Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредит и банковское дело

14.3. Характеристика основных форм международных расчетов

Систему организации и регулирования платежей в сфере международных экономических отношений называют международными расчетами.

Их разделяют на 2 группы (рис. 14.1): документарные и недокументарни.

Документарные расчеты - расчеты, при которых условиями платежа является "документы против платежа", то есть выплата нужной суммы осуществляется по представленным коммерческими документами, сопровождающие финансовые документы.

Финансовые документы - это переводные и простые векселя, чеки, платежные расписки или другие инструменты получения платежа.

Коммерческие документы - это счета-фактуры, загрузочные документы, документы на право собственности, другие документы, которые не являются финансовыми.

Основными формами документарных расчетов являются:

- Инкассо;

- Аккредитив.

Формы расчетов при оплате внешних контрактов

Рис. 14.1. Формы расчетов при оплате внешних контрактов

К недокументарних расчетов относят:

- банковский перевод;

- Векселя;

- Чеки;

- Авансовые платежи;

- Платеж на открытый счет.

Инкассо - это поручение экспортера своему банку получить от импортера непосредственно или через другой банк определенную сумму, которая указана в платежных документах, или подтверждение, что эта сумма будет выплачена в определенный срок (рис. 14.2).

Инкассо означает инкассацию документов, а не инкассацию долгов. Банки отвечают за правильную инкассацию документов, но не касаются коммерческих операций импортера и экспортера.

Участниками расчетов есть;

- Доверитель-экспортер;

- Банк-ремитент (банк экспортера)

- Предъявляющий банк (поручает платеж, предъявляет документы плательщику)

- Инкассирующий банк (не является банком-ремитентом, участвует в выполнении поручения);

- Плательщик-импортер.

Виды инкассо

Рис. 14.2. Виды инкассо

Процесс применения инкассо включает большое количество этапов, среди которых является определение условий инкассо (рис. 14.3):

Условия выполнения документарного инкассо

Рис. 14.3. Условия выполнения документарного инкассо

Последовательность осуществления операций при использовании инкассо отражена на рис. 14.4.

Аккредитив - это денежное обязательство банка, по поручению и за счет его клиента-импортера, осуществить оплату в пользу экспортера или обеспечить платеж другим банком в пределах определенной суммы и в определенный срок против документов, сопровождающих аккредитив.

Различают следующие виды аккредитивов (рис. 14.6).

Документарный аккредитив - это аккредитив, платежи по которому проводятся при условии представления в банк коммерческих и финансовых документов.

Схема документооборота при использовании инкассо

Рис. 14.4. Схема документооборота при использовании инкассо:

1 - заключение контракта, определение условий расчетов; 2 - отгрузка товара; 3 - получение транспортных документов от транспортных организаций; 4 - передача комплекта коммерческих, а при необходимости - финансовых документов в банк при инкассовом поручении; 5 - банк экспортера направляет документы в банк страны импортера; 6 - передача документов плательщику для проверки и платежа; 7 - оплата документов; 8 - перевод платежа; 9 - зачисление 3оштив на счет экспортера

Виды аккредитивов

Рис. 14.5. Виды аккредитивов

Участниками расчетов являются:

- Импортер;

- Бенефициар (экспортер)

- Подтверждающий банк - обязуется осуществить платеж;

- Банк-плательщик - любой банк, который осуществляет платеж бенефициару;

- Транспортные и страховые компании, таможенные брокеры.

Порядок осуществления международных расчетов с использованием аккредитивов отражено на рис. 14.6:

Схема документооборота при использовании аккредитивов

Рис. 14.6. Схема документооборота при использовании аккредитивов:

1 - заявление на открытие аккредитива; 2 - сообщение об открытии аккредитива; 3 - сообщение экспортера об открытии аккредитива; 4 - распоряжение о переводе аккредитива в пользу поставщика; 5 - сообщение об отсрочке аккредитива; 6 - отгрузки товара; 7 - передача транспортных документов в соответствии с соглашением; 8 - оплата в пользу поставщика; 9 - отправка документов банка-эмитента

Банковский перевод - расчетная банковская операция, которая осуществляется с помощью направленного платежного поручения одного банка другому.

Расчеты преданию могут быть (рис. 14.7):

1) по поручению клиентов;

2) по поручению зарубежных банков.

Виды расчетов банковскими переводами и схема при таких расчетах представлены на рис. 14.8 и рис. 14.9.

Расчеты по открытому счету заключаются в том, что экспортер ведет счет задолженности импортера, и наоборот. Для этого между контрагентами заключается специальное соглашение. Такую форму расчетов применяют при регулярных деловых контактах и доверии друг к другу.

Виды расчетов преданию

Рис. 14.7. Виды расчетов преданию

Виды расчетов банковскими переводами

Рис. 14.8. Виды расчетов банковскими переводами

Схема документооборота при расчетах преданию

Рис. 14.9. Схема документооборота при расчетах преданию:

1 - передача оговоренных в контракте коммерческих документов; 2 - заполнение заявления и платежного поручения на основании этих документов; 3 - списание средств со счета импортера и зачисление их на счет банка-корреспондента; 4 - пересылка средств в банк экспортера; 5 - зачисление средств на счет поставщика (после списания их со счета банка-корреспондента) 6 - передача выписки с этого счета

Расчеты по открытому счету заключаются в том, что экспортер ведет счет задолженности импортера, и наоборот. Для этого между контрагентами заключается специальное соглашение. Эта форма расчетов применяется при регулярных деловых контактах и доверии друг к другу.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее