Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский надзор

Надзор за деятельностью банков на основе оценки рисков по "Системой оценки рисков"

Надзор за деятельностью банков на основе оценки рисков по "Системой оценки рисков" является углубленным продолжением надзорной функции, основанный на рисках и используется Национальным банком Украины.

Методы, применяемые Национальный банк для оценки рисков в банках, определяют "Методические указания по инспектированию банков" Система оценки рисков ".

Как отмечалось выше, в контексте надзора на основе оценки рисков Национальный банк определяет банковский риск по его влиянием на капитал и поступления. Поэтому риск - это вероятность того, что события, ожидаемые или неожиданные, могут иметь негативное влияние на капитал и поступления банка.

С целью осуществления надзора за деятельностью банков на основе оценки рисков по "Системой оценки рисков" Национальный банк выделил девять категорий риска: кредитный риск, риск ликвидности, риск изменения процентной ставки, рыночный риск, валютный риск, операционно-технологический риск, риск репутации , юридический риск и стратегический риск. Эти категории не являются взаимоисключающими; любой продукт или услуга могут подвергать банк на риски. Однако для удобства анализа Национальный банк обнаруживает и оценивает эти риски отдельно.

В то же время все категории риска Национальный банк разделяет на два гроба:

- Риски, поддающихся количественной оценке (финансовые риски);

- Риски, не поддающиеся количественной оценке (нефинансовые риски) (рис. 4.16).

Классификация рисков банковской деятельности

Рис. 4.16. Классификация рисков банковской деятельности

Следует отметить, что риски, в отношении которых есть зависимость между рисками и доходами, рассматриваются как поддающиеся количественной оценке, управление этими рисками заключается в их оптимизации. Риски, по которым нет зависимости между рисками и доходами, количественной оценке не поддаются, и управления ими сводится к их минимизации.

Согласно концепции надзора на основе оценки рисков ответственность за контроль рисков возлагается на руководство банка и наблюдательный совет банка. Национальный банк определяет, насколько хорошо банк управляет рисками течение определенного периода, а не только оценивает состояние на определенный момент времени. В условиях надзора на основе оценки рисков Национальный банк действует более наглядовець, чем ревизор. Надзор на основе оценки рисков дает возможность Национальному банку осуществлять превентивный надзор, сосредотачиваясь на рисках отдельных банков и системных рисках банковской системы.

В контексте банковской системы надзор на основе оценки рисков определяет сферы деятельности, которые в совокупности могут составить неприемлемый уровень риска для банковской системы. Когда речь идет о высокорисковые виды деятельности или виды деятельности, стали особенно рисковыми через рыночные условия, Национальный банк имеет целью осуществлять соответствующее влияние на банковскую систему через взаимодействие с ней с помощью непосредственного надзора, а также через соответствующие нормативно-правовые акты Национального банка. В ситуациях, когда конкретный банк не управляет должным образом своими рисками, Национальный банк будет принимать соответствующие меры воздействия к руководству банка с целью приведения его действий в соответствие с основополагающими принципами банковской деятельности.

В то же время риски являются неотъемлемой частью банковской деятельности. В банковском секторе накоплено большое количество знаний о том, как определять, измерять, контролировать присущие банковскому делу риски и осуществлять их мониторинг. Надзор на основе оценки рисков признает существование рисков банковской деятельности и пытается использовать надзорные ресурсы наиболее эффективным образом. Например, параметры рисков обосновываются по результатам проведения ограниченного по объему тестирования при инспекций, направленного на подтверждение того, внедрено соответствующие средства контроля. Этим подтверждаются первоначальные результаты определения параметров рисков и оказывается помощь в разработке программ надзора на основе параметров рисков отдельных банков. Процесс определения параметров рисков является существенным для разработки циклов надзора и выбора инструментов надзора. Риски, которым подвергается банковский сектор, разнообразны и сложны. Более существенные и сложные риски требуют усиленных средств контроля и мониторинга как со стороны банка, так и Национального банка Украины.

Надзор на основе оценки рисков предусматривает направление больших ресурсов в сферы повышенного риска. Национальный банк достигает этого с помощью следующих действий:

- Выявление рисков с использованием унифицированных определений. Эта совокупность рисков формирует основу для выводов и действий надзора;

- Измерение риска на основе унифицированных факторов оценки. Количество риска не всегда измеряется в денежном выражении; иногда это относительная оценка суммы возможных потерь. Например, многочисленные недостатки в системах внутреннего контроля могут свидетельствовать о том, что банк имеет избыточный уровень операционно-технологического риска;

- Оценка управления рисками, которая позволяет определить, адекватно управляются и контролируются с помощью соответствующих систем банка определены уровни риска. Развитость этих систем будет различной в зависимости от уровня риска и сложности операций банка;

- Направление больших ресурсов в сферы повышенного или растущего риска как в пределах одного банка, так и в банковской системе в целом. Это делается с помощью стратегии надзора;

- Использование соответствующих инструментов надзора в зависимости от выявленных рисков, формулирование выводов относительно параметров и уровня рисков, а также определение мер по дальнейшему контролю выявленных проблем.

Для выполнения этих задач работников надзора должны обсудить предварительные выводы относительно стратегии надзора на основе рисков с руководством банка и, если необходимо, уточнить выводы и стратегии, опираясь на результаты обсуждений. После этого Национальный банк может сосредоточивать усилия надзора на наиболее значительных рисках, то есть на сферах высокого риска как в конкретном банке, так и в банковской системе в целом.

Существование риска не обязательно является причиной для беспокойства. Для рассмотрения рисков в более широкой перспективе работников надзора должны решить, есть риски, которые берет на себя банк, оправданными.

Риски считаются оправданными, если они понятны, контролируемых такими, которые можно измерить и соответствующие способности банка быстро реагировать на негативные обстоятельства.

Неоправданный риск может быть следствием умышленных или неумышленных действий. Если риски являются неоправданными, работников надзора должны взаимодействовать с руководством и наблюдательным советом банка и побудить их к смягчению или устранению этих неоправданных рисков. Мероприятия, которые в таком случае должен осуществить банк, включают уменьшение сумм под риском, увеличение капитала или укрепление процессов управления рисками.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее