Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский надзор

Измерение и оценка нефинансовых рисков за "Системой оценки рисков"

Стратегический риск, риск репутации и юридический риск влияют на капитал и поступления банка, но их трудно точно измерить количественно. Поэтому Национальным банком было решено, что по этим рисками оцениваться только совокупный риск и направление риска (рис. 4.18).

Измерение и оценка нефинансовых рисков за "Системой оценки рисков"

Рис. 4.18. Измерение и оценка нефинансовых рисков за "Системой оценки рисков"

Риск репутации - это имеющийся или потенциальный риск для поступлений и капитала, который возникает из-за неблагоприятного восприятия имиджа финансового учреждения клиентами, контрагентами, акционерами (участниками) или органами надзора. Это влияет на способность банка устанавливать новые отношения с контрагентами, предоставлять новые услуги или поддерживать отношения, продолжаются. Этот риск может привести банковское учреждение (или ее руководителей) к финансовым потерям или уменьшение клиентской базы, в том числе к привлечению к административной, гражданской или уголовной ответственности. Риск репутации наблюдается на всех уровнях организации, и поэтому банки должны ответственно относиться к своим отношениям с клиентами и обществом.

Публичное восприятие имиджа банка можно разделить на две категории:

- Восприятие рынком, например, нынешними или потенциальными клиентами, контрагентами, акционерами (участниками);

- Восприятие органами государственного регулирования, например, Национальным банком Украины, Государственной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку, Государственной налоговой администрацией, другими уполномоченными органами.

Для оценки риска репутации работников надзора должны учитывать:

- Восприятие рынком или обществом менеджмента и финансовой стабильности банка;

- Восприятие рынком или обществом продуктов или услуг, которые предлагает банк;

- Желание и способность руководства банка корректировать бизнес-стратегии в соответствии с изменениями в законодательстве, рынка или других факторов (например, прекращение или ограничение действия отдельных пунктов лицензии, изменение статуса банка и т.п.);

- Практику работы банка по анализу перспектив расширения спектра продуктов и услуг и разработки соответствующей внутренней нормативной базы, в том числе по проверке клиентов и получения информации о них; перспективы сохранения такой практики в дальнейшем;

- Объем услуг доверительного управления и условия их осуществления;

- Характер и объем жалоб и обращений от клиентов и способность и желание руководства соответственно реагировать на них;

- Наличие громкой или заметной судебного дела, которая негативно влияет на имидж банка;

- Штрафы, пени и другие финансовые убытки, причиненные банка в прошлом в результате привлечения банка (или его руководителей) к административной, гражданской или уголовной ответственности;

- Результаты проверок уполномоченных органов государственного регулирования, желание и способность руководства соответственно реагировать на их рекомендации;

- Участие банка в Фонде гарантирования вкладов физических лиц. Юридический риск - это имеющийся или потенциальный риск для

поступлений и капитала, который возникает из-за нарушения или несоблюдения банком требований законов, нормативно-правовых актов, соглашений, принятой практики или этических норм, а также из-за возможности двусмысленного толкования законов или правил. Банки подвергаются юридический риск из-за того, что имеют отношения с большим количеством заинтересованных сторон, например, клиентами, контрагентами, посредниками и т.д., органами надзора, налоговыми и другими уполномоченными органами. Юридический риск может привести к уплате штрафных санкций и административных взысканий, денежное возмещение убытков, ухудшение репутации, ухудшение позиций банка на рынке, сужение возможностей для развития и правового обеспечения выполнения соглашений.

Для оценки юридического риска работников надзора должны учитывать следующие факторы:

- Существование адекватной, эффективной, доведенной до исполнителей внутренней нормативной базы (положений, процедур и т.п.) по управлению юридическим риском, утвержденной соответствующими органами банка исходя из принципов корпоративного управления, а также соответствующей практики выполнения ее требований;

- Количество и серьезность нарушений или отклонений от установленных норм или юридических требований (серьезность определяется путем анализа частоты, денежной суммы и характера отклонения). Такой анализ должен учитывать как текущие данные, так и данные за прошлые периоды;

- История подачи жалоб, претензий и возбуждения судебных дел клиентами или другими лицами. Жалобы, претензии и судебные дела могут быть связаны: с защитой клиентом прав, возникающих в результате использования банковских продуктов или получения банковских услуг, таких как кредитные, вкладные операции, денежные переводы и т.д.; нарушениями норм и требований законодательства и нормативно-правовых актов; несоблюдением других пруденциальных или этических требований, установленных самим банком или органами его регулирования;

- Как положение и полномочия доведено до руководства и работников;

- Наличие своевременной, достоверной и полной управленческой информации;

- Профессиональный уровень и квалификация руководства и работников (в том числе работников юридической службы)

- Наличие надлежащих механизмов контроля (внутренний и внешний аудит, соответствующие процедуры и т.д.) для обеспечения соблюдения норм законодательства и нормативно-правовых актов, требований внутренней нормативной базы и заключенных соглашений.

Стратегический риск - это имеющийся или потенциальный риск для поступлений и капитала, который возникает в результате неправильных управленческих решений; ненадлежащего реализации решений и неадекватного реагирования на изменения в бизнес-среде; несовместимости стратегических целей банка, бизнес-стратегий, разработанных для достижения этих целей, ресурсов, задействованных для достижения этих целей, качества реализации целей банка.

Ресурсы, необходимые для реализации бизнес-стратегий, могут быть как материальными, так и нематериальными. К ним относятся каналы взаимодействия и обмена информацией, операционные системы, сети предоставления услуг и продуктов и управленческий потенциал и возможности. Внутренние характеристики организации должны оцениваться с точки зрения влияния экономических, технологических, конкурентных, надзорных и других изменений внешней среды.

Для оценки стратегического риска работников надзора должны учитывать

- Миссию, цели, корпоративные культуру и ценности, толерантность банка к риску;

- Практику руководства по доведению до выполнения, модификации и реализации стратегических планов;

- Состояние выполнения стратегических планов, частоту и величину изменений в отношении банка к риску (толерантности к риску)

- Имеющиеся информационные системы управления и средства контроля для мониторинга бизнес-решений;

- Воздействие на публичный имидж и доброе имя банка стратегической позиции, которую банк избрал в отношении своих технологий, продуктов и конкурентов;

- Планы и возможности по структурной реорганизации банка (например, слияния или присоединения);

- Совместимость стратегических инициатив по имеющимся или запланированными ресурсами;

- Рыночную позицию банка, включая проникновение на рынок в географическом уровне и на уровне продуктов;

- Диверсификацию банка по продуктам, географии и клиентуры;

- Результаты выполнения планов банка по внедрению новых продуктов или услуг.

В целом следует отметить, что факторы, которые должны учитывать работников надзора для оценки нефинансовых рисков, рекомендованные критериям, их перечень может быть при необходимости расширен. Эти факторы являются обзором моментов, которые могут помочь работников надзора принимать решения в рамках системы оценки рисков. Фактические данные имеющейся в банке постоянно действующей системы оценки и контроля рисков должны обеспечивать принятие руководством адекватных и эффективных решений и учитываются работников надзора при оценке рисков банка.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее