к финансированию договора и контракты.

Порядок, форма и сроках погашения кредита предусматриваются в кредитном договоре. Погашение кредита может осуществляться единовременно и в рассрочку (частично). Однократное погашения кредита предусматривает его возвращения в полной сумме в установленный срок. При погашении ссуды в рассрочку предполагается периодическое погашение суммы долга, связанное с поступлением выручки от реализации продукции, проведение работ или оказания услуг.

Погашение кредита производится заемщиком исключительно в той валюте, в которой был предоставлен кредит, а оплата процентов может осуществляться в другой валюте, если это предусмотрено кредитным договором.

При возникновении у заемщика временных финансовых проблем по объективным причинам и невозможности в связи с этим погашение кредита в срок, установленный кредитным договором, банк может в отдельных случаях предоставить заемщику отсрочку (пролонгацию) погашения долга с изменением конечного срока погашения кредита. Пролонгация кредита оформляется дополнительным соглашением к кредитному договору.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее