Принципы эффективного банковского надзора

В 1997г. Базельский комитет по банковскому надзору разработал Основные принципы эффективного банковского надзора, которые были одобрены международным финансовым сообществом на ежегодном заседании Международного валютного фонда и Всемирного банка.

При отработке Основных принципов эффективного банковского надзора базовыми были следующие положения:

- Основной целью надзора является уменьшение риска потерь для вкладчиков и других кредиторов, а также поддержка доверия к финансово-банковской системы;

- Органам надзора необходимо способствовать организации рыночной дисциплины за счет установления эффективного корпоративного руководства (через создание необходимой структуры и определение перечня обязанностей правления банка и его руководства), а также способствовать увеличению прозрачности рынка для облегчения контроля;

- Для эффективного выполнения своих обязанностей сотрудники надзорных органов должны иметь операционную независимость, средства и полномочия для получения информации как на месте, так и дистанционно, а также полномочия для применения принятых ими решений;

- Органы надзора должны полностью понимать природу банковских операций и контролировать, насколько это возможно, риски, с которыми сталкиваются банки;

- Эффективный банковский надзор требует оценки уровня риска отдельных банков и соответствующего распределения ресурсов;

- Органы надзора должны быть уверены в том, что ресурсы банков (включая уставный капитал, квалифицированное руководство, эффективную систему внутреннего контроля и бухгалтерской отчетности) достаточны для того, чтобы брать на себя тот или иной риск;

- Необходимо тесное сотрудничество с органами надзора других стран, особенно при международных банковских операциях.

Основные принципы эффективного банковского надзора используются странами в качестве стандартов для оценки качества систем надзора и пруденциального регулирования, а также для планирования деятельности в этой сфере с целью достижения базового уровня эффективной и надежной практики надзорной и регулятивной политики. Основные принципы эффективного банковского надзора также используются Международным валютным фондом и Всемирным банком в контексте Программы оценки финансового сектора, а именно, для оценки текущей ситуации того, как та или иная страна выполняет эти принципы.

Однако, начиная с 1997 г.., Произошли значительные изменения в системе банковского регулирования, был накоплен значительный опыт в сфере внедрения Основных принципов в каждой конкретной стране, появились новые аспекты регуляторной политики. Такая оценка выявила слабые места в существующей системе банковского надзора и регулирования и позволила заложить основу для исправительных действий государственных органов и банковского надзора. Все это сделало необходимым пересмотр Основных принципов эффективного банковского надзора.

В октябре 2006 г.. Базельским комитетом было пересмотрено Основные принципы эффективного банковского надзора. Во время их просмотра Базельский комитет имел целью обеспечения непрерывности и возможности сравнения нового варианта с вариантом 1997 Вариант, принятый в 1997 году., Был эффективным и показал, что он достойно прошел испытание временем. Итак, целью было не столько радикально переписать Основные принципы, а скорее сконцентрироваться на тех аспектах, где необходимо осуществить гармонизацию существующего варианта таким образом, чтобы обеспечить непрерывность и последовательность их применения и действия. Просмотр никоим образом не ставит под сомнение силу предварительно проведенной работы, не снижает рейтинг стран и не может существенно изменить программы реформ, основанных на варианте 1997

Другой целью пересмотра было улучшение, там где это возможно, соответствия Основных принципов эффективного банковского надзора и соответствующих стандартов безопасности и предотвращении отмывания грязных средств, а также прозрачности. В то же время основные принципы, касающиеся отдельных финансовых секторов, были разработаны, с целью уделить основное внимание ключевым рискам и приоритетным направлениям банковского надзора, которые являются отличными для различных секторов, и узаконить такие различия.

Базельский комитет по банковскому надзору считает, что применение Основных принципов эффективного банковского надзора всеми странами будет значительным шагом на пути к улучшению финансовой стабильности в каждой отдельной стране и во всем мире, а также обеспечит надежный фундамент для дальнейшего развития эффективных систем надзора.

Национальные органы власти должны применять Базельские принципы для органов надзора за всеми банковскими учреждениями в пределах их компетенции. Отдельные страны, в частности те, что имеют развитые рынки и учреждения, могут распространять эти принципы с тем, чтобы достичь наилучших практических результатов надзора.

Высокая степень соответствия Базельским принципам должно способствовать стабильности всей финансовой системы; однако, это не гарантирует стабильности но не предотвратит неплатежеспособности отдельных банков. Органы банковского надзора не могут и не должны давать гарантии того, что банки не будут становиться банкротами. В условиях рыночной экономики банкротства является частью риска, который берут на себя банковские учреждения.

 
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   След >