Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский надзор

Полномочия Национального банка Украины по вопросам финансового мониторинга деятельности банков

Одной из актуальных мировых финансовых проблем последнего времени является рост количества случаев участия банков в процессе отмывания грязных денег. Это наносит моральный ущерб кредитным учреждениям, подрывает доверие вкладчиков, более того - оборот таких денег вредит экономике государства.

К легализации (отмыванию) доходов относятся действия, направленные на сокрытие или маскировку незаконного происхождения средств или другого имущества или владения ими, прав на такие средства или имущество, источника их происхождения, местонахождения, перемещения, а также самонабуття, владение или использование средств или иного имущества , при условии осознания лицом, что они были доходами.

Стадиями процесса легализации преступных доходов являются: размещение, расслоение, интеграция.

На первой стадии происходит предварительное отмывания грязных денег. В банковском секторе оно выражается в действиях, направленных на избежание идентификации клиентов.

На второй стадии целью отмывания денег является отделение преступных денег от источника их происхождения путем проведения ряда финансовых операций, в результате которых обеспечивается анонимность имущественных ценностей.

Третьей стадией является интеграция. Деньги приобретают легального источника происхождения и инвестируются в легальную экономику (рис. 1.6).

В 1989 г.. Для противодействия процессам отмывания грязных денег была создана Группа по разработке финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (Financial Action Task Force on Money Laundering - FATF).

FATF создан как межправительственный орган, целью которого является разработка и содействие стратегии борьбы с отмыванием денег. Подобная стратегия предусматривает превентивные меры, которые бы позволили предотвратить использование грязных денег в возможной дальнейшей преступной деятельности, а также их влияния на легальную экономическую деятельность. В группу FATF входят 29 членов - стран и международных организаций. Члены FATF - это прежде всего западноевропейские и североамериканские страны, а также Еврокомиссия как надурядова институт.

Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем

Рис. 1.6. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем

В последнее время роль FATF как организатора международного противодействия системам отмывания нелегальных капиталов значительно возросла. "Черные списки", которые формирует Группа, включают страны, которые не сотрудничают в вопросах борьбы с отмыванием денег. В эти списки вносятся страны, правительства которых, по оценкам экспертов FATF, в своей деятельности не соблюдаются на должном уровне "Сорока рекомендаций" FATF.

Главное содержание "Сорока рекомендаций" FATF сводится к формированию законодательных основ борьбы с отмыванием грязных денег. Рекомендации фокусируются вокруг необходимости усиления контроля за финансовыми операциями для выявления тех, что вызывают подозрение и дальнейшего слежения за ними как со стороны самих банков, так и правоохранительных органов.

Финансовый мониторинг - это совокупность мер, направленных на выполнение требований законодательства в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

Система финансового мониторинга в Украине состоит из двух уровней: государственного (обязательного) и первичного (внутреннего) финансового мониторинга (Закон Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" от 28 ноября 2002 № 249- ИV (с изменениями и дополнениями)) (рис. 1.7).

Государственный (обязательное) финансовый мониторинг - это совокупность мер специально уполномоченного органа исполнительной власти по вопросам финансового мониторинга по анализу информации о

Система финансового мониторинга в Украине

Рис. 1.7. Система финансового мониторинга в Украине

финансовых операций, предоставляется субъектами первичного финансового мониторинга, а также мероприятий по проверке такой информации в соответствии с законодательством Украины.

Субъектами государственного финансового мониторинга являются:

- Специально уполномоченный орган исполнительной власти по вопросам финансового мониторинга - центральный орган исполнительной власти со специальным статусом - Государственный комитет финансового мониторинга;

- Центральные органы исполнительной власти и Национальный банк Украины, в соответствии с законом выполняют функции регулирования и надзора за деятельностью юридических лиц, обеспечивающих осуществление финансовых операций.

Первичный (внутренний) финансовый мониторинг - деятельность субъектов первичного финансового мониторинга по выявлению финансовых операций, подлежащих обязательному финансовому мониторингу, и других финансовых операций, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов.

Субъектами первичного финансового мониторинга являются:

- Банки, страховые и другие финансовые учреждения;

- Платежные организации, члены платежных систем, эквайринговые и клиринговые учреждения;

- Товарные, фондовые и другие биржи;

- Профессиональные участники рынка ценных бумаг;

- Институты совместного инвестирования;

- Другие юридические лица, которые в соответствии с законодательством осуществляют финансовые операции.

На каждом уровне системы контроля определены финансовые операции, которые подлежат финансовому мониторингу.

Финансовая операция подлежит обязательному финансовому мониторингу "если сумма, на которую она проводится, равна или превышает 80 000 грн или равняется или превышает сумму в иностранной валюте, эквивалентную 80 000 грн, и имеет один или более следующих признаков:

- Перевод денежных средств на анонимный (номерной) счет за границу и поступление денежных средств с анонимного (номерного) счета из-за границы, а также перевод средств на счет, открытый в финансовом учреждении в стране, отнесенной Кабинетом Министров Украины в перечень оффшорных зон ;

- Покупка (продажа) чеков, дорожных чеков или других подобных платежных средств за наличные;

- Зачисление или перевод денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), проведение финансовых операций с ценными бумагами в случае, когда хотя бы одна из сторон является физическим или юридическим лицом, имеющим соответствующую регистрацию, место жительства или место нахождения в стране (на территории), которая не участвует в международном сотрудничестве в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, или одной из сторон является лицо, имеющее счет в банке, зарегистрированном в вышеупомянутой стране (на вышеупомянутой территории )

- Перевод средств в наличной форме за границу с требованием выдать получателю средства наличными;

- Зачисление на счет средств в наличной форме с их последующим переводом в тот же или на следующий операционный день другому лицу;

- Зачисление денежных средств на счет или списание денежных средств со счета юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня регистрации, или зачисление денежных средств на счет или списание денежных средств со счета юридического лица в случае, если операции на указанном счете не проводились с момента его открытия;

- Открытие счета с внесением на него средств в пользу третьего лица;

- Перевод лицом, при отсутствии внешнеэкономического контракта, средств за границу

- Обмен банкнот, особенно иностранной валюты, на банкноты другого номинала;

- Проведение финансовых операций с ценными бумагами на предъявителя, не находящимися в депозитариях;

- Приобретение лицом ценных бумаг за наличный расчет;

- Выплата физическому лицу страхового возмещения или получение страховой премии;

- Выплата лицу выигрыша в лотерею, казино или в другом игорном заведении;

- Размещение драгоценных металлов, драгоценных камней и других ценностей в ломбарде.

Как субъект государственного финансового мониторинга Национальный банк Украины обязан:

- При осуществлении надзора проверять исполнение требований актов законодательства по вопросам предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов и финансированию терроризма, принимать меры в установленном законодательством порядке;

- Обеспечивать хранение информации, полученной от субъектов первичного и государственного финансового мониторинга и правоохранительных органов;

- Согласовывать с уполномоченным органом любые нормативные документы;

- Предоставлять уполномоченному органу информацию и документы, необходимые для выполнения возложенных на него задач (за исключением информации о личной жизни граждан).

Национальный банк Украины за невыполнение банковскими учреждениями второго уровня требований Закона Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" может применять меры воздействия, а именно в следующих случаях:

- За невыполнение поставленных задач и несоблюдение обязанностей субъекта первичного финансового мониторинга;

- За несоблюдение требований, поставленных перед ответственным работником;

- За несоблюдение порядка идентификации лиц, осуществляющих финансовые операции;

- При нарушении права отказа от обеспечения осуществления финансовой операции, подлежащей финансовому мониторингу;

- При нарушении порядка предоставления уполномоченному органу информации о финансовых операциях, подлежащих обязательному финансовому мониторингу.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее