Создание и государственная регистрация банковских объединений

Согласно Закону Украины "О банках и банковской деятельности" (ст. 9-12) банки имеют право создавать банковские объединения следующих типов: банковская корпорация, банковская холдинговая группа, финансовая холдинговая группа (рис. 2.10).

Банковская корпорация - это юридическое лицо (банк), учредителями и акционерами которой могут быть исключительно банки.

Банковская корпорация создается с целью концентрации капиталов банков-участников корпорации, повышение их общей ликвидности и платежеспособности, а также обеспечения координации и надзора за их деятельностью.

Банки, вошедшие в банковскую корпорацию, передают корпорации полномочия на осуществление отдельных операций и обеспечивают централизацию выполнения отдельных функций. Централизации в пределах банковской корпорации подлежат: выполнение расчетов как среди членов корпорации, так и за ее пределами; операции на рынках денег и капиталов; установление и ведение корреспондентских счетов (в национальной и иностранных валютах); мониторинг кредитных рисков; разработка и принятие общих для членов банковской корпорации правил и процедур выполнения операций и внутренней отчетности; формирование внешней отчетности; внутренний аудит.

Банковская корпорация выполняет функции расчетного центра для банков - членов корпорации и не ведет непосредственного обслуживания клиентов (физических и юридических лиц, кроме банков и других финансовых учреждений).

Банковская холдинговая группа - это банковское объединение, в состав которого входят исключительно банки.

Материнском банке банковской холдинговой группы должно принадлежать не менее 50% акционерного (паевого) капитала или голосов каждого из других участников группы, которые являются его дочерними банками.

Дочерний банк не имеет права владеть акциями материнского банка. В случае, если дочерний банк приобрел право собственности на акции материнского банка, он обязан отстранить их в месячный срок.

Банковские холдинговые группы разрешается создавать лишь при условии, что соглашение об их создании предусматривает возложение на головной банк группы дополнительных организационных функций в отношении банков - членов группы, а также создание системы управления совместной деятельностью.

Банковский надзор за деятельностью банковской холдинговой группы осуществляется на индивидуальной и консолидированной основе. Материнский банк обязан подавать консолидированно-финансовый и статистический отчеты группы в соответствии с требованиями законодательства Украины.

Финансовая холдинговая группа должна состоять преимущественно или исключительно из учреждений, предоставляющих финансовые услуги, причем среди них должен быть по меньшей мере один банк, и материнская компания должна быть финансовым учреждением.

Материнской компании должно принадлежать более 50% акционерного (паевого) капитала каждого из участников финансовой холдинговой группы.

Материнская компания финансовой холдинговой группы при осуществлении своей деятельности по управлению и координации деятельности ее членов имеет право устанавливать правила, которые являются обязательными для членов финансовой холдинговой группы.

Материнская компания финансовой холдинговой группы обязана подавать надзорным органам консолидированно-финансовый и статистический отчеты группы в соответствии с требованиями законодательства Украины.

Порядок создания и государственной регистрации банковских объединений определяется "Положением о порядке создания и государственной регистрации банковских объединений".

Согласно вышеупомянутому положению банки могут создавать следующие типы банковских объединений: банковская корпорация; банковская холдинговая группа.

Банковское объединение любого типа (формы) создается по предварительному согласию Национального банка Украины, приобретает право функционировать после его государственной регистрации путем внесения соответствующей записи в Государственный реестр банков.

Участниками банковского объединения могут быть банки-рези-денты, банки с иностранным капиталом, банки-нерезиденты.

Банк может быть участником только одного банковского объединения. Банки, вошедшие в банковскую корпорацию, не могут входить в другие банковские объединения без согласия корпорации.

Банки, вошедшие в банковского объединения, сохраняют свою юридическую самостоятельность в пределах, обусловленных их уставами и уставом банковского объединения.

Банки могут создавать и быть участниками банковских объединений при следующих условиях:

- Минимальный размер уставного капитала для материнского банка банковской холдинговой группы составляет 5 млн евро;

- Срок работы материнского банка холдинговой группы должен быть не менее одного года;

- Соблюдение банками - участниками объединения экономических нормативов и требований по формированию резервов на покрытие возможных убытков от активных операций и других обязательных резервов в течение года, предшествующего их обращению в Национальный банк о создании объединения;

- Стабильная безубыточность деятельности банков-участников в течение года, предшествующего их обращению в Национальный банк.

Уровень регулятивного капитала банков-участников должен соответствовать требованиям, определенным нормативно-правовыми актами Национального банка.

Для получения предварительного согласия на создание объединения его уполномоченное лицо подает в Национальный банк следующие документы:

- Заявление-ходатайство о получении согласия на создание объединения;

- Решение о создании объединения, оформленное протоколом общего собрания участников объединения;

- Перечень учредителей, акционеров объединения и основные принципы его создания и деятельности;

- Перечень централизованных функций, планирует выполнять объединения;

- Бизнес-план, который должен содержать перечень операций, которые планирует осуществлять объединения в текущем году, и стратегию деятельности на следующие три года, экономическое обоснование и цель его создания, данные об управленческой и организационной структуре;

- Информацию о размере уставного капитала объединения, источники и сроки его формирования;

- Информацию о председателя правления (совета директоров) и главного бухгалтера банковской корпорации;

- Письменное подтверждение территориального управления, структурных подразделений Национального банка об отсутствии нарушений банками-участниками требований действующего законодательства Украины;

- Соответствующие документы Антимонопольного комитета Украины в случаях, предусмотренных законодательством, о согласии на создание объединения.

При создании объединения с иностранным капиталом уполномоченное лицо должно подать такие документы:

- Ходатайство от имени юридического лица банка-нерезидента или правления банка (совета директоров), оформленное на фирменном бланке;

- Выписка из торгового (банковского) реестра страны, в которой официально зарегистрирован главный офис иностранного участника;

- Сообщение руководства центрального банка иностранного государства или уполномоченного органа о проведении достаточного контроля за деятельностью своего банка-участника и его согласие на участие этого банка-участника в создании объединения на территории Украины;

- Финансовую отчетность (баланс, отчет о финансовых результатах) иностранного участника за последний отчетный период (год);

- Заключение аудиторской фирмы (аудитора) о финансовом состоянии банка-участника и его возможность осуществления заявленного взноса в уставный капитал объединения за счет собственных средств (собственного капитала).

В то же время для получения предварительного согласия на создание банковского объединения подается заявление о предоставлении разрешения на приобретение существенного участия в банковской корпорации (при намерен приобретение существенного участия) или дочерних банках вместе с полным пакетом документов в соответствии с "Положением о порядке создания и государственной регистрации банков , открытия их филиалов, представительств, отделений ".

Документы о предоставлении согласия на создание объединения рассматриваются Департаментом регистрации и лицензирования банков и при необходимости другими департаментами Национального банка.

Решение о предоставлении разрешения на создание объединения принимает Правление Национального банка Украины в месячный срок со дня получения всех документов. В то же время Комиссия Национального банка по вопросам надзора и регулирования деятельности банков принимает решение о предоставлении письменного разрешения на приобретение существенного участия в объединении (кроме центрального кооперативного банка) в порядке, определенном "Положением о порядке создания и государственной регистрации банков, открытия их филиалов, представительств , отделений ".

О даче согласия на создание объединения или отказе Национальный банк сообщает (в недельный срок) основателей письмом за подписью заместителя Председателя Национального банка. Копия письма направляется в территориальное управление Национального банка по местонахождению объединения. Согласие действительна в течение трех месяцев со дня его предоставления. Получение согласия Национального банка на создание объединения является основанием для рассмотрения пакета документов для его государственной регистрации.