Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковские операции

ОПЕРАЦИИ БАНКОВ С ОБСЛУЖИВАНИЕ внешнеэкономической деятельности КЛИЕНТОВ

Порядок открытия и ведения клиентских счетов в иностранной валюте

В современных условиях украинские банки, имеющие лицензию на осуществление валютных операций (уполномоченные банки), могут открывать своим клиентам счета в иностранной валюте:

- Текущие;

- Депозитные (вкладные).

Текущий валютный счет открывается субъекту хозяйствования (юридическому или физическому лицу-предпринимателю) для проведения расчетов в безналичной и наличной формах при осуществлении текущих валютных операций и для погашения задолженности по кредитам в иностранной валюте.

Текущими торговыми операциями в иностранной валюте являются расчеты:

- Между юридическими лицами-резидентами и юридическими лицами-нерезидентами при осуществлении внешнеэкономической деятельности по торговым операциям;

- Между юридическими лицами-резидентами на территории Украины при условии наличия индивидуальной лицензии НБУ;

- Между юридическими лицами-нерезидентами и юридическими лицами-резидентами через юридических лиц-резидентов-посредников в соответствии с договорами, заключенными в соответствии с действующим законодательством Украины;

- Операции на межбанковском валютном рынке;

- Оплата товаров, работ, услуг с использованием чеков и пластиковых карт.

Текущим неторговым операциям являются такие расчеты:

- Выплата наличной иностранной валюты на расходы, связанные с командировками;

- Выплата наличной иностранной валюты по чекам и пластиковым карточкам физическим лицам;

- Покупка платежных документов в иностранной валюте физическими лицами;

- Выплата авторских гонораров и платежей за пользование авторскими правами;

- Перечисление средств на проведение международных выставок, симпозиумов, конференций и других международных встреч;

- Оплата труда нерезидентов, работающих в Украине;

- Перечисление средств в иностранной валюте за обучение, лечение, патентование, уплату таможенных платежей, членских взносов;

- Платежи по возмещению расходов судебных, нотариальных, арбитражных, правоохранительных органов;

- Выплата наличной иностранной валюты по переводам из-за рубежа (пенсии, алименты, оплата труда, наследство, помощь родственников и т.п.);

- Перевод за пределы Украины средств в иностранной валюте (пенсии, алименты, оплата труда, наследство, помощь родственникам и т.д.).

Для открытия текущего счета в иностранной валюте предприятие-резидент подает уполномоченному банку те же документы, что и для открытия гривневых текущих счетов. Если текущий счет в иностранной валюте открывается в том же банке, где открыт текущий счет в национальной валюте, то предоставление пакета документов не обязательно (кроме заявления об открытии счета и карточки с образцами подписей и оттиском печати).

На текущие счета в иностранной валюте юридических лиц-резидентов зачисляются следующие средства:

а) через распределительные счета:

- Поступившие в наличной форме от нерезидента в кассу уполномоченного банка согласно экспортному контракту в порядке, установленном действующим законодательством Украины;

- Ввезенные в наличной форме уполномоченными лицами на территорию Украины на транспортных средствах, которые предоставляют услуги за пределами Украины и зарегистрированные таможенной службой при въезде в Украину;

- Полученные в наличной форме как уплата за государственную пошлину, таможенные платежи и другие сборы в соответствии с действующим законодательством;

- Неиспользованный остаток наличной иностранной валюты и иностранная валюта по платежным документам: ранее полученные в уполномоченных банках Украины или за границей для оплаты расходов и эксплуатационных расходов, связанных с обслуживанием транспортных средств за рубежом, представительских расходов за рубежом;

- Внесенные в наличной форме нерезидентом на счет юридического лица-резидента как благотворительный взнос;

- По платежным документам, присланные из-за границы на имя владельца счета в порядке, установленном действующим законодательством;

- Перечисленные из-за границы нерезидентами по внешнеэкономическим контрактам;

- Возвращены с каким-либо причинам нерезидентом, в пользу которого были перечислены раньше;

- Перечисленные из-за границы нерезидентом на счет резидента, выступающего посредником, для последующего перечисления другим резидентам - субъектам предпринимательской деятельности на основании договоров комиссии, поручения, консигнации;

- Перечислены как благотворительный взнос юридическими лицами-нерезидентами;

- Перечислена из-за границы нерезидентами гуманитарная помощь при наличии соответствующего решения Комиссии по вопросам гуманитарной помощи при КМУ;

- Перечисленные из-за границы нерезидентами в виде кредитов (займов, финансовой помощи);

- Другие поступления в пользу резидента-владельца счета, не противоречащие действующему законодательству;

б) непосредственно на текущие счета:

- Купленные по поручению владельца счета уполномоченным банком в соответствии с действующим законодательством;

- Перечислены с кредитного счета как кредит в соответствии с кредитным соглашением;

- Перечисленные из собственного депозитного счета в уполномоченном банке в соответствии с депозитного договора;

- Перечислены со счета получателя гуманитарной помощи на счет приобретателя гуманитарной помощи;

- На сумму процентов, начисленных за остатком средств, поступивших на счет как гуманитарная помощь;

- На сумму процентов, начисленных за остатком средств на собственном текущем и депозитном счетах;

- Перечисленные из собственного текущего счета.

С текущего счета в иностранной валюте юридических лиц-резидентов по распоряжению владельца счета проводятся следующие операции:

- Выплата наличными для оплаты труда работникам-нерезидентам, работающим в Украине по контракту;

- Выплата наличными или платежными документами работникам на служебные командировки при выезде за границу;

- Выплата наличными физическим лицам-резидентам за использование их произведений за рубежом

- Выплата наличными для уплаты государственной пошлины в соответствии с действующим законодательством Украины;

- Перечисление со счета резидента-посредника на текущие счета других резидентов-субъектов хозяйственной деятельности, по поручению которых на основании договоров комиссии, поручения, консигнации или агентских соглашений была осуществлена продажа нерезиденту товаров (работ, услуг);

- Перечисление в пользу нерезидента за пределы Украины по внешнеэкономическим договорам;

- Перечисление со счетов получателя гуманитарной помощи на счета получателей гуманитарной помощи;

- Перечисление за границу на учебу, за участие в конференциях, выставках при условии наличия соответствующих подтверждающих документов;

- Перечисление на кредитный счет для погашения задолженности по полученному кредиту и процентов по нему;

- Продажа валюты уполномоченным банком в соответствии с действующим законодательством;

- Продажа на межбанковском валютном рынке Украины средств, поступивших в качестве гуманитарной помощи, для зачисления на текущие счета в гривнах приобретателей гуманитарной помощи;

- Перечисление на собственный депозитный счет в иностранной валюте;

- Перечисление благотворительных взносов на счет другого юридического лица-резидента при условии получения индивидуальной лицензии НБУ;

- Перечисление за уплату государственной пошлины в соответствии с действующим законодательством;

- Перечисление на собственный текущий счет;

- Перечисление нерезидентам для погашения задолженности по кредитам, займам, возвращение возвратной финансовой помощи;

- Другие перечисления, которые не противоречат действующему законодательству Украины.

Физические лица могут открывать в уполномоченных банках как текущие, так и депозитные (вкладные) счета в иностранной валюте. Физическому лицу-резиденту текущий валютный счет открывается на основании: заявления; документа, удостоверяющего личность; договора на открытие и обслуживание счета; карточки с образцом подписи, который предоставляется в присутствии работника банка, открывающего счет, и удостоверяется этим работником. Текущий счет в иностранной валюте физическому лицу-нерезиденту открывается на основании договора при предъявлении паспорта или иного документа, удостоверяющего личность, и представление в уполномоченный банк:

- Заявления установленной формы;

- Карточки с образцом подписи, предоставляется в присутствии работника банка, который открывает счет, и удостоверяется этим работником;

- Нотариально заверенной копии легализованного разрешения центрального банка иностранного государства на открытие счета в случае, если это предусмотрено международными договорами Украины.

На текущие счета в иностранной валюте физических лиц-резидентов засчитывается:

- Наличная валюта;

- Валюта по платежным документам, присланным из-за границы на имя владельца счета, согласно действующему законодательству Украины;

- Валюта по иностранным платежными документами (чеками), выписанными уполномоченными банками Украины;

- Валюта, переведенная из-за границы на имя владельца счета через уполномоченные банки Украины;

- Валюта, полученная из-за границы от юридического лица-нерезидента в оплату труда, премии, призы, авторские гонорары;

- Валюта по именным платежным документам, присланным из-за границы на имя владельца счета;

- Валюта по платежным документам, ввезенными из-за границы владельцем счета и зарегистрированными таможенной службой при въезде в Украину;

- Валюта, перечисленная владельцу счета по поручению юридического лица-нерезидента через юридическое лицо-резидента (посредника) на основании заключенных международных соглашений, предусматривающих получение резидентами Украины гонораров, премий и других выплат от нерезидентов из-за границы в соответствии с действующим законодательством Украины;

- Валюта, перечисленная со счета получателя гуманитарной помощи на текущие счета получателей гуманитарной помощи;

- Валюта, перечисленная в пределах Украины другим физическим лицом с собственного текущего счета в иностранной валюте;

- Иностранная валюта, купленная уполномоченным банком на межбанковском валютном рынке Украины по поручению физического лица, выезжающего на постоянное место жительства за границу, за средства со счета в национальной валюте.

С текущего валютного счета по распоряжению физического лица-резидента проводятся следующие операции:

а) в иностранной валюте:

- Перечисление в иностранной валюте через корреспондентские счета уполномоченных банков в соответствии с действующими Правилами осуществления переводов иностранной валюты за пределы Украины по поручению физических лиц и получения физическими лицами в Украине переведенной им из-за границы иностранной валюты (см. Приложение Л)

- Выплата наличными для вывоза за пределы Украины;

- Выплата платежными документами;

- Перечисление в пределах Украины на счет другого физического лица-резидента;

- Перечисление на собственный текущий счет в другом уполномоченном банке или вкладной счет;

- Продажа на межбанковском валютном рынке для дальнейшего зачисления на счет в национальной валюте;

б) в денежной единице Украины:

- Выплата наличными в гривнах (по курсу НБУ)

- Перечисление средств для уплаты юридическому лицу за продажу товаров, работ, услуг (по курсу НБУ).

На текущий валютный счет физического лица-нерезидента засчитывается:

- Валюта, перечисленная из-за границы на имя владельца счета через уполномоченные банки Украины;

- Наличная валюта, ввезенная на территорию Украины и зарегистрированная таможенной службой при въезде в Украину;

- Валюта по платежным документам, ввезенными на территорию Украины и зарегистрированными таможенной службой при въезде в Украину;

- Валюта по платежным документам, присланным из-за границы на имя владельца счета;

- Валюта по именным платежным документам (чекам), выписанными уполномоченными банками Украины;

- Валюта, полученная в Украине как оплата труда, пенсии, премии, авторские гонорары, призы;

- Валюта, перечисленная в пределах Украины другим физическим лицом-нерезидентом из собственного текущего валютного счета;

- Средства, снятые ранее владельцем со счета и не использованы.

С текущего счета в иностранной валюте физического лица-нерезидента по его распоряжению проводятся следующие операции:

а) в иностранной валюте:

- Перечисление за пределы Украины через корреспондентские счета уполномоченных банков Украины;

- Выплата наличными и платежными документами для вывоза за пределы Украины;

- Перечисление на собственный текущий или вкладной счет в другом уполномоченном банке;

- Перечисление в пределах Украины на текущий счет другого физического лица;

- Перечисление на счет юридического лица-резидента как инвестиция;

б) в денежной единице Украины:

- Выплата наличными в гривнах (по курсу НБУ)

- Перечисление средств для уплаты юридическому лицу за продажу товаров или услуг (по курсу НБУ)

- Инвестирование.

Вкладные (депозитные) счета в иностранной валюте открываются физическим лицам на основании заключенного депозитного договора между владельцем счета и банком на определенный в договоре срок. На вкладной валютный счет физического лица-резидента зачисляются:

- Наличная валюта;

- Валюта, перечисленная из собственного текущего или депозитного счета в иностранной валюте в другом уполномоченном банке.

С вкладного валютного счета по распоряжению физического лица-резидента проводятся операции (при закрытии счета):

- Выплата наличными;

- Выплата платежными документами;

- Перечисление на собственный текущий или депозитный счет в иностранной валюте в другом уполномоченном банке.

На вкладной валютный счет физического лица-нерезидента засчитывается:

- Наличная валюта, ввезенная на территорию Украины и зарегистрированная таможенной службой при въезде в Украину;

- Валюта, перечисленная из собственного текущего или депозитного счета в другом уполномоченном банке.

С вкладного текущего счета по распоряжению физического лица-нерезидента проводятся такие операции (при закрытии счета):

- Перечисление за пределы Украины через корреспондентские счета уполномоченных банков;

- Выплата наличными;

- Выплата платежными документами;

- Перечисление на собственный текущий или депозитный счет в иностранной валюте в другом уполномоченном банке.

Коммерческие банки, имеющие лицензию НБУ на осуществление операций по ведению счетов и привлечение депозитов физических лиц, могут открывать кодированные текущие и кодированные вкладные (депозитные) счета физическим лицам.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее