Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский надзор

Необходимость и задачи банковского регулирования и надзора в Украине

Банковское регулирование и надзор осуществляются с целью обеспечения стабильности банковской системы.

Необходимость банковского регулирования и надзора со стороны государства определяется общественной природой банков. Банки работают как частные структуры, цель деятельности которых - получение максимальной прибыли. В то же время они выполняют общественно полезные и необходимые функции, что делает регулирование и надзор за их деятельностью обоснованным и необходимым задачей.

Согласно Закону Украины "О банках и банковской деятельности" от 7 декабря 2000 № 2121-Ш (с изменениями и дополнениями) и Законом Украины "О Национальном банке Украины" от 20 мая 1999 № 679-хиv (с изменениями и дополнениями) функции банковского регулирования и надзора возложены на Национальный банк Украины.

Несмотря на то, что история терминов "банковское регулирование" и "банковский надзор" является достаточно длительной, в специализированной литературе нет единого четкого определения этих понятий.

Так, банковское регулирование отдельные ученые определяют как систему мероприятий, с помощью которых государство через центральный банк или другой надзорный орган обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банковской системы, предотвращает дестабилизирующим процессам в банковском секторе.

Другие ученые определяют банковское регулирование как систему мероприятий, с помощью которых центральный банк обеспечивает стабильное, безопасное функционирование банков, предотвращает дестабилизирующим процессам в банковском секторе.

В то же время большинство ученых под регулированием банковской деятельности понимают создание системы норм, регулирующих деятельность банков, определяют общие принципы банковской деятельности, порядок осуществления банковского надзора, ответственность за нарушение банковского законодательства.

Поэтому в соответствии с рассматриваемым можно отметить, что регулирование банковской деятельности - это создание системы норм, регулирующих деятельность банков, определяют общие принципы банковской деятельности, порядок осуществления банковского надзора, ответственность за нарушение банковского законодательства.

В широком смысле регулирования банковской деятельности - это создание соответствующей правовой базы: во-первых, разработка и принятие законов, регламентирующих деятельность банков; во-вторых, это принятие учреждениями, уполномоченными государством, положений, регламентирующих деятельность банков, в виде нормативных актов, инструкций, директив. Положения базируются на действующем законодательстве, конкретизируют и разъясняют основные пункты законов и определяют границы поведения банков, которые способствуют надежному и эффективному функционированию банковской системы.

Согласно Закону Украины "О банках и банковской деятельности" (ст. 66) регулирование деятельности банков осуществляется Национальным банком Украины в следующих формах: административное регулирование, индикативное регулирование (рис. 1.5).

В основу административного регулирования положено использование средств воздействия преимущественно организационно-властного характера. С помощью административного регулирования обеспечивается нормальное функционирование банковской системы Украины в соответствии с

Формы регулирования банковской деятельности требований законодательства и нормативно-правовых актов Национального банка Украины

Рис. 1.5. Формы регулирования банковской деятельности

требований законодательства и нормативно-правовых актов Национального банка Украины.

Административное регулирование осуществляется в правовой форме, то есть путем издания нормативно-правовых актов. Это дает возможность определять определенные требования и условия по: регистрации банков и лицензирования их деятельности; установление требований и ограничений относительно деятельности банков; применения санкций административного или финансового характера; надзора за деятельностью банков; предоставление рекомендаций относительно деятельности банков.

В отличие от административного, индикативное регулирование предполагает использование комплекса переменных индикаторов финансовой сферы, которые дают возможность Национальному банку Украины с помощью инструментов (средств и методов) денежно-кредитной политики осуществлять регулирование денежного обращения и кредитования экономики в целях обеспечения стабильности денежной единицы Украины как предпосылки для экономического роста.

При осуществлении индикативного регулирования с помощью таких средств Национальный банк Украины реализует свои властные полномочия через инструменты, имеющие сугубо экономическое содержание, хотя и здесь регулирование осуществляется в правовой форме, то есть путем издания правовых актов. К таким средствам воздействия можно отнести: установление обязательных экономических нормативов; определение норм обязательных резервов для банков; установление норм отчислений в резервы на покрытие рисков от активных банковских операций.

В этих случаях индикативное регулирование сочетается с административным, так как, например, установление количественных значений обязательных экономических нормативов (индикативное регулирование) является одновременно требованием о деятельности банков (административное регулирование).

Индикативное регулирование включает формы, предусматривающие использование средств воздействия косвенного (побочного) характера. К ним, в частности, можно отнести: определение процентной политики; рефинансирования банков; корреспондентские отношения; управления золотовалютными резервами, включая валютные интервенции; операции с ценными бумагами на открытом рынке; импорт и экспорт капитала.

Косвенный характер воздействия проявляется в том, что он осуществляется опосредованно, через отношения, в которых Национальный банк Украины выступает не как орган государственного управления, а как юридически равноправный субъект. Деятельность Национального банка Украины как собственно банка, осуществляется в указанных формах, во многом определяет ситуацию на финансовом рынке в государстве, а через это влияет и на поведение других участников. Например, осуществляя валютные интервенции, Национальный банк Украины влияет на курс национальной валюты; балансирует спрос и предложение на иностранную валюту и тем самым предотвращает спекулятивным проявлениям со стороны банков, что и является одной из целей регулирования банковской деятельности в этом случае.

Понятие "банковский надзор" ученые также трактуют по-разному. При этом можно определить несколько подходов к трактовке понятия "банковский надзор".

Согласно одному из них, банковский надзор является системой, которой пользуется правительство с целью обеспечения стабильности финансового сектора национальной экономики, его безопасности и здоровья.

Второй подход характеризуется тем, что банковский надзор понимают как систему контроля и упорядоченных действий Национального банка Украины, направленных на обеспечение соблюдения банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями в процессе их деятельности законодательства Украины и установленных нормативов, с целью обеспечения стабильности банковской системы и защиты интересов вкладчиков .

Отдельные ученые банковский надзор определяют как целостный и непрерывный мониторинг за деятельностью банков с целью обеспечения надежности и устойчивости отдельных банков и банковской системы в целом.

Энциклопедия банковского дела под редакцией BC Стельмаха дает следующее толкование: "банковский надзор - особый вид ведомственного контроля, система мониторинга и активных упорядоченных действий, осуществляемых государством (в лице центрального банка или уполномоченных надзорных органов) с целью обеспечения соблюдения коммерческими банками и другими финансово-кредитными учреждениями законодательства и обязательных экономических нормативов ".

Поэтому обобщенно банковский надзор следует понимать как систему контроля и активных упорядоченных действий Национального банка Украины, направленных на обеспечение соблюдения банками и другими лицами, в отношении которых Национальный банк Украины осуществляет надзорную деятельность, законодательства Украины и установленных нормативов, с целью обеспечения стабильности банковской системы и защиты интересов вкладчиков и кредиторов банка. При этом следует отметить, что надзорная деятельность Национального банка Украины касается всех процессов, происходящих в банковской сфере на различных стадиях функционирования банков - с момента создания банков до момента прекращения деятельности.

Закон Украины "О банках и банковской деятельности" (ст. 67) определяет цели, организацию, основания и объем надзора.

Целью банковского надзора является стабильность банковской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов банка безопасности хранения средств клиентов на банковских счетах.

Надзорная деятельность Национального банка Украины охватывает все банки, их подразделения, аффилированных и родственных лиц банков на территории Украины и за рубежом, учреждения иностранных банков в Украине, а также других юридических и физических лиц в части соблюдения требований Закона Украины "О банках и банковской деятельности" по осуществлению банковской деятельности.

При осуществлении банковского надзора Национальный банк Украины имеет право требовать от банков и их руководителей устранения нарушений банковского законодательства, исполнения нормативно-правовых актов Национального банка Украины для избежания или преодоления нежелательных последствий, которые могут поставить под угрозу безопасность средств, доверенных таким банкам, или нанести вред надлежащему ведению банковской деятельности.

При осуществлении банковского надзора Национальный банк Украины может пользоваться услугами других учреждений по отдельным соглашениям.

В случае отзыва у банка банковской лицензии, Национальный банк Украины сообщает об этом соответствующие органы других государств, в которых банк имел филиалы или корреспондентские и иные счета.

Национальный банк Украины осуществляет банковский надзор на индивидуальной и консолидированной основе и применяет меры воздействия за нарушение требований законодательства о банковской деятельности.

В случае рассмотрения Национальным банком Украины вопросов о применении мер воздействия к конкретному банку для дачи объяснений приглашается председатель правления (совета директоров) или председатель наблюдательного совета этого банка, за исключением случаев назначения временного администратора или отзыва лицензии банка и назначении ликвидатора.

При осуществлении надзора за учреждениями, которые ведут банковскую деятельность в других государствах, Национальный банк Украины сотрудничает с соответствующими органами этих государств. Сообщение, посланное соответствующими органами других государств, может использоваться только в следующих целях: для проверки лицензии учреждения на право ведения деятельности; для проверки права на осуществление банковской деятельности.

Основными задачами банковского регулирования и надзора являются:

- Обеспечение стабильности и надежности банковской системы с целью содействия экономическому подъему;

- Защита интересов вкладчиков, размещающих свои средства в банках, от неэффективного управления банками и от мошенничества;

- Создание конкурентной среды в банковском секторе, благодаря которому снижаются процентные ставки по ссудам, повышаются процентные ставки по депозитам, расширяется спектр банковских услуг, внедряются новейшие банковские технологии;

- Обеспечение открытости (прозрачности) политики и деятельности банковского сектора в целом и каждого банка отдельно. Повышение открытости базируется на совершенствовании системы учета и отчетности в банках и приближении их к требованиям, вытекающим из опыта международной банковской практикой;

- Поддержание необходимого уровня стандартизации и профессионализма в банковском секторе, обеспечение эффективной деятельности банков и введение технологических новшеств в интересах потребителей банковских услуг.

Эффективность банковского регулирования и надзора в значительной степени зависит от того, насколько четко есть поставленные перед надзорными органами задачи, насколько хорошо их понимают и поддерживают органы, разрабатывающие экономическую политику государства.

В странах с рыночной экономикой государство в лице центрального банка и соответствующих уполномоченных органов ставит целью внедрения пруденциального банковского регулирования и надзора, то есть направленного на обеспечение стабильности и надежности банков, их расчетливой и расчетливой поведения, выполнения банками требований финансовой безопасности.

На современном этапе в Украине реформируется банковский сектор, и одним из важнейших компонентов этого процесса является создание эффективной системы банковского регулирования и надзора. Проблема создания этой системы имеет для Украины особое значение ввиду следующие факторы: нестабильный характер экономики; незавершенность процесса рыночной трансформации банковского сектора; недостаточный опыт деятельности банков в условиях рыночной экономики; рискованная практика банковской деятельности; недостаточный уровень банковского капитала и резервов на покрытие рисков с учетом потребностей экономики и качество активов банков; неадекватность системы внутреннего контроля и аудита в банках; состояние банковской системы.

В мировой практике сначала десятилетиями, веками формировалась банковская система, а потом уже система регулирования и надзора. В Украине эти процессы происходят параллельно, что является усложняющих факторов. В то же время Украина имеет и некоторые преимущества - она может и должна воспользоваться накопленным мировым опытом в области банковского регулирования и надзора.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее