Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский надзор

Надзор за деятельностью банков на основе оценки рисков по рейтинговой системе CAMELS

Надзор за деятельностью банков, основанный на оценках рисков деятельности банков по рейтинговой системе CAMELS, заключается в определении общего состояния банка на основании единых критериев, которые охватывают деятельность банка по всем направлениям.

Порядок определения рейтинговых оценок по рейтинговой системе CAMELS определяет "Положение о порядке определения рейтинговых оценок по рейтинговой системе CAMELS". Целью оценки деятельности банков по рейтинговой системе является определение банков, в которых неудовлетворительное финансовое состояние, операции или менеджмент имеют недостатки, которые могут привести к банкротству банка и требуют усиленного контроля со стороны службы банковского надзора Национального банка Украины и принятия соответствующих мер для исправления этих недостатков в деятельности банка и стабилизации его финансового состояния.

Рейтинговая система CAMELS дает возможность Национальному банку Украины оценивать общее состояние и стабильность банковской системы. Такая оценка рисков позволяет получить информацию для определения приоритетов в деятельности банковского надзора и необходимых материальных и человеческих ресурсов для осуществления надлежащего контроля за банковской системой. В то же время рейтинговая система CAMELS предусматривает тщательный анализ состояния банка. Такой анализ можно провести только при комплексной инспекционной проверки, которая позволяет в полной мере определить, как руководство банка относится к рисков и как осуществляет управление ими.

Основой рейтинговой системы CAMELS является оценка рисков и определения рейтинговых оценок по основным компонентам. Комплексная рейтинговая оценка по рентинговою системой CAMELS определяется для каждого банка в соответствии с рейтинговых оценок по каждому из компонентов (рис. 4.7).

Основные компоненты рейтинговой системы CAMELS

Рис. 4.7. Основные компоненты рейтинговой системы CAMELS

Определение рейтинга банка по рейтинговой системе CAMELS - это стандартизированный метод оценки банков, эффективность которого зависит от качества подготовки к проведению инспекционных проверок с учетом результатов дистанционного надзора, квалификации и объективности инспекторов службы банковского надзора (рис. 4.8).

Порядок определения рейтинговых оценок по рейтинговой сис¬темою CAMELS

Рис. 4.8. Порядок определения рейтинговых оценок по рейтинговой системе CAMELS

По результатам инспектирования до времени его завершения составляются справки о проверке (инспектирование) каждого компонента рейтинговой системы, до окончания срока проведения инспекции должны быть согласованы работниками банка, ответственными за определенное направление работы. В случае отказа согласования этих справок инспекторы службы банковского надзора должны получить от банка объяснения о причинах несогласия.

После окончания инспекционной проверки в соответствии с информацией, содержащейся в справках о проверках (инспектирование) каждого компонента рейтинговой системы, составляется отчет об инспекции и определяются рейтинговые оценки всех компонентов рейтинговой системы, а также комплексная рейтинговая оценка. Рейтинг банка, определенный по рейтинговой системе, выставляется по форме установленного образца. Рейтинг банка является собственностью Национального банка и конфиденциальной информацией, предназначенной только для внутреннего использования, и не подлежит опубликованию в средствах массовой информации. Рейтинг приходится Национальным банком Украины до каждого отдельного банка в течение 10 рабочих дней после его согласования (утверждения). Банк имеет право использовать информацию о своем рейтинге по своему усмотрению.

По рейтинговой системе предполагается определить каждом банке цифровой рейтинг по всем шести компонентами, а комплексная рейтинговая оценка определяется на основании рейтинговых оценок по каждому из этих компонентов. Каждый компонент рейтинговой системы оценивается по пятибалльной шкале, где оценка "1" является высокой, а оценка "5" - самой низкой, комплексная рейтинговая оценка также определяется по пятибалльной шкале (табл. 4.4).

Таблица 4.4. Определение комплексной рейтинговой оценки банка

Комплексная рейтинговая оценка банка

"1"

"2"

"3"

"4"

"5"

Финансовое состояние банка

Банки являются надежными, стабильными и имеют квалифицированное руководство

Банки имеют существенные недостатки, которые могут привести к значительным проблемам

Банки имеют серьезные проблемы, общая платежеспособность под угрозой

Контроль

со стороны службы

банковского

надзора

Служба банковского надзора должен предоставить четкие указания по преодолению проблем

Банки нуждаются в тщательном наблюдении и специальных оздоровительных мероприятий

Применение

мероприятий

влияния

К банкам применяются соответствующие меры воздействия согласно требованиям нормативно-правовых актов Национального банка

Определение комплексной рейтинговой оценки является субъективным процессом, оно должно быть хорошо обоснованным и опираться на убедительные аргументы. Комплексная рейтинговая оценка не может определяться как среднее арифметическое рейтинговых оценок по компонентам рейтинговой системы; должно быть целым числом и учитывать все основные факторы, отражены при определении рейтинговых оценок по всем компонентам. Также подсчитывается, сколько компонентов рейтинговой системы имеют одинаковую рейтинговую оценку; анализируется, какие именно компоненты имеют одинаковую рейтинговую оценку. Как правило, комплексная рейтинговая оценка выставляется по рейтинговой оценке, что встречается чаще всего. Для определения комплексной рейтинговой оценки банков, которые имеют обособленные структурные подразделения, используют материалы инспектирования этих подразделений, если их инспектирования проведения одновременно с инспекционной проверкой банка.

Банки, получившие комплексную рейтинговую оценку "1" или "2", являются надежными по всем показателям, способными противостоять большинству экономических спадов (кроме чрезвычайных), считаются стабильными и имеющими квалифицированное руководство.

Банки, получившие комплексную рейтинговую оценку "3", имеют существенные недостатки, и если они не будут исправлены с обоснованно определен для этого время, то обусловят значительные проблемы, связанные с платежеспособностью и ликвидностью. В такой ситуации служба банковского надзора должен предоставить четкие указания руководству банка по преодолению имеющихся проблем.

Банки, комплексную рейтинговую оценку "4" или "5", имеют серьезные проблемы, требующие тщательного надзора и специальных оздоровительных мероприятий. Такие комплексные рейтинговые оценки указывают на то, что общая платежеспособность банка под угрозой, нужны немедленные конкретные действия службы банковского надзора.

К банкам, которые получили комплексные рейтинговые оценки "С", "4" или "5", применяются соответствующие меры воздействия согласно требованиям нормативно-правовых актов Национального банка.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее