Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский надзор

Методологические основы банковского надзора в Украине.

В последнее время Национальным банком Украины активно внедряются международные подходы и стандарты банковского регулирования и надзора, совершенствуется нормативная база, но формы контроля остаются неизменными (рис. 1.8).

Национальный банк Украины в соответствии с "Положением о службе банковского надзора Национального банка Украины", утвержденного приказом Председателя Правления Национального банка Украины от 12 июля 1994 № 110, осуществляет следующие формы контроля:

Формы контроля, которые осуществляет Национальный банк Украины

Рис. 1.8. Формы контроля, которые осуществляет Национальный банк Украины

- Вступительный контроль - осуществляется с целью четкого и полного определения требований для получения лицензии на проведение банковских операций;

- Предварительный контроль - осуществляется в целях соблюдения требований разумного (с оптимальным риском) ведение дел, запрета или ограничения отдельных видов деятельности, отчислений в резервы страхования активных операций банков, которые гарантируют безопасность и стабильность банка и защиту интересов его вкладчиков и кредиторов;

- Текущий контроль - осуществляется путем инспектирования, проведения комплексных и тематических проверок текущей деятельности банков и их учреждений, а также разработка и принятие мер по их организационного укрепления и финансового оздоровления.

Вступительный контроль осуществляется на этапе регистрации и лицензирования банковской деятельности. Вступительный контроль осуществляют Департамент регистрации и лицензирования банков Национального банка Украины и отделы банковского надзора при территориальных управлениях Национального банка Украины.

Регистрация банков осуществляется путем внесения соответствующей записи в Государственный реестр банков, после чего банк приобретает статус юридического лица. Создание и регистрация банков в Украине происходит согласно "Положению о порядке создания и государственной регистрации банков, открытия их филиалов, представительств, отделений, утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины от 31 августа 2001 № 375 (с изменениями и дополнениями).

Лицензирование банков заключается в предоставлении банкам официального разрешения на осуществление определенных банковских операций. Банк имеет право осуществлять банковскую деятельность только после получения банковской лицензии. Порядок лицензирования банков определяется в соответствии с "Положением о порядке выдачи банкам банковских лицензий, письменных разрешений и лицензий на выполнение отдельных операций, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 17 июля 2001 № 275 (с изменениями и дополнениями).

Предварительный контроль вводится с целью защиты интересов вкладчиков и кредиторов и обеспечения финансовой надежности банков. Предварительный контроль осуществляют Департамент безвыездного банковского надзора Национального банка Украины и отделы банковского надзора при территориальных управлениях Национального банка Украины.

В рамках этого вида контроля Национальный банк устанавливает для банков обязательные экономические нормативы: нормативы капитала, нормативы ликвидности, нормативы кредитного риска, нормативы инвестирования, лимиты риска общей открытой (длинной / короткой) валютной позиции банка. Предельные уровни указанных нормативов и методика их расчетов регламентируются «Инструкцией о порядке регулирования деятельности банков в Украине", утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 28 августа 2001 № 368 (с изменениями и дополнениями).

Контроль за соблюдением банками установленных экономических нормативов осуществляется на постоянной основе. Данные для проведения анализа содержатся в обязательных формах финансовой и статистической отчетности банков. Порядок составления и представления форм банковской отчетности приведены в "Инструкции о порядке составления и обнародования финансовой отчетности банков Украины", утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 7 декабря 2004 № 598 (с изменениями и дополнениями). Требования к порядку составления и представления банками форм статистической отчетности регламентируют "Правила организации статистической отчетности, представляемой банками в Национальный банк Украины", утвержденные постановлением Правления Национального банка Украины от 19 марта 2003 № 124 (с изменениями и дополнениями).

Текущий контроль осуществляется с целью определения рисков, присущих банка, уровня безопасности и стабильности его операций, достоверности отчетности банка и соблюдения банком законодательства

Украина, а также нормативно-правовых актов Национального банка Украины. Текущий контроль осуществляют Департамент инспектирования банков Национального банка Украины и отделы банковского надзора при территориальных управлениях Национального банка Украины.

Виды проверок, порядок их планирования, периодичность и порядок проведения, права и обязанности инспекторов регламентирует "Положение о планировании и порядке проведения инспекционных проверок", утвержденное постановлением Правления Национального банка Украины от 17 июля 2001 № 276 (с изменениями и дополнениями) .

Для обобщения результатов инспекционных проверок Национальным банком используется рейтинговая система CAMELS, которая дает возможность оценить общее состояние и стабильность банковской системы и определить, как руководство банка относится к рисков и как осуществляет управление ими ("Положение о порядке определения рейтинговых оценок по рейтинговой системе CAMELS, утвержденное постановлением Правления Национального банка Украины от 8 мая 2002 № 171) (с изменениями и дополнениями).

Углубленным продолжением надзорной функции, основанный на рисках, является надзор на основе оценки рисков. Применяя такой подход, Национальный банк признает различные уровни сложности риска, который подвергаются банки ("Методические указания по инспектированию банков" Система оценки рисков ", одобренные постановлением Правления Национального банка Украины от 15 марта 2004 № 104).

В случае нарушения банками требований банковского законодательства и нормативно-правовых актов Национального банка или осуществления ими рисковых операций, угрожающих интересам вкладчиков или других кредиторов банка, Национальный банк применяет меры воздействия адекватно допущенным нарушением в порядке, установленном "Положением о применении Национальным банком Украины мер воздействия за нарушение банковского законодательства ", утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины от 28 августа 2001 № 369 (с изменениями и дополнениями).

Национальный банк Украины может осуществлять также особый контроль за деятельностью банков (особый режим контроля).

Особый режим контроля устанавливается для ввода ежедневного контроля за деятельностью банков и выполнение ими требований Национального банка по устранению допущенных нарушений. Особый режим контроля является дополнительным инструментом банковского надзора, который используется, как правило, одновременно с применением мер воздействия в случае возникновения у банка неуправляемой ситуации.

Национальный банк Украины устанавливает особый режим контроля в соответствии с "Положением о применении Национальным банком Украины мер воздействия за нарушение банковского законодательства".

Оценка внедрения Базельских принципов эффективного банковского надзора. В 2007 г.. Совместная миссия Международного валютного фонда и Всемирного банка в рамках Программы оценки финансового сектора Украины осуществила оценку выполнения Украиной Основных принципов эффективного банковского надзора. Важно отметить, что Украина была первой среди стран Восточной Европы, в которой проводилась оценка соблюдения Базельских принципов по обновленной версией. По результатам работы Миссии отмечено, что Национальный банк Украины с момента предварительной оценки соблюдения Базельских принципов (2002 г.) Сделал значительные шаги в направлении эффективного внедрения в надзорную деятельность стандартов Базельского комитета и лучшей мировой практики.

Вместе с тем Миссия отметила позитивные изменения в деятельности банковского надзора по следующим направлениям:

- Укрепление нормативно-правового обеспечения пруденциального-го регулирования, а именно: повышение норматива адекватности регулятивного капитала, установления более жестких экономических нормативов, регулирующих кредитные операции со связанными лицами (включая кредитование на льготных условиях), более жестких требований к формированию резервов по кредитным операциям (принципы 6-17);

- Доведение до банков конкретных требований к системам управления рисками, а также внедрение системы оценки рисков при осуществлении надзора (хотя процессы внедрения в банковском секторе адекватных систем управления рисками и оценки рисков еще не завершены) (принципы 7-16, 19, 20);

- Создание законодательной и нормативно-правовой базы по вопросам борьбы с отмыванием денег, полученных преступным путем и финансированием терроризма, которая соответствует международным стандартам (принцип 18).

Достижение более полного соблюдения Базельских принципов в значительной степени зависит от принятия Верховной Радой Украины соответствующих законопроектов, а также разработку и принятие изменений в законодательство Украины, что позволит, в частности, урегулировать следующие вопросы:

- Обеспечение полномочий Национального банка Украины об отказе в выдаче банковской лицензии или разрешения на приобретение существенного участия в банке в случае невозможности определения структуры собственности и реальных владельцев банка (принципы 3, 4);

- Установление на законодательном уровне требований к банкам по системам их риск-менеджмента и основ корпоративного управления (принципы 3, 7, 17, 22);

- Установление требования к материнским компаниям финансовых групп по представлению отчетности на консолидированной основе и о деятельности отдельных участников группы, а также обеспечение эффективного управления рисками как на уровне группы, так и на уровне отдельных ее членов (принципы 21, 24).

По результатам анализа выполнения Базельских принципов эффективного банковского надзора Национальным банком разработаны приоритетные направления развития и регулирования банковской деятельности и надзора на период до 2010

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее