Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский надзор

Порядок составления планов инспектирования

Планирование инспекционных проверок осуществляется в целях недопущения дублирования и обеспечения надлежащей координации работы службы банковского надзора и других подразделений Национального банка, а также своевременного и равномерного проведения плановых инспекционных проверок банков и их подразделений (рис. 3.9).

Планы инспекционных проверок банков состоят ежеквартально с учетом прогнозного годового плана.

Годовой план по форме, согласованной заместителем Председателя Национального банка, которому в соответствии с функциональными обязанностями подчинена служба банковского надзора, составляется на основании прогнозных планов территориальных управлений, службы банковского надзора и других подразделений Национального банка, имеющих контрольные функции по надзору за банками. При этом они также подают перечень вопросов, должны проверяться.

Порядок составления планов инспектирования

Рис. 3.9. Порядок составления планов инспектирования

Национальный банк подает территориальным управлением Национального банка до 25 ноября текущего года прогнозный годовой план на следующий год выездных комплексных инспекционных проверок банков I и II группы и их подведомственных учреждений, а также план-график привлечения специалистов банковского надзора территориальных управлений Национального банка для участия в инспекционных проверках банков I и II группы.

Территориальные управления и другие соответствующие подразделения Национального банка подают прогнозный годовой план на следующий год Национальном банке до 10 декабря текущего года. Этот план состоит из разбивкой по месяцам и является базовым для квартальных планов.

Служба банковского надзора Национального банка для составления планов инспекционных проверок анализирует:

- Информацию о дистанционного надзора;

- Информацию о предыдущих проверках с учетом вопросов, которые были проверены в ходе инспекционной проверки, о содержании выявленных нарушений и результаты проведенной работы по их устранению;

- Информацию о выполнении банками разработанных мер финансового оздоровления с учетом требований и предложений Национального банка;

- Информацию других подразделений Национального банка о деятельности банка;

- Результаты проверок деятельности банков, которые осуществлялись государственными контрольными и правоохранительными органами, внешними аудиторами;

- Обращения, жалобы вкладчиков, кредиторов и других юридических и физических лиц;

- Решение Правления Национального банка, задачи и указания Национального банка.

На основании анализа вышеуказанной информации Национальный банк направляет территориальным управлением не позднее 10 числа месяца, предшествующего кварталу, в котором будет осуществляться инспекционная проверка, перечень банков, обязательно подлежат инспекционной проверке.

Территориальные управления составляют и отправляют окончательный проект плана инспекционных проверок Национальном банке не позднее 15 числа месяца, предшествующего кварталу, в котором будет осуществляться инспекционная проверка.

Квартальный план составляется территориальными управлениями по форме, согласованной заместителем Председателя Национального банка, которому в соответствии с функциональными обязанностями подчинена служба банковского надзора на основании результатов изучения информации о деятельности банковских учреждений.

Квартальный план инспекционных проверок состоит в разрезе месяцев. В случае производственной необходимости территориальные управления и другие соответствующие структурные подразделения могут самостоятельно вносить изменения в пределах квартала. Это касается только тех проверок, которые не подлежат координации по срокам их начала и окончания с Национальным банком или соответствующими территориальными управлениями по местонахождению банка юридического лица.

Планирование инспекционных проверок банков I и II группы возлагается на Национальный банк. При этом территориальные управления осуществляют планирование инспекционных проверок других учреждений банков самостоятельно с последующим рассмотрением и согласованием планов по Национальным банком и окончательным их утверждением заместителем Председателя Национального банка.

Координация планирования инспекционных проверок банков, имеющих сеть филиалов и других собственных подразделений в других регионах, проводится территориальными управлениями по местонахождению этих банков по согласованию с Национальным банком. При этом территориальные управления предоставляют такую дополнительную информацию: вид проверки; сроки проверки - дата начала и окончания; тематика проверки. Такую информацию территориальное управление по местонахождению банка направляет Национальном банке и соответствующим территориальным управлением не позднее пятого числа месяца, предшествующего кварталу, в котором будет осуществляться проверка, для дальнейшего учета при составлении проектов собственных планов.

О выполнении плана инспекционных проверок, проведенных отделом банковского надзора за квартал, территориальные управления присылают отчеты по форме, согласованной заместителем Председателя Национального банка, которому в соответствии с функциональными обязанностями подчинена служба банковского надзора в адрес Национального банка не позднее пятого числа первого месяца квартала, следующего за отчетным.

К отчету прилагается текстовая информация, имеющая освещать следующие вопросы:

- Положительные и отрицательные тенденции, выявленные в ходе инспекционных проверок в банковской системе региона;

- Вопросы, которые освещаются в ходе проверки, в частности: изменения капитала и выполнение мероприятий по капитализации; состояние общих активов, а также кредитного портфеля; общее финансовое состояние банка; достоверность отчетности; замечания, предложения, решения общего собрания акционеров (участников) банка по улучшению его деятельности;

- Информация о выполнении банками разработанных мероприятий по устранению нарушений, выявленных в ходе предыдущих инспекционных проверок, с учетом требований и предложений Национального банка;

- Самые распространенные недостатки, выявленные в ходе инспекционных проверок;

- Основные недостатки по материалам, которые представлены Координационному комитету по борьбе с коррупцией и организованной преступностью при Президенте Украины по соблюдению банками требований действующего законодательства Украины, а также материалами, переданы в правоохранительные органы;

- Предложения по улучшению деятельности банковских учреждений региона;

- Продолжительность рабочего времени, затрачиваемого на внеплановые проверки;

- Продолжительность рабочего времени, затрачиваемого специалистами банковского надзора на проверки банков I и II группы.

Годовые и квартальные планы инспекционных проверок, а также изменения в них утверждаются первым заместителем Председателя Национального банка или заместителем Председателя Национального банка, который по функциональным обязанностям руководит службой банковского надзора, по представлению Департамента инспектирования банков. Изменения в годовой и квартальных планов вносятся после их согласования Департаментом инспектирования банков при условии предоставления территориальным управлением или другим соответствующим структурным подразделением Национального банка обоснованных оснований для их внесения.

Утвержденный годовой или квартальный план инспекционных проверок направляется территориальным управлением и другим структурным подразделениям Национального банка до 25 числа месяца, предшествующего соответствии года или квартала, в котором будет осуществляться инспекционная проверка, и является обязательным для исполнения. Утвержденный годовой или квартальный план инспекционных проверок подается подразделения дистанционного надзора до 25 числа месяца, предшествующего соответствии года или квартала, в котором будет осуществляться инспекционная проверка, и является обязательным для обеспечения своевременного представления необходимой информации подразделения инспекции для осуществления им подготовки к инспекционной проверки.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее