Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковские операции

Порядок создания и регистрации банков Украины

Механизм создания и функционирования украинских банков, как и других субъектов предпринимательства, деятельность которых основана на коммерческом расчете, определяется действующим законодательством. Основными законодательными актами по этому вопросу выступают Закона Украины "О хозяйственных обществах", "О предпринимательстве", "Об ограничении монополизма и недобросовестной конкуренции в предпринимательской деятельности", "О ценных бумагах и фондовой бирже". Вместе с тем к коммерческим банкам как уникальных учреждений, работающих со специфическим товаром - денежными ресурсами, предъявляются особые требования к порядку их создания, которые в значительной степени отличаются от условий основания и организации других хозяйствующих субъектов. Специальные требования и условия создания и регистрации банков определены Законом Украины "О банках и банковской деятельности" и соответствующими нормативными актами Национального банка Украины.

Так, известно, что регистрация вновь обычных (небанковских) хозяйственных обществ осуществляется органами местной исполнительной власти. В то же время коммерческие банки, независимо от места их расположения и территориального характера деятельности, обязаны проходить регистрацию в Национальном банке Украины в Киеве. Именно с момента регистрации банка Национальным банком Украины в Республиканской книге регистрации банков, валютных бирж и других финансово-кредитных учреждений он считается созданным и приобретает статус юридического лица.

Коммерческие банки разных видов и форм собственности могут создаваться в форме акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью или кооперативного банка. Участниками банка могут быть юридические и физические лица, резиденты и нерезиденты, а также государство в лице Кабинета Министров Украины или уполномоченных им органов. Участниками банка не могут быть юридические лица, в которых банк имеет существенное участие (владеет 10 или более процентами уставного капитала), объединения граждан, религиозные и благотворительные организации.

Основной предпосылкой создания коммерческого банка, как обычной юридического лица, является формирование уставного капитала как фонда средств, вносимых учредителями для обеспечения начала финансово-хозяйственной деятельности банка.

Размер уставного фонда коммерческого банка определяется согласно решению учредителей, но он не может быть меньше:

- 1 млн евро - для местных кооперативных банков;

- С млн евро - для коммерческих банков, осуществляющих свою деятельность на территории одной области;

- 5 млн евро - для банков, осуществляющих свою деятельность на всей территории Украины.

Перерасчет размера уставного капитала в гривне осуществляется по официальному курсу гривни к официальным валют, установленным Национальным банком Украины на день заключения учредительного договора.

Формирование и увеличение уставного капитала коммерческого банка могут осуществляться только путем денежных взносов. Денежные взносы для формирования и увеличения уставного капитала резиденты Украины осуществляют в гривнах, а нерезиденты - в иностранной свободно конвертируемой валюте или в гривнах. Уставный капитал банка не может формироваться из неподтвержденных источников. Банк имеет право увеличивать уставный капитал после того, как все участники полностью выполнили свои обязательства по оплате паев или акций. Запрещается использовать для формирования капитала банка бюджетные средства, если такие средства имеют другое целевое назначение.

Для формирования уставного фонда в региональном управлении НБУ по месту нахождения коммерческого банка открывается временный счет, на который каждый учредитель (участник) вносит определенную учредительными документами долю уставного капитала.

Уполномоченные учредителями банка лица подают Национальному банку Украины для государственной регистрации следующие документы:

- Заявление о регистрации банка за подписью уполномоченного лица, назначенного ответственным за регистрацию банка учредительным собранием;

- Учредительный договор, подписанный учредителями банка и заверенный оттиском их печати. Подписи физических лиц - учредителей удостоверяются в нотариальном порядке.

Для регистрации государственного и кооперативного банков договор не подается.

В учредительном договоре указываются:

а) организационно-правовая форма;

б) направления деятельности и специализация (в случае ее наличия);

в) цель деятельности;

г) состав учредителей, их наименование и местонахождение;

д) состав и компетенция органов управления банка и порядок принятия ими решений, порядок внесения изменений в учредительные документы;

е) лицо, уполномоченное заключать договора и действовать от имени учредителей;

е) размер, порядок и сроки формирования уставного капитала банка;

ж) ответственность сторон за невыполнение взятых на себя обязательств;

з) порядок распределения прибыли и покрытия убытков банка; и) порядок реорганизации и ликвидации банка;

- Устав банка, утвержденный учредительным собранием и подписан уполномоченным лицом;

- Протокол учредительного собрания, подписанный председателем и секретарем собрания, или постановление Кабинета Министров Украины о создании государственного банка;

- Бизнес-план, определяющий виды деятельности, которые банк планирует осуществлять на ближайший год, в том числе расчетные балансовый отчет и отчет о прибылях и убытках коммерческого банка на конец первого года его деятельности, стратегию деятельности банка на ближайшие три года;

- Сведения о составе наблюдательного совета, правления, ревизионной комиссии;

- Документы, позволяющие сделать вывод о безупречной деловой репутации председателя, его заместителей и членов наблюдательного совета банка;

- Копию отчета о последствиях подписки на акции (для банка, который создается в форме открытого акционерного общества, зарегистрированного Государственной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку с приложением перечня акционеров банка. В перечне указываются полное наименование акционера, его местонахождение, платежные реквизиты, паспортные данные (для физических лиц) и количество акций, на которые он подписался, их общая стоимость и доля в уставном капитале банка);

- Соглашение о передаче помещения в собственность для размещения банка за подписью уполномоченного по учредительным договором лица или договор аренды помещения на срок не менее чем на 5 лет;

- Документы, дающие возможность сделать вывод о профессиональной пригодности и безупречную деловую репутацию председателя и его заместителей, членов исполнительного органа и главного бухгалтера, его заместителей, членов исполнительного органа, кандидатуры которых должны соответствовать следующим требованиям: наличие полного высшего экономического, юридического или образования в области управления для председателя, его заместителей и членов правления, а также полного высшего экономического и бухгалтерского образования для главного бухгалтера и его заместителей; стаж работы в банковской системе по соответствующей специальности на руководящей должности не менее, чем 3 года; безупречная деловая репутация; отсутствие замечаний соответствующего территориального управления НБУ и фактов нарушений банковского законодательства Украины, внутренних документов банка за время работы в банковских учреждениях;

- Копии платежных документов об уплате взносов юридическими и физическими лицами участниками банка в уставный капитал;

- Выводы аудиторских фирм (аудиторов), составленные по итогам проведенной по состоянию на конкретную дату проверки финансовой отчетности юридических лиц участников банка, независимо от его организационно-правовой формы и формы собственности, обязаны вести бухгалтерский учет и представлять финансовую отчетность в соответствии с действующим законодательством Украины;

- Документы от участников банка, необходимые для выяснения источников поступления средств, направляемых на формирование его уставного капитала;

- Финансовую отчетность юридических лиц участников банка, которые будут иметь существенное участие в банке, за последние 4 отчетных периода (квартала), а также по состоянию на первое число месяца, в котором вносятся средства в уставный капитал банка, заверенную подписями руководителя и главного бухгалтера, а также оттиском печати юридического лица. Финансовая отчетность других юридических лиц участников банка подается по состоянию на первое число месяца, в котором они вносят средства в уставный капитал банка, и подтверждается выводами аудиторских фирм;

- Учредительные документы участников банка (нотариально заверенные копии);

- Копию свидетельства о государственной регистрации участников, заверенную нотариально);

- Копии лицензии Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку на осуществление деятельности хранителя или торговца ценными бумагами учредителей (акционеров), участников банка (если они осуществляют такую деятельность) и решения органов Антимонопольного комитета Украины о предоставлении согласия на создание соответствующего банка в случаях, предусмотренных действующим законодательством Украины;

- Документы, подтверждающие деловую репутацию юридических и физических лиц участников банка, которые будут иметь существенное участие в банке;

- Копию платежного документа о внесении платы за государственную регистрацию банка.

Председатель правления банка и главный бухгалтер должны иметь предыдущий опыт руководящей работы в банках.

На руководящие должности коммерческих банков не могут быть назначены лица:

- Незаконные действия которых в прошлом привели к банкротству или ликвидации банка или другого юридического лица;

- Которые были уволены по требованию НБУ.

Акционеры и участники банка до дня созыва учредительного собрания и государственной регистрации банка должны заплатить средства в размере не менее 30% номинальной стоимости акций, оплатить полную стоимость не позднее 12 месяцев с момента государственной регистрации банка.

Территориальное управление Национального банка по местонахождению банка в месячный срок с даты получения от банка полного пакета документов готовит заключение об общей оценке финансового состояния, платежеспособность и деловую репутацию участников банка, наличие собственных средств для внесения в уставный капитал банка, наличие помещения, пригодного для размещения банка и строительства кассового узла, деловую репутацию и профессиональную пригодность руководства банка, соответствие учредительных документов банка требованиям действующего законодательства Украины. Полный пакет документов с выводами передается на рассмотрение Генерального департамента банковского надзора, в Комиссию Национального банка по вопросам надзора и регулирования деятельности банков.

Решение о государственной регистрации банка или об отказе в регистрации принимает Национальный банк Украины не позднее трехмесячного срока с момента подачи полного пакета документов, указанных выше. Регистрация банка осуществляется путем внесения соответствующей записи в Государственный реестр банков. В течение 5 дней после принятия Национальным банком соответствующего решения банка выдается свидетельство о государственной регистрации банка.

Решение Национального банка Украины о регистрации коммерческого банка доводится до сведения Наблюдательного совета банка и регионального управления Национального банка Украины по месту нахождения банка в виде письма за подписью директора Генерального департамента банковского надзора с приложением устава зарегистрированного банка, титульный лист которого заверена печатью Национального банка Украины и подписью заместителя Председателя Правления.

Вместе с тем, Национальный банк Украины в отдельных случаях может отказать коммерческому банку в регистрации. Так, основанием для отказа могут быть: нарушение порядка создания банка; несоответствие устава банка и других учредительных документов законодательству Украины; отсутствие безупречной деловой репутации или неудовлетворительное финансовое состояние по крайней мере одного из учредителей, имеющих существенное участие в банке; профессиональная непригодность руководства банка; отсутствие соглашения о предоставлении банку помещения, пригодного для размещения в нем банковского учреждения; представление неполного пакета документов, необходимых для государственной регистрации, либо их несоответствие требованиям действующей нормативно-правовой базы.

В случае отказа в государственной регистрации банка заверенная Национальным банком копия решения об отказе направляется уполномоченному лицу заказным письмом или вручается под расписку. Решение об отказе в государственной регистрации банка может быть обжаловано в судебном порядке.

Для создания банка с иностранным капиталом его учредители обязаны получить предварительное разрешение Национального банка Украины. Для получения действующим банком статуса банка с иностранным капиталом его правления также получить предварительное разрешение Национального банка Украины.

При любом приобретении банком статуса банка с иностранным капиталом, при условии, что инвестор приобретает существенное участие, для государственной регистрации дополнительно к вышеупомянутым документам в Национальный банк представляются следующие документы:

- Ходатайство о предоставлении предварительного разрешения за подписью уполномоченного лица или ходатайство правления банка для действующего банка;

- Информация о составе учредителей, их деловой репутации;

- Сообщение центрального банка иностранного государства об осуществлении достаточного контроля за деятельностью банка (если лицо, имеющее приобрести или увеличить существенное участие в банке, иностранный банк) и согласие на приобретение или увеличение существенного участия в банке на территории Украины, если законодательство страны его происхождения требует получения указанного согласия;

- Нотариально заверенная по месту выдачи легализована копия заключения аудиторской фирмы о возможности осуществления заявленного взноса в уставный капитал банка за счет собственных средств (собственного капитала). Если вышеупомянутый вывод предоставляется иностранной аудиторской организацией, не входит в перечень иностранных аудиторских организаций, признанных Национальным банком Украины, то такой вывод должен быть подтвержденным украинской аудиторской организацией, с обязательным расчетом собственных средств (собственного капитала).

В случае, если иностранный инвестор является физическим лицом, он представляет:

- Письменное согласие на участие иностранного инвестора в банке в Украине, выданное государственным контролирующим органом страны, если законодательством такой страны требуется получение указанного разрешения, или письменное заверение иностранного инвестора об отсутствии требований законодательства страны его пребывания относительно предварительного согласия на осуществление инвестиции за границу. Письменное согласие должно быть легализована в консульском учреждении Украины, если иное не предусмотрено действующим международным договором, согласие на обязательность которого предоставлено Верховной Радой Украины;

- Анкету, которая должна содержать, в частности, информацию об отсутствии судимости.

- Справку органов налоговой службы страны местонахождения физического лица иностранца о надлежащем исполнении им своих обязанностей как налогоплательщика;

- Справку банка, в котором открыт счет, о наличии средств на его счету и репутацию владельца;

- Справки банков, в которых получены кредиты, о состоянии выполнения обязательств по их возврату;

- Ходатайство о предоставлении предварительного разрешения за подписью уполномоченного лица, заверенное в нотариальном порядке.

Банки могут создавать обособленные структурные подразделения (филиалы, представительства) и, с целью улучшения обслуживания клиентов и выполнения функций, определенных банком, открывать структурные единицы (отделения, собственные обменные пункты).

Для создания структурных подразделений банк обязан разработать внутрибанковскую систему регистрационной кодификации этих подразделений и предоставить каждому филиалу и представительству внутрибанковские регистрационные коды.

Операции филиала банка должны отражаться на отдельном балансе. Филиал может самостоятельно участвовать в системе межбанковских электронных расчетов и иметь отдельный корреспондентский счет или работать по консолидированному корреспондентскому счету банка.

Филиалы банка действуют от имени банка на основании положения о филиале. Они могут осуществлять банковские и другие операции, предусмотренные положением о филиале и на основании разрешения, предоставленного банком, в пределах полученных банком банковских лицензий. Филиалы не имеют права открывать счета банкам и в банках, в том числе заключать корреспондентские отношения.

Филиалы коммерческих банков открываются с согласия Национального банка Украины, предоставляется на основании следующих документов:

- Ходатайство банка об открытии филиала с указанием местонахождения и основных видов деятельности филиала;

- Решение наблюдательного совета банка об открытии филиала;

- Положение о филиале, утвержденного наблюдательным советом банка;

- Информации о руководителе и главного бухгалтера филиала. Национальный банк Украины имеет право отказать в предоставлении

согласия на открытие филиала по следующим основаниям:

- Предоставленные документы не соответствуют требованиям действующего законодательства;

- Помещения и оборудование филиала не отвечают требованиям Национального банка Украины относительно безопасности хранения ценностей (если филиал намерен самостоятельно работать с наличными средствами и ценностями);

- Предложенные кандидатуры руководителя и главного бухгалтера филиала не соответствуют установленным требованиям профессионального соответствия и деловой репутации;

- В банке-заявителя выявлены финансовые или правовые проблемы, указывающие на возможность негативных последствий для клиентов банка в результате открытия филиала.

Регистрация филиалов банка осуществляется Национальным банком Украины в течение одного месяца с момента предоставления всех необходимых документов путем внесения соответствующей информации в Государственный реестр банков.

Представительства, открываются банком, действуют на основании отдельного положения и от имени банка и им финансируются, не имеют права осуществлять банковскую деятельность.

Банк открывает представительствам текущие счета в соответствии с законодательными актами Украины и нормативно-правовых актов НБУ.

Для внесения в Государственный реестр банков информацию об открытии представительства банк подает в Национальный банк Украины следующие документы:

- Ходатайство банка о регистрации представительства с указанием Его внутрибанковского регистрационного кода

- Копию протокола (или выписка из него) компетентного органа банка, заверенный печатью банка об открытии представительства;

- Положение о представительстве;

- Копию доверенности руководителю представительства на осуществление представительских функций от имени банка.

Банка может быть отказано в регистрации представительства, если он значительно недокапитализирован или критически недокапитализирован.

Регистрация представительства осуществляется в течение 10 рабочих дней со дня получения территориальным управлением НБУ всех необходимых документов.

Отделение банка имеет право выполнять операции после согласования его открытия с территориальным управлением Национального банка по местонахождению отделения.

Если минимальный объем регулятивного капитала банка составляет не менее 3 млн евро (по официальному курсу на дату принятия решения об открытии отделения), то этот банк может открывать отделения только на территории области по местонахождению юридического лица. Если минимальный объем регулятивного капитала банка составляет не менее 5 млн евро, то этот банк может открывать отделения на территории всей Украины.

Операции отделения в зависимости от его подчиненности отображаются на балансе банка или филиала.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее