Особенности функционирования современных банковских систем

По направлениям банковской деятельности, специализации основной клиентуры и законодательными ограничениями на сферы деятельности выделяют несколько разновидностей банков. В связи с этим термин "банк" сейчас почти не используется без прилагательного, характеризующий собственно банк, тип его операций, назначение и форму собственности и тому подобное. В обобщенном виде типичная современная банковская система может быть представлена так:

I уровень: центральный банк;

II уровень: коммерческие банки; инвестиционные банки; сберегательные банки; ипотечные банки; специализированные банки и др .; парабанкивськи финансово-кредитные учреждения (инвестиционные фонды, страховые компании, трастовые организации, пенсионные фонды, кредитные союзы и др.). Для более полного понимания сущности функционирования и развития современных финансовых систем целесообразно как с теоретической, так и с практической точки зрения проанализировать банковские системы таких стран, как США, Германия и Япония.

Становление банковской системы США в современном виде состоялось с проведением реформы 1913, в результате которой была создана государственная система управления монетарной и банковской деятельностью, которая базировалась на основании Федерального резерва, или Федеральной резервной системы США (ФРС). ФРС тесно сотрудничает с Казначейством США и органами федеральной власти на разных уровнях. Конгресс США не в состоянии вмешиваться в текущую деятельность ФРС, хотя она является структурой, формально подчиненной Конгресса. Председатель Совета управляющих ФРС взаимодействует с секретарем Казначейства, председателем совета экономических консультантов при президенте США, директором федерального ведомства управления и бюджета. ФРС дважды в год предоставляет Конгрессу отчет о результатах своей деятельности и докладывает о соответствии своих действий экономическим условиям и целям государственной администрации и Конгресса. Основными функциями ФРС являются: выполнение роли центрального банка страны; эмиссия денег; надзор за деятельностью банков, получивших чартер (разрешение) в отдельных штатах; лицензирования и надзор за международными банками, базирующихся в США; функция денежно-кредитного контроля для поддержания стабильности экономики; функция "кредитора в последней инстанции", то есть предоставление в критической ситуации временных займов банкам, имеющим определенные финансовые трудности с платежеспособностью и ликвидностью; функция клирингового центра при денежных переводах в рамках банковской системы.

Кроме собственно ФРС в органы государственного управления и контроля банковской деятельности принадлежат специальное подразделение Казначейства США - Контролер денежного обращения; Федеральная корпорация страхования депозитов (ФКСД) и комиссии штатов по банковской деятельности. В обязанности Контролера денежного обращения относятся выдача разрешений на создание новых национальных банков, должны соблюдаться федеральными законами; контроль и надзор за деятельностью национальных банков; утверждение заявлений на создание новых банковских отделений и слияния банковских компаний.

Комиссии штатов с банковской деятельности выдают разрешения на открытие новых банков на территории штата; контролируют и регулярно проверяют все банки, которые получили такое разрешение; пользуются правом налагать соответствующие требования по ликвидности и минимального уровня собственного капитала банков, получивших разрешение в штате.

Федеральную систему страхования депозитов был создан в соответствии с законом Гласса-Стигалла (закона 1933 о банковской деятельности) как одно из средств упорядочения банковской системы. Основной целью создания ФКСД было восстановление и укрепление доверия вкладчиков и депозиторов к банкам, была потеряна в годы Великой Депрессии. К основным функциям ФКСД относится страхование депозитов банков, соблюдают правила ФКСД; утверждение всех запросов застрахованных банков по созданию отделений, слияния и поглощения; получение и проверка отчетов застрахованных банков об их финансовом состоянии. Сегодня ФКСД гарантирует полное возмещение вкладов, не превышающих 100 тыс. Долл. США, в случае банкротства застрахованного банка.

В США существуют четыре основных типа кредитно-депозитных учреждений: собственно коммерческие банки, ссудно-сберегательные ассоциации, сберегательные банки и кредитные союзы. Различия между этими учреждениями заключаются в основном в специфических условиях использования различных видов депозитов при предоставлении займов и кредитов.

Наиболее весомую группу кредитно-депозитных учреждений США составляют коммерческие банки. Главная особенность коммерческих банков как кредитно-депозитных учреждений заключается в преимущественном использовании депозитов на рынке краткосрочных и среднесрочных коммерческих кредитов для развития бизнеса. Кроме того, коммерческие банки практикуют предоставление потребительских займов (под следующие доходы) и кредитов под недвижимость (закладные кредиты). К началу реформирования законодательства о банковской системе на рубеже 1970- 1980-х годов банки США выступали монополистами во многих сегментах рынка. К этому времени было законодательное разграничение коммерческих и инвестиционных банков. Так, первым было запрещено осуществлять инвестиции практически во все ценные бумаги, которые выпускались частными эмитентами, а также заниматься андеррайтингом (гарантированным размещением новых выпусков корпоративных акций и облигаций). В свою очередь инвестиционные банки не имели права осуществлять депозитные операции и выдавать кредиты. Все это, безусловно, не способствовало развитию рыночной конкуренции и диверсификации банковских услуг. Поэтому вполне естественно, что уже со второй половины 1970-х годов, в ходе реформирования банковской системы США, функциональные различия между финансово-кредитными учреждениями и традиционное разграничение сфер их деятельности начали постепенно нивелироваться. В современных условиях практически все депозитные и финансовые учреждения США имеют возможность действовать в едином федеральном правовом поле как универсальные банки, за исключением некоторых специально оговоренных случаев и с учетом ограничений, устанавливаемых администрациями отдельных штатов.

Банки США, пройдя начальный этап процесса реорганизации национальной финансовой системы, постоянно совершенствуют и расширяют свои возможности как на национальном, так и на международном рынке, распространяя влияние на новые области деятельности. Коммерческие банки США интенсивно работают на рынках капитала и все активнее охватывают операции с корпоративными ценными бумагами, особенно на рынке облигаций. Инвестиционные же банки организуют так называемый "альянс заимодавцев" и пытаются занять авангардные позиции в сфере банковского кредитования клиентов. Такое положение, безусловно, способствует повышению эффективности функционирования банковской системы США, постоянной конкуренции в различных сегментах финансового рынка, реструктуризации портфеля банковских услуг, появление новых банковских продуктов в соответствии с потребностями клиентов.

Среди финансовых систем государств современной Европы особого внимания заслуживает финансово-кредитная система Федеративной Республики Германии (ФРГ). За годы, прошедшие после окончания Второй мировой войны, банковская система Германии (при весомой поддержке США и международных финансовых организаций) смогла не только достойно конкурировать с банковской системой Великобритании, но и стать реальным европейским финансовым лидером и одной из основных опор экономической системы Европейского Союза . Банковская система современной Германии включает систему центрального банка и сеть коммерческих банков. Кроме того, в ней представлены правовые учреждения, осуществляющие надзор за деятельностью банков и выполнением действующего закона о кредитной системе.

Основная задача центрального банка состоит в обеспечении внешней конвертируемости и внутренней стабильности национальной валюты. К важнейшим его задач также относятся: регулирование денежного обращения; эмиссия денег; регулирования объема кредитования национальной экономики; обеспечение выполнения правил платежного оборота в государстве; обеспечения расчетов с иностранными государствами. Контрольные и надзорные функции в банковской сфере возложена на специальный орган, действующий под юрисдикцией Министерства финансов ФРГ, - Федеральное ведомство по надзору за кредитными учреждениями. Основными задачами этого ведомства являются: профилактика нарушений финансового законодательства; контроль видов и объемов коммерческой деятельности банков; надзор за системой информационного обеспечения банков и финансовых учреждений; информационное обслуживание и контроль. Именно Федеральное ведомство по надзору за кредитными учреждениями выдает коммерческим банкам лицензии на право осуществления финансово-кредитной деятельности на территории Германии. Этот орган также может отозвать лицензию, если действия банковского учреждения не соответствуют нормативным актам или законодательству о финансово-кредитную деятельность. В Германии функционирует около 4000 коммерческих банков, среди которых различают универсальные и специализированные. По существующей классификации с точки зрения правового статуса коммерческие банки Германии делятся на частные, кооперативные и общественно-правовые.

Частные коммерческие банки Германии представлены примерно 350 универсальными учреждениями, имеющими +7000 филиалов. Из них выделяют около 200 региональных банков, около 80 банков-банкиров, то есть банков, действующих на основе единоличного частного капитала, и около 60 филиалов иностранных банков. Коммерческие банки Германии функционируют в трех организационных формах:

- акционерное общество;

- Акционерное коммандитное товарищество

- Общество с ограниченной ответственностью.

Большинство немецких региональных коммерческих банков не ограничивают круг своих клиентов и сферу деловой активности каким регионом и способны предоставлять клиентуре полный комплекс современных банковских услуг.

Основу системы специализированных коммерческих банков Германии составляют около 30 частных ипотечных банков, предоставляющих кредит под залог земельных участков, и банков, специализирующихся на предоставлении коммунальных займов. Основная сфера деятельности этой системы кредитных учреждений - финансирование жилищного строительства и реконструкции жилья.

Еще одним новым лидером послевоенного финансового мира стала банковская система Японии. Среди развитых государств Япония характеризуется как страна, обладающая крупнейшими валютными запасами и при этом выступает достаточно осторожным и эффективно действующим инвестором. Крупнейшие банки Японии занимают первые шесть мест в рейтинговом списке ведущих национальных банков мира, а в список пятидесяти крупнейших банков развитых государств входят около 20 японских.

Для финансовой системы Японии характерна большая зависимость кредитной деятельности банков от государственной экономической и хозяйственной политики. Японские банки осуществляют инвестиции за пределы страны только под гарантии правительств в странах со стабильным законодательством и устойчивой внутриполитической ситуацией. Успешному становлению и развитию современной финансово-кредитной системы Японии очень способствовало использование опыта финансовой системы Германии: при разработке нового законодательства о финансовой и банковской деятельности Япония фактически скопировала немецкий хозяйственный кодекс, откорректировав содержание отдельных статей в соответствии с особенностями своей национальной культуры.

До последнего времени практически все вклады в коммерческие банки Японии были объектом государственного гарантирования их возврата. Государственное регулирование кредитной политики японских банков после Второй мировой войны осуществлялось, как правило, в косвенной форме и ограничивалось рекомендациями по кредитованию тех или иных отраслей и предприятий. В отдельных случаях государство прямо и активно влияла на банковскую систему в интересах развития национальной промышленности.

Современная банковская система Японии имеет следующую структуру:

I уровень: Банк Японии;

II уровень: правительственные банки (Японский экспортно-импортный банк) коммерческие банки (городские, региональные, иностранные банки); банки долгосрочного развития;

траст-банки.

В первой половине 1990-х годов в банковской системе Японии начали возникать признаки серьезных проблем. Патронат государства, в частности государственные гарантии возврата займов и кредитов, в современных условиях сыграли негативную роль - в большинстве японских банков не оказалось необходимого опыта оценки риска кредитных операций, работы с инвестиционными проектами на основе бизнес-планов и других навыков, необходимых для работы на современном финансовом рынке. По имеющимся официальным данным объемы проблемных кредитов японских банков в начале 1990-х годов достигли уровня в 500 млрд долл. США ". Другой серьезной проблемой оказалась психологическая неготовность вкладчиков к необходимости классифицировать банки по уровню надежности, поскольку японские банки не обязаны публиковать отчеты о своей деятельности, а вклады населения в банках гарантированы государством.

В финансовой системе Японии в последнее десятилетие возникла парадоксальная ситуация - при появлении признаков кризиса ни один из японских коммерческих банков практически не мог стать банкротом. При таких обстоятельствах Министерство финансов Японии объявило о планах радикального пересмотра системы контроля за деятельностью банков, функционирующих в составе национальной банковской системы. Среди первоочередных мероприятий реформы расширение отдела инспекции банков в структуре Министерства финансов, усиление системы аудиторского контроля, введение в практику действующих критериев оценки финансового состояния банков, повышение требований по объемам и содержанию отчетности банков перед Министерством финансов, расширение полномочий Министерства по контролю и влияния на банки, деятельность которых характеризуется неудовлетворительными финансовыми показателями.

Согласно новому финансового законодательства, в частности новой редакции Закона о Банке Японии, вступившей в силу в апреле 1998, японские банковские учреждения обязаны создать собственные подразделения и структуры, которые будут отвечать за управление рисками инвестиций, формирование портфеля ценных бумаг, и разработать системы внутреннего контроля за эффективностью кредитных операций.

Прочность финансовой системы и положение лидера в мировом финансовом пространстве предоставляют Японии возможность реализовать наиболее эффективные способы решения кризисных проблем, ключевыми из которых являются:

- Повышение степени открытости и уровня доступности информации о финансовом состоянии банков в национальной финансовой системе;

- Формирование правовой основы для осуществления процедуры объявления банка банкротом;

- Обеспечение большей свободы в определении условий слияния банков, в том числе - поглощение банков-банкротов эффективно функционирующими банками;

- Реформирование существующей системы государственных гарантий сохранности вкладов населения в коммерческих банках;

- Существенное изменение места и роли государства в обеспечении функционирования банковской системы.

 
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   След >