Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковские операции

Функции и операции Национального банка Украины

Согласно действующему законодательству за Национальным банком Украины закреплено выполнение значительного количества функций (в частности, Закон "О Национальном банке Украины" определяет 19 функций). Ключевыми среди них есть функция центрального банка государства; функция эмиссионного центра; функция валютного органа; функция органа банковского надзора; функция банка банков; функция банка государства; функция организатора межбанковских расчетов; функция центра денежно- кредитного регулирования экономики.

Основной функцией Национального банка Украины как центрального банка государства является обеспечение стабильности национальной денежной единицы - гривны. Для выполнения этой функции Национальный банк Украины способствует соблюдению стабильности банковской системы, а также, в пределах своих полномочий, - ценовой стабильности в народном хозяйстве. Национальный банк ведет Республиканскую книгу регистрации банков, валютных бирж и других финансово-кредитных учреждений. Коммерческие банки могут осуществлять банковские операции только после регистрации в Республиканской книге и получения соответствующей лицензии. Национальный банк представляет интересы Украины в отношениях с центральными банками других стран, международными банками и финансово-кредитными организациями.

Функция эмиссионного центра заключается в том, что Национальному банку Украины принадлежит монопольное право на эмиссию денег в обращение, а также выпуск национальных денежных знаков (банкнот, монет). Для печати банкнот и чеканки монет создан собственный Банкнотно-монетный двор. В настоящее время, с введением в действие Малинского фабрики банкнотной бумаги, Украина имеет замкнутый цикл изготовления национальных денег. Обеспечение экономики наличными деньгами осуществляется через сеть областных управлений Национального банка Украины по заказу коммерческих областных банков. Национальный банк организует деятельность Государственного казначейства Украины, накапливает золотовалютные резервы, которые зачисляются на баланс Национального банка.

Выполнение функции валютного органа означает, что Национальный банк Украины является главным государственным органом, который определяет валютную политику. Национальный банк Украины действует как уполномоченное государственное учреждение при применении законодательства Украины о валютном регулировании и валютном контроле.

В сфере валютного регулирования Национальный банк:

- Составляет вместе с Кабинетом Министров платежный баланс страны;

контролирует соблюдение утвержденного Верховной Радой Украины лимита внешнего государственного долга Украины;

- Определяет лимиты задолженности в иностранной валюте уполномоченных коммерческих банков нерезидентам;

накапливает, сохраняет и использует резервы валютных ценностей для осуществления государственной валютной политики;

- Издает нормативные акты по ведению валютных операций; выдает лицензии на осуществление валютных операций и принимает

решение об их отмене;

- Определяет способы установления и использования курсов иностранных валют, выраженных в валюте Украины, курсов валютных ценностей, выраженных в иностранной валюте или расчетных (клиринговых) единицах.

Национальный банк определяет структуру валютного рынка Украины и организует торговлю валютными ценностями на нем в соответствии с законодательством Украины о валютном регулировании. Национальный банк Украины проводит дисконтную и девизную валютную политику и применяет в необходимых случаях валютные ограничения. Дисконтная политика заключается в изменении учетной ставки Национального банка для регулирования движения капитала и балансировка платежных обязательств, а также корректировки курса денежной единицы Украины к иностранным валютам. Девизная валютная политика осуществляется на основании регулирования курса денежной единицы Украины к иностранным валютам путем купли-продажи иностранной валюты на финансовых рынках. Соответствии с предоставленными полномочиями в сфере валютного регулирования Национальный банк устанавливает условия и порядок конвертации (обмена) гривни на иностранную валюту. В то же время Национальный банк Украины не может ограничивать права субъектов валютного рынка на осуществление операций с иностранной валютой, гарантированные им законом.

Постепенная либерализация действующей системы валютного регулирования должно осуществляться с учетом ситуации на внутреннем и внешних финансовых рынках с целью создания условий для расширения спектра операций банков и их клиентов на валютном рынке.

На Национальный банк Украины возложена функция банковского надзора и контроля за выполнением коммерческими банками законодательства по банковскому делу, нормативных актов Национального банка и экономических нормативов. Главной целью банковского надзора и контроля является безопасность и финансовая стабильность банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Исходя из этого, на современном этапе задачами в области банковского надзора является обеспечение на должном уровне реализации положений нормативно-правовых актов Национального банка Украины, достижения более полного соответствия Базельским принципам эффективного банковского надзора, который предусматривает:

- Внедрение надзора на основе оценки рисков;

- Внедрение надзора на консолидированной основе;

- Усиление контроля за владельцами существенного участия и изменениями в структуре собственности;

- Оптимизация порядка лицензирования банковских операций и регистрации филиалов банков, которая включает:

- Осуществление надлежащего контроля за наличием у банков положений, практики и процедур противодействия отмыванию денег, полученных преступным путем;

- Поддержку надзорными органами регулярных связей с руководством банка;

- Обеспечение правовой защиты работников банковского надзора;

- Совершенствование информационно-аналитической базы банковского надзора в соответствии с потребностями осуществления эффективного надзора и регулирования деятельности банков;

- Совершенствование процедур реорганизации и ликвидации банков;

- Сотрудничество с международными организациями и центральными банками других государств в сфере банковского надзора;

- Дальнейшее развитие сотрудничества в сфере банковского надзора с международными финансовыми организациями, с Базельским Комитетом по вопросам банковского надзора, с Группой банковского надзора стран Центральной и Восточной Европы; взаимодействие с банковскими объединениями, государственными надзорными органами;

- Совершенствование программ обучения и повышения квалификации работников банковского надзора. С целью защиты интересов клиентов и обеспечения финансовой надежности коммерческих банков Национальный банк устанавливает для них обязательные экономические нормативы, которые объединяются в соответствующие группы:

- Нормативы капитала банка;

- Нормативы ликвидности банка;

- Нормативы рисков.

Порядок расчета отдельных экономических нормативов определяется Национальным банком. Эти нормативы должны обеспечивать осуществление контроля за рисками, связанными с капиталом, ликвидностью, кредитами акционерам и связанным лицам, предоставлением крупных кредитов, инвестициями капитала, а также по процентным и валютным риском. Национальный банк Украины выполняет свои надзорные и контрольные функции путем:

- Осуществление всех видов проверок банков и других финансово-кредитных учреждений на местах (кроме проверок и ревизий финансово-хозяйственной деятельности), а также проверки достоверности информации, предоставляемой юридическими и физическими лицами при регистрации банков, других финансово-кредитных учреждений и лицензировании банковских операций ;

- Требовать от банков проведения общего собрания акционеров (участников) и определение вопросов, по которым должны быть приняты решения;

- Участия в работе собрания акционеров (участников), заседаний совета, правления и ревизионной комиссии банка с правом совещательного голоса.

Национальный банк Украины также выдвигает требования по осуществлению обязательных аудиторских проверок, получает выводы независимых аудиторских организаций о результатах деятельности банков.

В случае невыполнения коммерческими банками требований действующего законодательства и нормативных актов Национального банка Украины Национальный банк в пределах своих надзорных и контрольных функций имеет право применять такие меры воздействия:

- Письменное предупреждение о прекращении нарушения и принятия необходимых мер для исправления ситуации, уменьшения неоправданных расходов банка, ограничения неоправданно высоких процентных выплат по привлеченным средствам, уменьшения или отчуждения неэффективных инвестиций;

- Созыв общего собрания участников, наблюдательного совета банка, правления (совета директоров) банка для принятия программы финансового оздоровления или плана реорганизации банка;

- Заключение письменного соглашения с банком, по которому банк или определенное соглашением лицо обязуется принять меры для устранения нарушений, улучшения финансового состояния банка и тому подобное;

- Распоряжение о приостановлении выплаты дивидендов или распределения капитала в любой другой форме;

- Распоряжение об установлении для банка повышенных экономических нормативов;

- Распоряжение о повышении резервов на покрытие возможных убытков по кредитам и другим активам;

- Распоряжение об ограничении, приостановлении или прекращении осуществления отдельных видов осуществляемых банком операций с высоким уровнем риска;

- Распоряжение о запрете предоставлять бланковые кредиты;

- Распоряжение о наложении штрафов на руководителей банков в размере до ста необлагаемых минимумов доходов граждан, на банки в размере не более одного процента от суммы зарегистрированного уставного фонда;

- Распоряжение о временном, до устранения нарушения, запрет владельцу существенного участия в банке использовать право голоса приобретенных акций (долей / паев) в случае грубого или систематического нарушения им требований "Закона о банках" или нормативно-правовых актов Национального банка;

- Распоряжение о временном, до устранения нарушения, отстранение должностного лица банка от должности в случае грубого или систематического нарушения этим лицом требований "Закона о банках" или нормативно-правовых актов Национального банка;

- Распоряжение о принудительной реорганизации банка;

- Распоряжение о назначении временной администрации;

- Отзыв банковской лицензии и инициировании процедуры ликвидации банка.

В случае нарушения законов или иных нормативных актов, повлекшее значительный урон активов или доходов и наступления неплатежеспособности банка или причинило существенный вред интересам его клиентов, Национальный банк имеет право подозвать лицензию на осуществление всех банковских операций и принять решение о реорганизации или ликвидации банка.

Выполняя функцию банка банков, Национальный банк Украины с целью поддержания стабильности банковской системы и расширение ее кредитных возможностей предоставляет коммерческим банкам кредиты, которые используются для удовлетворения временных потребностей банков и потребностей, связанных со структурной перестройкой экономики Украины. Выступая кредитором последней инстанции, Национальный банк Украины предоставляет коммерческим банкам кредиты под программы их финансового оздоровления. Рефинансирование коммерческих банков с 1994 г.. Осуществляется через кредитные аукционы, обеспечивает создание равноправных условий доступа коммерческих банков к централизованным кредитным ресурсам. С 1996 г.. Внедрен механизм ломбардного кредитования, а с 1997 г.. Началось осуществление операций РЕПО под залог государственных ценных бумаг.

Как банк государства Национальный банк Украины организует и осуществляет через органы Государственного казначейства и уполномоченные банки обслуживания Государственного бюджета Украины. В 1993 г.. В Украине введен новый механизм кассового обслуживания государственного бюджета, которым исключает автоматизм кредитования государственных расходов. Финансирование за счет бюджета осуществляется в пределах имеющихся средств. В условиях запрета прямого финансирования дефицита Государственного бюджета Национальный банк может предоставлять правительству Украины кредиты на покрытие дефицита за счет государственных временных разногласий между доходами и расходами государственного бюджета на общих основаниях. При функционировании механизма обращения ценных бумаг на Национальный банк Украины возложено выполнение операций с государственными ценными бумагами.

Согласно функции организатора межбанковских расчетов Национальный банк создал и ввел с января 1994 автоматизированную систему межбанковских расчетов с использованием прогрессивных технологий в банковском деле, в которую сейчас вовлечена банковская система Украины. Для функционирования этой системы в Автономной Республике Крым и каждой области созданы региональные расчетные палаты, объединяются в общегосударственную сеть расчетных палат Украины, на верхнем уровне которой находится Центральная расчетная палата в г.. Киеве. Система обслуживается комплексом программно-технических средств, обеспечивающих обмен электронными документами, их проверку, анализ и защиту от несанкционированного вмешательства. На сегодня все банковские учреждения работают в системе электронных межбанковских платежей (СЭП) Национального банка Украины, что позволяет им как осуществлять, так и получать платежи в режиме реального времени.

Рассмотрены функции главного банка государства реализуются в его операциях. Так, Национальный банк для обеспечения эффективного выполнения своих функций осуществляет следующие операции:

- Предоставление кредитов коммерческим банкам для поддержки ликвидности;

- Осуществление учетных операций с векселями и чеками в установленном порядке;

- Покупка и продажа на вторичном рынке ценных бумаг в порядке, предусмотренном законодательством Украины;

- Открытие собственных корреспондентских счетов в иностранных банках и ведение счетов иностранных банков-корреспондентов;

- Ведение счетов украинских коммерческих банков;

- Покупка и продажа валютных ценностей с целью монетарного регулирования;

- Хранение банковских металлов, а также покупка и продажа банковских металлов, драгоценных камней и других ценностей без квотирования и лицензирования;

- Размещение золотовалютных резервов государства;

- Принятие на хранение и в управление государственных ценных бумаг и других ценностей;

- Издание гарантий и время к в установленном порядке;

- Ведение счетов Государственного казначейства Украины без начисления и оплаты процентов;

- Выполнение операций по обслуживанию государственного долга, связанных с его погашением, размещением государственных ценных бумаг и выплатой дохода по ним;

- Ведение счетов международных организаций;

- Осуществление других операций, необходимых для выполнения возложенных функций.

Все операции Национального банка Украины могут быть разделены на две группы: пассивные - операции по созданию и привлечения ресурсов - и активные - операции по размещению созданных и привлеченных ресурсов. Активные и пассивные операции Национального банка отражаются в его балансе. Приведем для примера баланс Национального банка Украины по состоянию на 1 октября 2007 года (табл. 2.1) 1.

Из данных, приведенных в табл. 2.1, наиболее весомыми источниками ресурсов Национальный банка являются: В наличные деньги в обращении - 57,6%;

2) средства банков и других клиентов - 25,3%;

3) средства Международного Валютного Фонда - 7,3%;

4) капитал и резервы - 7,5%.

Размещение ресурсов Национального банка Украины осуществлялось по следующим основным направлениям:

1) предоставленные кредиты - всего 0,9% активов;

2) вложения в ценные бумаги - 36,1%;

3) требования к Международного Валютного Фонда - 5,9%;

4) размещены средства и депозиты - 49,5%.

Таким образом, к основным пассивных операций Национального банка Украины относятся привлечение средств от международных финансовых организаций, эмиссия банкнот, вклады банковских учреждений, формирования капитала и резервов.

Основными активными операциями является размещение средств на депозиты, финансирование международных финансовых организаций, инвестиции в ценные бумаги.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее