Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский надзор

ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМЫ БАНКОВСКОГО НАДЗОРА

1.1. Становление и развитие системы банковского надзора.

1.2. Принципы эффективного банковского надзора.

1.3. Базельские соглашения о капитале.

1.4. Необходимость и задачи банковского регулирования и надзора в Украине.

1.5. Полномочия Национального банка Украины по вопросам финансового мониторинга деятельности банков.

1.6. Система банковского регулирования и надзора Национального банка Украины.

Становление и развитие системы банковского надзора

Банковский надзор существует в различных формах более 100 лет, особого смысла он приобрел в Соединенных Штатах Америки и странах Западной Европы. Страны с рыночной экономикой осознали важную роль банковского контроля в финансовом секторе и в общем экономическом росте: правительство, государственные органы, предприятия, кредиторы, вкладчики должны быть убеждены в том, что банковская система страны стабильна; нестабильность банковской системы приводит к краху банков и, как следствие, к подрыву доверия общества к финансовой системе в целом. Банковский надзор в широком разменные является системой, которую использует правительство для обеспечения стабильности финансовой системы, ее безопасности и здоровья.

В некоторых странах используют различные способы создания структур, выполняющих функцию банковского надзора, как правило, под эгидой центрального банка, министерства финансов или независимого агентства. Например, в Германии и Японии создан надзорные структуры при Министерстве финансов, которые тесно сотрудничают с центральным банком (Федеральное ведомство по контролю за банками в Германии и Бюро банков в Японии). Во Франции функционируют три специальные структуры под эгидой Банка Франции и Министерства финансов и экономики (Комитет банковской регламентации, Комитет кредитных учреждений и Банковская комиссия по распределению регулятивно-надзорных полномочий между ними). В США структура банковского надзора разветвленная, подотчетна Конгрессу и не зависит от центрального банка (Федеральная резервная система, Служба контролера денежного обращения при Министерстве финансов, Федеральная корпорация по страхованию депозитов, 50 банковских департаментов штатов). В Великобритании функции банковского регулирования и надзора выполняет Банк Англии.

Особенности организации банковского надзора в разных странах приведены в табл. 1.1.

Институциональная построение системы банковского регулирования и надзора определяется особенностями исторического и экономической развития определенной страны, традициями и в значительной мере характером банковской системы.

Так, в Великобритании благодаря отсутствию антимонопольного законодательства и жесткого контроля за слиянием банков был достигнута высокая степень концентрации банковского капитала. Образовались крупные банковские объединения с развитой сетью филиалов в

Таблица 1.1. Особенности организации банковского надзора в странах мира

Страна

Основные органы контроля

Бельгия

Министерство финансов; Банковская комиссия; Банк Бельгии

Великобритания

Банк Англии

Италия

Межминистерский комитет по кредитам и сбережений (во главе с министром казначейства); Банк Италии

Канада

Бюро надзора за финансовыми учреждениями

Германия

Федеральное ведомство по контролю за банками (при Министерстве финансов) Банк Германии

Соединенные Штаты Америки

Федеральная резервная система;

Служба контролера денежного обращения (при Министерстве финансов)

Федеральная корпорация по страхованию депозитов; 50 банковских департаментов штатов

Франция

Комитет банковской регламентации; Комитет кредитных учреждений;

Банковская комиссия (все комитеты возглавляет управляющий Банком Франции)

Швейцария

Федеральная банковская комиссия

Япония

Бюро банков (при Министерстве финансов) Банк Японии

стране и за рубежом, которые сконцентрировали значительную долю ресурсов, операций, безналичного денежного обращения. Концентрация банковской системы обусловила сосредоточение функций банковского регулирования и надзора в едином учреждении - Банка Англии. В 1998 г.. В Великобритании создается специальная организация с полномочиями осуществлять надзор за деятельностью всех посредников рынка, то есть банков, страховых и инвестиционных компаний, строительных обществ и тому подобное.

Другая ситуация сложилась в США. Особенности банковского законодательства в этой стране (ограничение концентрации капитала и поддержания конкуренции на финансовом рынке путем установления территориальных ограничений на открытие банками филиалов) способствовали сохранению децентрализованной и раздробленной банковской системы. В отличие от Великобритании, в США сохранилось много мелких безфилийних банков. В течение многих лет создавалась разветвленная система банковского регулирования и надзора как на федеральном уровне, так и на уровне отдельных штатов. Основные структуры этой системы: Федеральная резервная система. Служба контролера денежного обращения (при Министерстве финансов). Федеральная корпорация страхования депозитов и банковские департаменты в правительствах штатов.

Итак, в мировой практике наблюдаются различные модели институциональ, по и построения системы банковского регулирования и надзора. Однако очень важно, чтобы регулятивно-надзорные органы имели все необходимые полномочия для эффективного выполнения поставленных перед ними задач. Кроме того, эти полномочия должны быть предусмотрены на законодательном уровне.

К основным полномочиям регулятивно-надзорных органов стран с рыночной экономикой относятся:

- Регулирование доступа к банковской системе. Это означает возможность, во-первых, определять определенные требования и условия, с обязательными для получения лицензии на право осуществления банковской деятельности, и, во-вторых, осуществлять надзор за соблюдением этих требований и условий;

- Обеспечение разумного регулирования деятельности банков, то есть такого, которое, с одной стороны, ограничивает их самостоятельности в поддержании финансовой стабильности, а с другой - предполагает определенные требования к банкам, например по адекватности капитала, ликвидности, соблюдение нормативов, регламентирующих банковские риски;

- Регулярное получение от банков отчетности и проведения инспекционных проверок в банках;

- Применение мер принудительного воздействия в отношении проблемных банков, в частности запрет объявления и выплаты дивидендов, наложения штрафов и тому подобное;

- Контроль неплатежеспособных банков, назначение временной администрации в таких банках, приостановление их деятельности, организация реорганизации и ликвидации таких банков.

В течение последних десятилетий система банковского надзора постепенно небывалая международного характера, объективно связанного с интернационализацией банковского дела.

В 1974 г.. При Банке международных расчетов (Bank for Inter national Settlements, BIS) был создан Комитет по вопросам банковского надзора. Территориально Банк международных расчетов расположен в городе Базель (Швейцария). Именно от названия города комитет получил название - Базельский комитет. В Комитет по банковскому надзору сначала входили представители 10 стран - Бельгии, Великобритании, Нидерландов, Италии, Канады, Германии, Соединенных Штатов Америки. Швейцарии. Франции, Японии. Позже к ним присоединились Люксембург, Швеция и Испания.

В Базельском комитете по банковскому надзору страны представлены центральными банками или другими органами, которые в соответствии с национальным законодательством несут официальную ответственность за надзор.

Комитет по вопросам банковского надзора подотчетен Комитета управляющих центральными банками, который ежемесячно проводит заседания в Банке международных расчетов. Так же на постоянной основе действует секретариат Комитета по вопросам банковского надзора. В своей деятельности он руководствуется такими двумя кардинальными принципами:

- Ни одна банковская система не должна оставаться вне системы банковского надзора;

- Банковский надзор масс быть надежным.

В начале своей деятельности Базельский комитет концентрировал усилия на разработке методов совершенствования системы "раннего реагирования" на возникающие в работе банков.

Впоследствии центр внимания переместился на международное сотрудничество - прежде всего на устранение недостатков в национальных системах надзора, на формирование понимания надзорными органами во всех странах мира важности банковского надзора. Поставленные задачи решались путем одновременного применения трех основных методов:

- Обмен информацией о национальных мер надзора;

- Совершенствование техники эффективного надзора за международными банковскими операциями;

- Разработка минимальных стандартов достаточности собственного капитала банка.

На современном этапе деятельности Базельский комитет обеспечивает систематическое сотрудничество стран мира по вопросам банковского регулирования и надзора.

На основе исследования мирового банковского опыта Базельский комитет разрабатывает директивы и принципы эффективного банковского надзора. В целом комитет разрабатывает только общие подходы и общие стандарты, не вмешиваясь в процесс надзора в разных странах (табл. 1.2).

Таблица 1.2. Директивы Базельского комитета по банковскому надзору

Год

Действия рентный Базельского комитета: и таможенной, банковского надзора

Тысяча девятьсот восемьдесят две

Руководство международными кредитами банков

1983

Принципы надзора за иностранными учреждениями банков

Тысяче девятьсот восемьдесят шесть

Управление внебалансовым рисками банков: надзорный прогноз

Одна тысяча девятьсот восемьдесят восемь

Международное приближения оценки капитала и стандартов капитала (Базельское соглашение о капитале)

1 989

Риски в компьютерных системах и телекоммуникационных системах

1990

Информационные потоки между органами банковского надзора

Тысяча девятьсот девяносто одна

Измерение и контроль за рисками крупных кредитов

1994

Соглашение Базельского комитета: отношение к кредитному риску, связанного с определенными внебалансовым статьям

1 996

Подход на основе внутренних моделей требованиям по уровню капитала в условиях рыночного риска. Надзор за финансовыми конгломератами

1 996

Надзорные основы для использования "обратной тестирования" в сочетании с подходом на основании внутренних моделей требованиям по уровню капитала в условиях рыночного риска. Надзор за международной деятельностью

1 997

Основные принципы эффективного банковского надзора. Управление процентным риском

1 998

Основы для оценки системы внутреннего контроля. Надзор за финансовыми конгломератами

+1999

Надежные методы взаимодействия банков и учреждений с большой долей заемных средств.

Совершенствование корпоративного управления

2000

Надежные методы управления ликвидностью. Принципы управления кредитным риском.

Надзорное руководство по управлению риском при осуществлении операций с иностранной валютой

+2001

Внутренний аудит в банках и взаимоотношения органов банковского надзора с аудиторами. Предварительная экспертиза клиентов банков

+2002

Взаимоотношения органов банковского надзора и внешних аудиторов банков.

Надзорное руководство по работе с проблемными банками. Управление и надзор за международными электронными банковскими видами деятельности

+2003

Надежные методы управления и надзора за операционным риском

2004

Международное приближения оценки капитала и стандартов капитала: пересмотрена концептуальная основа (Базельское соглашение о капитале П)

+2006

Основные принципы эффективного банковского надзора (пересмотренная версия Основных принципов эффективного банковского надзора 997 г.).

Методологические разъяснения Основным принципам эффективного банковского надзора

Основными документами Базельского комитета по вопросам банковского надзора являются: Основные принципы эффективного банковского надзора и Базельские соглашения о капитале.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее