Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковские операции

Недепозитные операции банков

В практической банковской деятельности часто возникает ситуация, когда привлеченных банком депозитных ресурсов недостаточно для осуществления запланированных кредитно-инвестиционных операций. Таким образом, образуется разница между размером кредитов и инвестиций, которые необходимо профинансировать, и имеющейся суммой депозитов. Для покрытия этой разницы, которая называется "разрыв фондов банка", используются ресурсы, привлеченные путем осуществления банковских недепозитных операций.

Среди недепозитных источников формирования банковских ресурсов наиболее распространенными на современном этапе являются:

- Получение межбанковских кредитов;

- Рефинансирование в Национальном банке Украины;

- Операции РЕПО;

- Эмиссия ценных бумаг собственного долга (банковские векселя, облигации).

Основным источником недепозитных ресурсов являются операции по получению межбанковских займов. Эти операции предоставляют возможность банкам с недостаточным объемом ресурсов обеспечивать выполнение резервных требований НБУ и удовлетворять потребности своих клиентов в кредитах путем привлечения необходимых для этого ресурсов других коммерческих банков, которые имеют временный избыток денежных средств.

Преимуществами операций по межбанковскому кредитованию выступают прежде всего относительная простота оформления и скорость осуществления.

Банк-заемщик взаимодействует с банком-кредитором, как правило, без посредников. Согласование условий кредитования (сумма, срок, процентная ставка, вид обеспечения) осуществляется по телефону, факсу, электронной почте. После полного оформления кредитного соглашения банки обмениваются между собой подписанными экземплярами с помощью телефакса. Подписание кредитного соглашения является основанием для перечисления средств со счета банка-кредитора на счет банка-заемщика. Перечисление осуществляется практически в режиме реального времени после предоставления банком-кредитором в региональное управление НБУ, который его обслуживает, платежное поручение о переводе средств в пользу банка-заемщика. Межбанковские кредитные сделки заключаются, как правило, на срок от нескольких дней до 1-2 месяцев. Достаточно распространенными являются межбанковские кредиты overnight, которые должны возвращаться на следующий день после их получения.

Достаточно распространенными в международной банковской практике являются операции по заимствования ресурсов в системе центрального банка. Центральный банк кредитует банковские учреждения на краткосрочной основе с целью содействия им в решении проблемы с временной нехваткой ресурсов для проведения активных операций. Так, в США Федеральная резервная система предоставляет ссуды финансово-кредитным учреждениям через так называемое дисконтное окно, перечисляя сумму кредита на счет банка-заемщика в Федеральном резервном банке соответствующего региона. Каждый кредит, который предоставляется ФРС, должен быть обеспечен надежным залогом. Большинство банков используют для залога ценные бумаги Казначейства США.

В Украине Национальный банк проводит политику рефинансирования коммерческих банков через использование таких инструментов:

- Рефинансирование банков путем операций на открытом рынке;

- Предоставление стабилизационного кредита;

- Сделки купли-продажи государственных ценных бумаг на открытом рынке.

Национальный банк Украины осуществляет операции на открытом рынке путем:

- Проведение краткосрочного рефинансирования банков;

- Проведение среднесрочного рефинансирования банков;

- Предоставление кредитов "овернайт";

- Покупки / продажи государственных ценных бумаг.

НБУ осуществляет рефинансирование банков путем операций на открытом рынке только под обеспечение государственных ценных бумаг, векселей субъектов хозяйственной деятельности и векселей Государственного казначейства, что учтены банком.

Кредит "овернайт" - это кредит в пределах оговоренного лимита и определенной процентной ставки, который предоставлен банку Национальным банком по постоянно действующей линии рефинансирования сроком на один день под обеспечение государственных ценных бумаг.

Стабилизационный кредит - это кредит Национального банка, может банка в поддержку выполнения мероприятий финансового оздоровления для обеспечения его ликвидности на определенный Правлением НБУ срок.

Краткосрочное рефинансирование путем операций на открытом рынке осуществляется на срок до 14 дней, среднесрочное - до 6 месяцев. Эти виды рефинансирования проводятся через количественный или процентный тендер.

Количественный тендер - тендер, на котором НБУ заранее устанавливает цену (процентную ставку), по которой банки могут получить кредит путем рефинансирования.

Процентный тендер - тендер, на котором банки в своих заявках к Национальному банку, кроме суммы ожидаемого кредита, предлагают цену (процентную ставку), по которой они соглашаются получить кредит от НБУ путем рефинансирования.

Для обеспечения предоставленного кредита используются государственные ценные бумаги, срок погашения которых наступает не ранее, чем через 10 дней после срока погашения кредита, и находящихся в собственности банков, и учтены банками векселя, срок предъявления которых к платежу наступает не ранее чем через 30 дней после срока погашения кредита.

Процентная ставка по краткосрочным или среднесрочным кредитам рефинансирования, полученные банками от НБУ, корректировке не подлежит.

Краткосрочное и среднесрочное рефинансирование банков путем операций на открытом рынке осуществляется под обеспечение государственных ценных бумаг или учтенных банком векселей в размере, не превышающем 85% балансовой стоимости государственных ценных бумаг и 70% от номинальной стоимости учтенных векселей.

Кредит "овернайт" предоставляется через линию рефинансирования сроком на один рабочий день. Предоставление банкам кредитов "овернайт" осуществляется только под обеспечение государственных ценных бумаг в размере не более 85% их балансовой стоимости. Национальный банк предоставляет кредиты "овернайт" по ставке не ниже учетной.

Стабилизационный кредит может предоставляться банку сроком до трех лет лишь при условии его обеспечения залогом, высоколиквидными активами банка-заемщика (государственными ценными бумагами, другими ценностями после осуществления экспертной оценки их стоимости) или гарантией или поручительством другого финансово стабильного банка или финансового учреждения.

Еще одним источником привлечения банковских ресурсов, который уже достаточно долго активно используется банками в развитых странах и в последние годы начало применяться украинскими банками, выступают операции РЕПО (repurchase agreement). В основу этих операций положен механизм привлечения ресурсов за счет продажи коммерческим банком качественных, низко-рискованных, достаточно ликвидных активов, в соответствии с Соглашением об обратном выкупе (РЕПО) могут быть выкуплены этим банком через определенный срок и по установленной цене. Такими активами для отечественных банков, как правило, являются облигации внутреннего государственного займа, казначейские векселя, депозитные сертификаты НБУ, муниципальные облигации, ликвидные ценные бумаги ведущих украинских предприятий.

Операции РЕПО выгодны для банка, поскольку стоимость привлеченных таким образом ресурсов является достаточно невысокой, в то время как соглашения об обратном выкупе обеспечиваются в основном высококачественной залогом. Вместе с этим указанные активы банка-заемщика могут использоваться им путем передачи в залог под операции РЕПО без необходимости окончательного удаления с баланса банка.

Те коммерческие банки, которые проводят политику интенсивного развития и диверсификации деятельности, активно действуют на рынке долговых обязательств, выпуская в обращение ценные бумаги собственного долга, среди которых преобладают финансовые векселя, а также облигации банков.

Банковский вексель - это ценная бумага, в котором содержится безусловное денежное обязательство банка об уплате указанной в векселе суммы векселедержателю в указанном месте и в установленный срок.

Финансовые векселя банков являются достаточно привлекательным инструментом в результате их высокой ликвидности и надежности. Они свободно обращаются на финансовом рынке, могут использоваться в качестве залога, средство расчета за продукцию и услуги, просто как источник получения дохода в виде банковских процентов. Вексель может легко и быстро менять своего владельца с помощью индоссамента "есть осуществление передаточной надписи на его обороте.

Облигация банка - это ценная бумага, которая предоставляет его владельцу право получить в определенный срок денежные средства в размере номинальной стоимости облигации с соответствующей процентной платой (если облигация купонная) или без нее (если - бескупонные).

По своей сути, назначению и особенностями выпуска и обращения облигация похожа на банковский сертификат.

Постоянные изменения условий функционирования коммерческих банков, усиления конкуренции на финансовом рынке нуждаются в совершенствовании существующих и внедрение новых методов управления банковскими операциями. По недепозитных банковских операций, то здесь все большее развитие за последние годы приобретают так называемые операции с забалансового финансирования. Основными методами забалансового финансирования являются: секьюритизация активов; продажа ссуд; предоставления кредитных гарантий.

Сущность метода секьюритизации активов заключается в трансформации кредитов, предоставленных банкам, в соответствующее Недепозитные источник привлечения ресурсов путем выпуска ценных бумаг собственного долга. В общем виде механизм осуществления секьюритизации активов такой: коммерческий банк за счет привлеченных ранее ресурсов предоставляет клиентам кредиты обязательно под реальный залог. В дальнейшем при возникновении потребности в привлечении дополнительных ресурсов банк объединяет в единый пакет все документы, подтверждающие внесение соответствующих видов залога под предоставленные клиентам кредиты. Затем банк осуществляет выпуск ценных бумаг собственного долга (облигаций, векселей), обеспечением которых выступает именно этот пакет залоговых документов, передается инвесторам вместе с ценными бумагами в момент осуществления их продажи. В результате банк получает возможность привлечь ресурсы на рынке по наименьшей по сравнению с другими источниками, стоимости, поскольку его ценные бумаги обеспечиваются реальной залогом. Полученные таким образом в распоряжение банка средства используются им для предоставления новых кредитов и вложений в другие доходные активы. Погашение эмитированных банком ценных бумаг осуществляется за счет кредитных средств, которые возвращаются после определенного срока пользования заемщиками-залогодателями.

Сущность метода продажи ссуд заключается в осуществлении операций по продаже права собственности банка на качественные краткосрочные кредиты другим банковским учреждениям. Одним из важнейших факторов, побуждает банки применять этот метод, есть ожидаемое повышение рыночной процентной ставки. В этом случае осуществления продажи займов, предоставленных под действующую ставку, позволит банку уже в ближайшем будущем вложить ресурсы, полученные от продажи, в активы с большей доходностью. В современной международной практике, как правило, банк-продавец займа сохраняет за собой право на обслуживание долга, получая от заемщиков процентные платежи и контролируя выполнение ими сроков платежей, в интересах банка-покупателя по соответствующее комиссионное вознаграждение.

Одними из самых распространенных забалансовых недепозитных операций являются операции по предоставлению кредитных гарантий банка. Кредитная гарантия - это забалансовых обязательства банка, согласно которому он соглашается за определенную плату гарантировать возврат кредита своим клиентом другом банке или выполнения условий контракта, который был заключен между клиентом банка и третьим лицом. Кредитные гарантии выгодны как для банка-гаранта, так и для его клиента. Так, банк за выдачу кредитной гарантии получает значительный доход в виде комиссионных, не используя собственных ресурсов. Что касается клиента, то предоставлена банковская гарантия позволяет ему укрепить свою репутацию надежного заемщика и рассчитывать на существенное снижение стоимости кредита или упрощения и облегчения условий коммерческого контракта.

Пассивные операции выступают ключевым элементом управления деятельностью, поскольку без качественного формирования ресурсной базы банка невозможно обеспечить нужную эффективность проведения активных операций. При этом необходимо понимать, что пассивные операции банков по активные, непосредственно влияют на уровень доходности, а поэтому активы и обязательства необходимо рассматривать как общий портфель банковских ресурсов, управление которым должно быть в достаточной степени скоординировано.

Главная задача, стоящая перед коммерческим банком при осуществлении им пассивных операций, может быть сформулирован так: "ресурсов в каждый конкретный момент должна быть не просто в достаточном количестве, а ровно столько, сколько необходимо для обеспечения активных операций".

Контрольные вопросы

1. Что такое капитал банка?

2. Каковы особенности формирования уставного капитала акционерного банка?

3. Какова структура капитала банка?

4. Какие основные функции выполняет капитал банка?

5. Как рассчитать норматив минимального объема регулятивного капитала банка?

6. Как рассчитать норматив адекватности регулятивного капитала?

7. Как рассчитать норматив адекватности основного капитала?

8. Какие операции банков относятся к депозитным?

9. Что такое банковский сертификат?

10. В чем сущность сберегательного вклада?

11. Как начисляются простые и сложные проценты с банковских депозитов?

12. Что такое эффективная годовая процентная ставка?

13. Какие операции банков относятся к недепозитных?

14. В чем сущность проведения операций РЕПО?

15. Какие особенности выпуска и обращения финансовых векселей и облигаций банка?

16. Что такое секьюритизация активов?

17. Как осуществляются операции по продаже банковских займов?

18. В чем состоит главная задача менеджмента пассивных операций банка?

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее