Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский надзор

Измерение и оценка риска по "Системой оценки рисков".

Для обеспечения эффективного надзора на основе оценки рисков Национальном банке нужна единая база для документирования решений относительно риска. Система оценки рисков обеспечивает удобство документирования выводов относительно количества риска, качества управления рисками, уровня беспокойства надзора (измеряется как совокупный риск) и направления риска. Общие определения дают возможность избежать противоречий при обнаружении рисков. Система оценки рисков также содержит перечень факторов оценки, которые на-глядовци будут учитывать при определении оценок. Эти факторы являются рекомендуемыми критериями осуществления оценки рисков; в случае необходимости работников надзора могут расширять этот перечень, увеличивая количество факторов оценки.

Оценка риска в системе оценки рисков должна отражать как настоящие, так и потенциальные параметры риска банка. На этой оценке базируются стратегия и действия службы банковского надзора. Она также создает основу для обсуждения состояния банка с его руководителями и членами наблюдательного совета банка и помогает обеспечить более эффективную работу службы банковского надзора (инспектирование, безвыездный надзор и т.д.).

Работников надзора должны обсудить выводы, сделанные на основании системы оценки рисков, с руководством банка и его наблюдательным советом. Руководство банка может помочь разъяснить или изменить выводы работников надзора, сделанные на основе "Методических указаний по инспектированию банков" Система оценки рисков ". Хотя Национальный банк не требует, чтобы банки внедряли подобный процесс, работников надзора имеют квалифицированно и результативно обосновывать решения по оценке риска перед заинтересованными сторонами для обеспечения эффективного надзора. Такой обмен информацией поможет Национальному банку и руководству банка достичь общего понимания рисков, сосредоточиться на сильных и слабых сторонах управления рисками и обеспечить реализацию планов надзора в будущем.

Проводя оценку рисков с применением системы оценки рисков, органы надзора определяют уровень беспокойства (то есть совокупный риск) и направление риска для каждой категории риска. На основе соответствующих заключений органов надзора решают, какие меры будут приниматься, например, плановая и внеплановая инспекционная проверки, меры дистанционного надзора и тому подобное.

Применение методики и критериев управления рисками позволит органам надзора определить, какая именно программа надзорных действий должна быть разработана для определенного банка. Целью банковского надзора является обеспечение эффективного надзора за каждым банком при условии как можно меньшего вмешательства в его работу, соответствующую интересам как банка, так и его вкладчиков и других кредиторов.

Для эффективного использования системы оценки рисков работников надзора должны учитывать не только текущее состояние банка, так и факторы, которые могут указывать на рост рисков. Согласно системе оценки рисков есть четыре основных компонента определения параметров риска банка:

- Количество риска, то есть уровень, или объем, риска, которому подвергается банк; характеризуется как незначительная, умеренная или значительная;

- Качество управления риском, то есть насколько хорошо осуществляются выявление, измерение, контроль и мониторинг рисков; характеризуется как высокая, такая, что нуждается в совершенствовании, или низкая;

- Совокупный риск, то есть обобщенный вывод, который отражает уровень беспокойства органов надзора, учитывая как на количество риска, так и на качество управления риском, с учетом относительного значения каждого из этих аспектов. Совокупный риск оценивается как высокий, умеренный или низкий по каждой из девяти категорий риска. Смягчающие факторы (например, страхование) могут повлиять на оценку совокупного риска. Оценка совокупного риска определяет стратегию надзора, то есть какие конкретные меры в этом банке будут приняты банковским надзором Национального банка и какие ресурсы для этого выделены. Перечень факторов оценки дополняют составляющие оценок;

- Направление риска, то есть вероятная изменение совокупного уровня риска в течение следующих 12 месяцев характеризуется как таковой, что растет, стабильный или такой, что уменьшается. Направление риска влияет на стратегию надзора, в частности на то, какие дополнительные надзорные меры могут применяться. Если направление риска таков, что уменьшается, то на основе имеющейся информации в течение следующих 12 месяцев можно ожидать уменьшения совокупного риска. Стабильный направление указывает на то, что совокупный риск, вероятно, останется неизменным. Если направление риска такой, что растет, это свидетельствует о том, что, как ожидается, совокупный риск через 12 месяцев увеличится.

Количество риска и качество управления риском должны оцениваться независимо друг от друга. Поэтому, определяя рейтинги отдельных факторов оценки по системе оценки рисков, необходимо помнить, что какой бы высокой или низкой ни было качество управления риском, она не должна влиять на оценку количества риска. Кроме того, значительный размер капитала или высокие показатели финансовой деятельности не должны рассматриваться как смягчающие факторы для неадекватной системы управления рисками. Работников надзора не должны делать вывод, что "высокий" уровень риска - это плохо, а "низкий" --добре. Количество риска просто отражает уровень риска, который банк принимает на себя в процессе деятельности, и хорошо это или плохо - зависит от того, обеспечивают системы управления рисками банка выявления, измерения, мониторинг и контроль этого количества риска.

Органы надзора осуществляют оценку рисков по системе оценки рисков в конце каждого цикла надзора (как правило, цикл равен 12 месяцам). Такая оценка может уточняться в любое время, когда органам надзора становится известно об изменениях параметров рисков на промежуточных этапах.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее