Организация кредитной деятельности банка

Неоспоримым является утверждение, что правильная организация процесса банковского кредитования, разработка эффективной и гибкой системы управления кредитными операциями выступают основой финансовой стабильности и рыночной устойчивости коммерческих банков (учитывая определяющее место, которое занимают кредитные операции в портфеле банковских активов).

В современных условиях с целью обеспечения организации эффективной кредитной деятельности коммерческие банки разрабатывают собственную внутреннюю кредитную политику и внедряют практические механизмы ее реализации.

Кредитная политика банка определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации собственно кредитного процесса. Кредитная политика создает основу организации процесса банковского кредитования в соответствии с общей рыночной стратегии деятельности балку и должна четко определять цели кредитования, соответствующее документально-методическое обеспечение и правила их реализации.

Кредитная политика разрабатывается с учетом стратегии и тактики банка в области управления активными операциями и определяет основные направления кредитной деятельности:

- Стандарты и критерии деятельности банковских работников, отвечающих за выдачу кредитов;

- Основные действия менеджеров, принимающих стратегические решения по кредитованию;

- Принципы оценки и контроля качества управления кредитной деятельностью в банке.

Ответственность за разработку кредитной политики и механизмов ее реализации возлагается на Кредитный комитет, который возглавляет, как правило, первый руководитель коммерческого банка.

Разработка внутренней кредитной политики требует от руководства банка четкой формулировки целей кредитования и определения, насколько они совпадают с общей политикой и стратегией банка.

В общем виде кредитная политика должна отражать такие ключевые моменты:

- Организация кредитной деятельности;

- Управление кредитным портфелем;

- Контроль над кредитным процессом;

- Лимиты по отдельным направлениям кредитования;

- Механизм сопровождения кредитных сделок (кредитный мониторинг);

- Формирование резервов под возможные потери по предоставленным кредитам.

Способы и методы реализации кредитной политики формализуются в соответствующих внутрибанковских документах, основными из которых являются:

- Стандарты кредитования;

- Кредитные инструкции.

Стандарты кредитования содержат образцы документов, с которыми работают кредитные менеджеры и исполнители, перечень действий работников банка, ответственных за осуществление процесса банковского кредитования. Основная задача стандартов кредитования - определить практические действия по реализации кредитной политики.

В стандартах кредитования должны быть отражены следующие основные моменты:

- Порядок сбора и анализа финансовой информации;

- Требования по обеспечению кредитов, гарантий и поручительств;

- Правила организации кредитного процесса;

- Порядок оценки кредитоспособности заемщика;

- Требования по оформлению кредитной документации;

- Образцы документов (кредитное соглашение, договор залога, поручительства и т.п.).

Содержание и структура стандартов кредитования могут отличаться у разных банков, но, как правило, в них содержатся такие важные моменты:

- Описание системы кредитных полномочий работников банка;

- Перечень видов кредитов, выдача которых соответствует кредитной политике банка, а также перечень неприемлемых для банка видов кредитов;

- Названия сфер хозяйствования и регионов, где кредитная активность банка является приоритетной;

- Процедура взыскания просроченной задолженности;

- Порядок выдачи займов работникам банка и тому подобное. Второй составляющей методического обеспечения процесса реализации кредитной политики выступают кредитные инструкции.

Кредитная инструкция - это описание последовательных действий по реализации конкретной кредитной процедуры. Инструкция, соответствует отдельной кредитной процедуре, выглядит как описание последовательности взаимосвязанных шагов по определению ответственных исполнителей и их полномочий. Например, инструкции могут определять, какие должны быть этапы процедуры оформления кредитной документации, необходимо предпринять шаги по отслеживанием кредитной истории или какие меры необходимо принять для минимизации доли проблемных кредитов в портфеле банка.

Итак, порядок кредитования, закрепленный в банковских кредитных инструкциях, определяет конкретные этапы процесса банковского кредитование и обеспечивает его осуществление в соответствии с требованиями кредитной политики банка.

Разработка кредитной политики должна включать подготовку Меморандума (руководства) по кредитной политике, призванного обеспечить реализацию стратегических целей банковской деятельности в сфере кредитования. Подготовкой этого документа, как и осуществлением контроля за выполнением его требований, должен заниматься Кредитный комитет банка. Меморандум является конфиденциальным документом, поскольку он содержит стратегию и методы банковской кредитной политики, а также в пределах банка доводится до сведения только тех работников, непосредственно участвующих в процессе банковского кредитования.

В целом в Меморандуме с кредитной политики должны быть отражены все этапы кредитного процесса - от сбора информации и изучения кредитной истории заемщика к кредитного мониторинга и механизма формирования резервов под возможные потери по предоставленным кредитам.

Выступая главным инструментом реализации кредитной политики, Меморандум служит основой для контроля и наблюдения за организацией кредитного процесса, является инструктивным материалом для работников подразделений, осуществляющих кредитование, выступает инструментом контроля за выполнением требований кредитных инструкций для руководителей кредитных подразделений. Меморандум с кредитной политики устанавливает требования, на основе которых осуществляются проверки заемщиков сотрудниками отдела кредитного анализа банка, а также определяет механизм внесения корректив в текущую внутреннюю кредитную политику банка.

Итак, в целом кредитная политика коммерческого банка очерчивает круг ключевых целей и задач банковской деятельности, определяет конкретные приемы, способы и методы ее реализации с целью максимизации доходности кредитных операций и достижения приемлемого уровня рисков банковской деятельности в сфере кредитования.

Но сама по себе кредитная политика, как бы качественно она не была разработана, еще не гарантирует обеспечение выполнения установленных параметров деятельности банка и запланированного уровня эффективности кредитных операций. Существенное значение имеет организация работы по подбору кадров и управления ими, а также оптимальная функциональное построение организационной структуры кредитного подразделения банка.

Опираясь на механизмы реализации кредитной политики, практическое выполнение которых является основной задачей кредитного подразделения банка, а также на структурирование процесса предоставления банковских кредитов (основные этапы которого рассматриваются в следующем подразделе), организационная структура кредитного департамента банка может быть представлена в виде схемы (рис. 6.1 ).

Что касается кадровой проблемы, то для работы в определяющих направлениях в соответствующих подразделениях должны привлекаться высококвалифицированные специалисты, которые имеют опыт финансово-аналитической работы, хорошо знакомы с существующим механизмом правового регулирования кредитных отношений, имеют необходимые знания в от-

лугу рыночной конъюнктуры, способны прогнозировать и отслеживать тенденции развития соответствующих сфер хозяйствования, имеют практические навыки управления рисками кредитной деятельности коммерческих банков.

 
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   След >