Оценка эффективности функционирования кадрового состава предприятия

Для оценки эффективности кадрового состава охарактеризуем его количественную сторону. В результате будут проанализированы:

· динамика фонда заработной платы основных категорий работников;

· производительность труда;

· эффективности использования фонда заработной платы;

· рациональность использование рабочего времени;

· динамика трудоемкости продукции.

Динамика фонда заработной платы основных категорий работников ОАО "АМКОДОР" - управляющая компания холдинга" за 2011-2013 гг. представлена в табл. 2.10. За 2011-2013 гг. по всем показателям заметен положительный рост. Фонд заработной платы увеличился более чем в 3,5 раза. Темп роста фонда заработной платы в отчетном периоде по сравнению с 2012 г. составил 171,1%. Также выросла и среднемесячная заработная плата более чем в 3раза и составила 4,97 млн руб. на одного работника за год.

Таблица 2.10. Динамика фонда заработной платы основных категорий работников ОАО "АМКОДОР" - управляющая компания холдинга"

Показатели

Год

Темп роста

2013 г. к, %

2011

2012

2013

2011 г.

2012 г.

Фонд заработной платы - всего, млн руб.

43 748,9

91 024,8

155 730,3

355,9

171,1

Среднесписочная численность, чел.

руководители

22

23

26

118,2

113

ППП

2336

2622

2574

110,2

96,7

Среднемесячная заработная плата, млн руб.

за последний месяц соответству-ющего периода

1,832

3,936

6,508

355,2

165,3

год

1,541

2,856

4,970

322,5

174

В табл. 2.11. произведем расчет производительности труда ОАО "АМКОДОР" - управляющая компания холдинга" за 2011-2013гг.

Вместе с положительной динамикой фонда заработной платы за 2011-2013 гг. наблюдается и рост производительности труда.

Таблица 2.11. Расчет производительности труда ОАО "АМКОДОР" - управляющая компания холдинга" за 2011-2013гг., млн руб.

Показатель

Год

Темп роста 2013г. к, %

2011

2012

2013

2011 г.

2012 г.

Выручка от реализации, млн руб.

420 427

729 059

1 105 982

263,1

151,7

Фонд заработной платы

43 748,9

91 024,8

155 730,3

355,9

171,1

Среднесписочная численность, чел.

2 358

2 645

2 600

110,3

98,3

Среднегодовая зарплата 1 работника по предприятию (в месяц)

1,541

2,856

4,970

322,5

174

Производительность труда, млн руб./ чел.

178,3

275,6

425,4

238,6

154,3

Способность работников создавать своим трудом товары и услуги увеличилась более чем в 2 раза. Темп роста выручки от реализации по отношению к 2012 г. составил 151,7%.

Анализ показателей эффективности использования фонда заработной платы ОАО "АМКОДОР" - управляющая компания холдинга" за 2011-2013 гг. представлены в табл. 2.12.

Таблица 2.12. Показатели эффективности использования фонда заработной платы ОАО "АМКОДОР" - управляющая компания холдинга" за 2011-2013 гг., млн руб.

Показатель

Годы

Отклоне-ние, +/-

2013/2011

Темп роста, %

2013/2011

2011

2012

2013

Выручка от реализации продукции, работ, услуг

420 427

729 059

1 105 982

685 555

263,1

Прибыль от реализации продукции, работ, услуг

140 625

120 999

58 630

- 45 995

41,7

Чистая прибыль

22 782

88 400

50 046

27 264

219,7

Фонд заработной платы

43 748,9

91 024,8

155 730,3

111 981,4

355,9

Выручка на рубль заработной платы

9,6

8

7,1

- 0,9

73,9

Сумма прибыли от реализации продукции, работ, услуг на рубль заработной платы

3,2

1,3

0,4

- 2,8

12,5

Сумма чистой прибыли (убытка) на рубль заработной платы

0,5

0,9

0,3

- 0,2

60

Согласно данным в таблице, ОАО "АМКОДОР - управляющая компания холдинга" имеет тенденцию к снижению уровня показателей эффективности использования фонда заработной платы. Темп роста суммы прибыли от реализации продукции снизился более чем на 80%. Сумма чистой прибыли на рублю заработной платы уменьшилась в 1,5 раза.

Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени. Анализ рациональности использования рабочего времени за 2011-2013 гг. приведен в табл. 2.13.

Каждый работник предприятия обязан работать ежедневно не более времени, определенного продолжительностью смены, которая на протяжении периода оставалась неизменной и составила 8 часов, за неделю выходит 40 часов, что не противоречит нормам действующего законодательства.

Таблица 2.13. Использование рабочего времени в ОАО "АМКОДОР" - управляющая компания холдинга" за 2011-2013 гг.

Показатель

2011

2012

2013

Абсолютное отклонение 2013 г.

к 2011 г.

к 2012 г.

Среднегодовая численность рабочих (ЧР), чел.

2 358

2 645

2 600

242

-45

Отработано дней одним рабочим за год (Д), дн.

255

254

252

-2

-3

Отработано часов одним рабочим за год (Ч), час

2040

2032

2016

-24

-16

Средняя продолжительность рабочего дня (П), час

8

8

8

0

0

Фонд рабочего времени (ФРВ), тыс. часов

18,864

21,160

20,800

1,936

-0,360

Как видно из приведенных данных, имеющиеся трудовые ресурсы предприятие использует рационально.

Несмотря на снижение среднегодовой численности работников, количества отработанных дней по сравнению с 2011 г. фонд рабочего времени увеличился на 10% и составил 20,8 тыс. часов.

В табл. 2.14. приведены показатели необходимые для расчета трудоемкости продукции ОАО "АМКОДОР" - управляющая компания холдинга" за 2011-2013гг.

Таблица 2.14. Анализ динамики трудоемкости продукции ОАО "АМКОДОР" - управляющая компания холдинга" за 2011--2013 гг.

Показатели

2011 г.

2012 г.

2013 г.

Темп роста, %

2012/2011

2013/2012

Объем произведенных услуг, млн руб.

389 664

725 608

1 105 250

186,2

152,3

Общее количество отработанного времени,

чел.- часов

4 810 320

5 374 640

5 241 600

111,7

97,5

Трудоемкость произведенных услуг, чел-час/млн руб.

12,3

7,4

4,7

60,2

63,5

Среднечасовая выработка, млн руб.

165,3

274,3

425,1

165,9

154,9

Снижение трудоемкости продукции - важнейший фактор повышения производительности труда. Рост производительности труда происходит в первую очередь за счет снижения трудоемкости продукции, а именно за счет выполнения плана.

К 2013 г. среднечасовая выработка выросла более чем в 2,5 раза, а трудоемкость снизилась на 62% по сравнению с данными за 2011 г., что в свою очередь оказало благоприятный эффект на деятельность предприятия.

Анализируя производственно-хозяйственную деятельность предприятия за 2011-2013 г., стоит заметить рост многих показателей. Объем экспортных поставок увеличился более чем 50% и составил в 2013 г. 24 699,5 тыс. долларов США. Темп роста экспорта достиг 153,5%. Темп роста импорта в 2013 г. вырос в 2,4раза.

Прибыль отчетного периода прибавилась на 75,5%, а чистая прибыль увеличилась почти на 120% и составила к 2013 г. 50 046 млн руб.

Инвестиции в основной капитал повысились в 30,5 раз и составили 165 685 млн руб. Удельный вес инновационной продукции в объеме производства достиг 26,7%, что на 42% больше, чем в 2011 г. При этом затраты на 1 руб. товарной продукции выросли на 2%.

Благоприятным на деятельности предприятия сказалось снижение уровня материалоемкости продукции на 57,1% и снижение потребления ТЭР на 50%. Негативным было уменьшение рентабельности продаж почти на 5%.

За 2013 г. значительно повысились показатели, характеризующие эффективность использования основных фондов. Выручка от реализации продукции выросла по сравнению с предыдущим годом более чем в 1,5 раза. Размер собственных оборотных средств на 01.01.2012 г. - 118 248 млн рублей, рост за год составил 39 208 млн рублей. Тем не менее, размер собственных оборотных средств на 01.01.2013 г. - 107 806 млн рублей, снижение за год составило 10 442 млн рублей.

Показатели платежеспособности находятся вне нормы, коэффициенты текущей ликвидности обеспеченности собственными оборотными средствами находятся ниже нормативных значений из-за отражения в составе кредиторской задолженности средств, полученных от дополнительной эмиссии акций.

По итогам 2013 г. рентабельность основных фондов снизилась на 0,16%, а также фондоотдача на 0,08 руб./чел. Существенно возросла фондовооруженность и составила 288,48 руб./чел.

В результате проведения SWOT-анализа ОАО "АМКОДОР" - управляющая компания холдинга" можно сделать вывод, что наиболее целесообразной для предприятия является конкурентная стратегия, она должна сконцентрировать свои силы на улучшение или, как минимум, на сохранение конкурентных преимуществ своей продукции.

В результате оценки кадрового состава ОАО "АМКОДОР" - управляющая компания холдинга" за 2011-2013 гг. можно сделать следующие выводы. Наблюдался положительный рост среднесписочной численности работников, а также среднемесячная заработная плата (за год), соответственно рос и фонд заработной платы. К 2013г. среднесписочная численность выросла на 10,3% и составила 2 600 человек.

В 2013 г. количество работников, имеющих среднее специальное и профессионально-техническое образование, составляло 1 677 человек, из них 11,4% повысили свою квалификацию. Более половины сотрудников находятся в возрасте от 30 до 39лет и от 50 до 59 лет, что требует найма более молодых специалистов. Темп роста фонда заработной платы в отчетном периоде по сравнению с 2011 г. составил 355,9%.Несмотря на количество сократившихся рабочих дней по сравнению с 2011г., увеличился объем произведенной продукции более чем 2,5 раза. Также выросла и среднемесячная заработная плата более чем в 3раза и составила 4,97 млн руб. на одного работника за год. К 2013г. среднечасовая выработка выросла более чем в 2,5 раза, а трудоемкость произведенных услуг снизилась на 62% по сравнению с данными за 2011 г. Заметно увеличилась производительность труда на 138,6% и составила к 2013 г. 425,4 млн руб./чел.

 
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   Скачать   След >