Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский надзор

Нормативы инвестирования.

Прямые инвестиции банков - это внесение банками собственных средств или имущества в уставный фонд юридического лица в обмен на корпоративные права (акции, паевые свидетельства), эмитированные таким юридическим лицом.

Банки имеют право осуществлять прямые инвестиции (за счет собственных средств и от собственного имени) лишь на основании письменного разрешения Национального банка, предоставляемой в соответствии с правилами, установленными соответствующими нормативно-правовыми актами Национального банка. Банки имеют право осуществить инвестицию без письменного разрешения Национального банка, если: инвестиция в любое юридическое лицо составляет не более 5% регулятивного капитала банка; юридическое лицо, в которую осуществляется инвестиция, ведет исключительно деятельность по предоставлению финансовых услуг; регулятивный капитал банка полностью отвечает требованиям, установленным нормативно-правовыми актами Национального банка.

С целью ограничения инвестиционного риска, связанного с осуществлением инвестиционной деятельности и возможной потерей капитала инвестора, Национальный банк установил нормативы инвестирования: норматив инвестирования в ценные бумаги отдельно по каждому учреждению (Н11), норматив общей суммы инвестирования (Н12).

В расчет нормативов инвестирования не включаются суммы акций и других ценных бумаг, приобретенных банком: в связи с реализацией права залогодержателя, и при условии, что банк не удерживает их более одного года; с целью создания финансовой холдинговой группы, при условии, что эмитентом приобретенных акций является другой банк; в результате андеррайтинга, при условии, что приобретенные ценные бумаги находятся в собственности банка не более одного года; за счет и от имени своих клиентов.

Норматив инвестирования в ценные бумаги отдельно по каждому учреждению (Н11) устанавливается для ограничения риска, связанного с операциями вложения средств банка в уставные фонды учреждений, что может привести к потере капитала банка.

Динамика соблюдения банками Украины является нормативов кредитного риска

Норматив инвестирования в ценные бумаги отдельно по каждому учреждению определяется как соотношение размера средств, которые инвестируются на приобретение акций (паев, долей) отдельно по каждому учреждению, к регулятивного капитала банка.

Нормативное значение норматива Н11 не должен превышать 15%.

Норматив общей суммы инвестирования (Н12) устанавливается для ограничения риска, связанного с операциями вложения (прямого или косвенного) средств банка в уставные фонды любых юридических лиц, что может привести к потере капитала банка. Этот норматив характеризует использование капитала банка для приобретения акций (паев, долей) любого юридического лица.

Норматив общей суммы инвестирования определяется как соотношение суммы средств, инвестируемых на приобретение акций (паев, долей) любого юридического лица, в регулятивный капитал банка.

Нормативное значение норматива Н12 не должен превышать 60%. Фактические значения нормативов инвестирования в течение 2003- 2009 гг. Приведены в табл. 3.5.

Таблица 3.5. Динамика соблюдения банками Украины нормативов инвестирования,%

Норматив

01.01.2004

01.01.2005

01.01.2006

01.01.2007

01.01.2008

01.01.2009

01.01.2010

Норматив инвестирования

в ценные бумаги отдельно

по каждому учреждению

(Н11)

3,30

2,88

1,06

0,68

0,58

0,22

0,07

Норматив общей суммы инвестирования (Н12)

10,23

9,50

12,84

10,17

9,05

5,52

3,12

Определение открытой (длинной / короткой) валютной позиции банка.

Деятельность банков на валютных рынках заключается в управлении активами и пассивами в иностранной валюте и в банковских металлах, связана с валютными рисками (одним из элементов рыночного риска), которые возникают в связи с использованием различных валют и банковских металлов при проведение банковских операций.

Валютная позиция - это соотношение требований (балансовых и внебалансовых) и обязательств (балансовых и внебалансовых) банка в каждой иностранной валюте и в каждом банковском металле. При их равенстве позиция считается закрытой, при неравенстве - открытой. Открытая позиция является короткой, если объем обязательств по проданной валютой и банковскими металлами превышает объем требований, и длинной, если объем требований по купленной валютой и банковскими металлами превышает объем обязательств.

Для уполномоченных банков, осуществляющих на межбанковском валютном рынке Украины операции по купле-продаже иностранной валюты и банковских металлов за гривны, Национальный банк устанавливает лимиты таких открытых валютных позиций: общей (длинной / короткой) в иностранных валютах и банковских металлах и отдельно по группам соответствующих иностранных валют и банковскими металлами, а также по соответствующей валютой или банковским металлом, отдельными активными операциями с валютными ценностями.

Лимиты открытой валютной позиции - это установленное Национальным банком количественное ограничение в процентах ежедневной величины открытых банком валютных позиций, а именно: общей (длинной / короткой) в иностранных валютах и банковских металлах и отдельно по группам соответствующих иностранных валют и банковскими металлами, а также по соответствующей валютой или банковским металлом, отдельными активными операциями с валютными ценностями в регулятивный капитал банка.

Лимит общей открытой валютной позиции банка (Лиз) определяется как соотношение общей величины открытой валютной позиции банка по всем иностранным валютам и банковским металлам в гривневом эквиваленте к регулятивному капиталу банка.

Лимит общей длинной открытой валютной позиции банка (ЛИ3-1) определяется как соотношение величины превышения объема требований по иностранной валютой и банковскими металлами над объемом обязательств в гривневом эквиваленте к регулятивному капиталу банка.

Лимит общей короткой открытой валютной позиции банка (Л13-2) определяется как соотношение величины превышения объема обязательств по иностранной валютой и банковскими металлами над объемом требований в гривневом эквиваленте к регулятивному капиталу банка.

С целью уменьшения валютного риска в деятельности банков Национальный банк устанавливает для уполномоченных банков такие лимиты открытой валютной позиции:

- Лимит общей длинной открытой валютной позиции банка (Л13-1) - не более 20%;

- Лимит общей короткой открытой валютной позиции банка (Л13-2) - не более 10%.

Национальный банк устанавливает лимиты отдельным распорядительным документом в форме постановления Правления Национального банка и сообщить его содержание до сведения банка не позднее чем за месяц до даты введения их в действие.

Банк, исходя из установленных Национальным банком лимитов, составляет в произвольной форме внутренний документ с ежедневными расчетами выраженных в процентах соответствующих открытых валютных позиций на текущую дату, а также по состоянию на 1-е число каждого месяца с расчетами среднеарифметических величин (за предыдущий месяц), выраженных в процентах соответствующих открытых валютных позиций за отчетный месяц.

Среднеарифметические величины выраженных в процентах соответствующих открытых валютных позиций за отчетный месяц является отчетным данным, используемых Национальным банком для контроля за соблюдением банком установленных лимитов.

Банк осуществляет расчет общей (длинной / короткой) открытой валютной позиции на основании ежедневного баланса банка и определяет соблюдения лимитов путем сопоставления лимитов с среднеарифметическими величинами (за отчетный месяц), выраженными в процентах соответствующих открытых валютных позиций.

Национальный банк имеет право принять отдельное решение о введении ежедневного контроля за соблюдением банком лимитов на определенный срок в случае нарушения им значений лимитов два и более отчетных периода в течение календарного года. После вступления в силу указанного решения отчетным периодом считается один рабочий день и соответственно отчетным данным, используемых Национальным банком для контроля за соблюдением банком установленных лимитов, ежедневные данные о соответствующих открытых валютных позициях.

Территориальное управление Национального банка по местонахождению банка и Служба банковского надзора ежедневно осуществляют анализ и контроль за соблюдением банком установленных Национальным банком значений лимитов на основании формы отчетности № 1 Д "Баланс банка", предусмотренной Правилами организации статистической отчетности, представляемой в Национальный банк Украины.

Банк несет ответственность за несоблюдение лимитов, представление недостоверной отчетности и несвоевременное ее представления согласно законодательству Украины.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее