Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский надзор

Применение письменного предостережения и заключение письменного соглашения с банком

Письменное предостережение применяется Национальным банком как мера воздействия в случае необходимости выдвижения в банк требования об устранении нарушения банковского законодательства и нормативно-правовых актов Национального банка (рис. 5.5).

Применение письменного предостережения

Рис. 5.5. Применение письменного предостережения

В письменном предостережении Национальный банк выражает банку свое беспокойство состоянием его дел, указывает на допущенные нарушения банковского законодательства, нормативно-правовых актов Национального банка или недостатки в работе и при необходимости конкретные меры, которые ему нужно принять в определенные сроки с целью их устранения или недопущения в дальнейшем , а именно:

- Устранение конкретных нарушений или недостатков в деятельности банка, непосредственно еще не повлияли на его финансовое состояние, но в будущем могут привести к его ухудшению и угрозы интересам вкладчиков и кредиторов банка;

- Устранение нарушений банком экономических нормативов;

- Уменьшение неоправданных расходов банка;

- Ограничение неоправданно высоких процентных выплат по привлеченным средствам;

- Принятие мер по уменьшению или отчуждения неэффективных (низкодоходных или убыточных) инвестиций;

- Исправление (коррекция) финансовой отчетности банка по результатам инспекционных (плановых и внеплановых) проверок, которые осуществляет Национальный банк;

- Обеспечение проведения обязательной аудиторской проверки банка и представления заключений независимых аудиторских организаций (аудиторов) о результатах деятельности банка;

- Недопущение повторного нарушения норматива обязательного резервирования в течение одного календарного года;

- Устранение нарушений банковского законодательства, нормативно-правовых актов Национального банка по предотвращению и противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем;

- Других нарушений.

Если банк нарушает норматив мгновенной ликвидности, и его значение находится в пределах 10-15%, то Национальный банк направляет ему письменное предостережение с требованием предоставить прогнозные расчеты источников поступлений и использования средств на следующие 90 дней, разработать мероприятия по повышению ликвидности до нормативного уровня. Ко времени повышение показателя мгновенной ликвидности до нормативного уровня эта информация обновляется банком ежемесячно и подается в территориальное управление Национального банка в срок до 10-го числа месяца, следующего за отчетным.

Письменное предостережение может применяться в случае нарушения банком Закона Украины "О Фонде гарантирования вкладов физических лиц".

Письменное предостережение применяется самостоятельными структурными подразделениями центрального аппарата Национального банка, имеющие связи с возложенными на них функциями контролировать деятельность банков, а также территориальными управлениями Национального банка. О применении налоговой декларации Национального банка (кроме банковского надзора) письменного предостережения должно сообщаться соответствующее структурное подразделение банковского надзора Национального банка для его инфор-мованости о деятельности банка в целом. Письменное предостережение подписывается заместителем Председателя Национального банка, руководителем (его заместителем) самостоятельного структурного подразделения центрального аппарата или руководителем (его заместителем) территориального управления Национального банка. Письменное предостережение составляется на бланке Национального банка или территориального управления Национального банка, в котором отмечается его название "Предостережение", и адресуется банка с указанием полного названия банка. Письменное предостережение направляется банка с помощью средств спецсвязи.

Если письменное предостережение составляется на основании материалов инспекционной проверки (плановой или внеплановой), то оно может направляться в банк вместе с отчетом об инспекционной проверке. Письменное предостережение также может направляться банка во время инспекционной проверки, если территориальное управление или соответствующее структурное подразделение банковского надзора Национального банка обнаружит факты, требующие неотложного применения такой меры.

Банк должен в течение пяти рабочих дней с момента получения письменного предостережения подать Национальному банку ответ с указанием срока, в течение которого он обязуется решить выявленные проблемы и устранить нарушения. Контроль за выполнением банком требований, содержащихся в письменном предупреждении, осуществляет соответствующее территориальное управление Национального банка (соответствующее структурное подразделение банковского надзора Национального банка).

В случае невыполнения банком требований по устранению хотя бы одного указанного в письменном предостережении нарушения в установленные сроки соответствующее территориальное управление Национального банка в срок до 5 рабочих дней должен подать в соответствующее структурное подразделение банковского надзора центрального аппарата предложения по применению других жестких мер воздействия. Если банк допустил нарушение, для устранения которого требуется более двух месяцев, то письменное предостережение в банк не применяется. В этом случае в банк должен применяться другой мера воздействия, в частности заключения письменного соглашения с банком.

Письменное соглашение как мера воздействия может заключаться с банком, допустил нарушения, которые влияют на его финансовое состояние, или осуществляет операции с высокой степенью риска, угрожающих интересам вкладчиков или других кредиторов банка, при условии представления им приемлемого плана мероприятий для устранения выявленных проблем ( рис. 5.6).

В письменном соглашении банк письменно признает свои недостатки в работе и допущенные нарушения и подает перечень обоснованных мер, он обязуется принять для устранения нарушений, их предупреждению в дальнейшем, улучшение финансового состояния и т.п. с указанием сроков их выполнения. Если банк хоть раз нарушил один из нормативов капитала, установленных Национальным банком (а именно: норматив минимального уровня регулятивного капитала банка (НЕТ), норматив адекватности регулятивного капитала (Н2), норматив (коэффициент) соотношения регулятивного капитала к совокупным активам (НЗ)), то он обязан в течение месяца подать Национальному банку план мероприятий относительно порядка и сроков восстановления уровня регулятивного капитала банка для заключения письменного соглашения о его выполнении. Сроки выполнения обязательств устанавливаются индивидуально с учетом характера проблем и допущенных нарушений, а также оценки и заключения соответствующего подразделения банковского надзора (территориального управления) Национального банка относительно реальности сроков, установленных банком для выполнения своих обязательств без угрозы ухудшения его финансового состояния.

Заключение письменного соглашения с банком

Рис. 5.6. Заключение письменного соглашения с банком

Письменное соглашение составляется в двух экземплярах и подписывается от имени банка председателем правления банка или другим уполномоченным в соответствии с требованиями действующего законодательства лицом, удостоверяется печатью банка. Если обязательства, предусматриваемые банком в проекте соглашения, согласно действующему законодательству имеют приниматься (утверждаться) правлением, наблюдательным (наблюдательным) советом или общим собранием, то соответствующий протокол должен прилагаться к сделке.

Принятые банком в письменном соглашении обязательства должны включать конкретные меры, направленные на улучшение его финансового состояния или устранения выявленных нарушений, а также меры по недопущению нарушений в будущем, в частности следующее:

- Составление и выполнение бизнес-плана, программы финансового оздоровления, программы капитализации банка;

- Выполнение плана мероприятий, направленных на обеспечение прибыльной деятельности;

- Разработка и внедрение положений по улучшению практики кредитования;

- Обязательства по проведению внешнего аудита финансового состояния банка;

- Принятие решения о временном ограничении на увеличение активов банка;

- Принятие решения об ограничении размера кредитов, предоставляемых связанным лицам (инсайдерам) банка;

- Принятие решения о временном снижении размера процентов по депозитам, привлекаемых;

- Временное прекращение выплаты дивидендов;

- Принятие решения об ограничении размера суммы, которую банк может выплачивать своим работникам в форме заработной платы и премий;

- Реорганизация банка;

- Улучшение качества активов, в том числе путем вложения средств в безрисковые активы (государственные ценные бумаги с последующим их блокированием на счетах в ценных бумагах банка за безусловной операцией в депозитарии государственных ценных бумаг Национального банка и депозитные сертификаты Национального банка при условии их размещения Национальным банком) в размере 50% от расчетной общей суммы резервов под негативно классифицированные активы, если доля негативно классифицированных активов составляет ЗО% и более от общей суммы кредитного портфеля, дебиторской задолженности, портфеля ценных бумаг и средств, находящихся на корреспондентских счетах, открытых в других банках; 40% от расчетной общей суммы резервов под негативно классифицированные активы, если доля негативно классифицированных активов составляет от 20 до ЗО% от общей суммы кредитного портфеля, дебиторской задолженности, портфеля ценных бумаг и средств, находящихся на корреспондентских счетах, открытых в других банках; ЗО% от расчетной общей суммы резервов под негативно классифицированные активы, если доля негативно классифицированных активов составляет от 10 до 20% от общей суммы кредитного портфеля, дебиторской задолженности, портфеля ценных бумаг и средств, находящихся на корреспондентских счетах, открытых в других банках.

Заключение письменного соглашения осуществляется по инициативе банка, разработал приемлемый план мероприятий по устранению проблем в его деятельности (выявленных Национальным банком или непосредственно банком) и обратился к Национальному банку с проектом письменного соглашения по устранению нарушений. Если банк не инициировал заключение письменного соглашения с целью устранения выявленных в его деятельности нарушений, то соответствующее структурное подразделение банковского надзора Национального банка (территориальное управление Национального банка) направляет этом банке письмо с предложениями за подписью заместителя Председателя Национального банка (куратора службы банковского надзора) или директора соответствующего структурного подразделения банковского надзора, или руководителя (его заместителя) территориального управления Национального банка, в котором указываются срок представления проекта письменного соглашения в Национальный банк, а также перечень требований и условий, банк обязан включить в письменного соглашения.

Территориальное управление или соответствующее структурное подразделение банковского надзора Национального банка в срок до 15 календарных дней рассматривает представленный банком проект письменного соглашения относительно обоснованности, полноты и эффективности внедряемых (предусмотренных) банком мер по устранению нарушений и готовит заключение о целесообразности его заключения или рассматривает вопрос о применении других адекватных мер воздействия. Если территориальное управление (соответствующее структурное подразделение банковского надзора) Национального банка имеет замечания или дополнения к поданному банком проекта письменного соглашения, то банку средствами спецсвязи направляется письмо за подписью руководителя (его заместителя) территориального управления (заместителя Председателя Национального банка - куратора службы банковского надзора или директора соответствующего структурного подразделения банковского надзора) Национального банка с обоснованными замечаниями к проекту письменного соглашения.

При рассмотрении проекта соглашения Председатель правления (совета директоров) банка, с которым должен заключаться соглашение, может приглашаться на совещание к руководителю территориального управления Национального банка или его заместителя, или к директору соответствующего структурного подразделения банковского надзора или его заместителя, или заместителя Председателя Национального банка или на заседание Комиссии Национального банка (Комиссии Национального банка при территориальном управлении) для дачи объяснений. Если в течение 15 календарных дней со дня направления Национальным банком письмо с замечаниями к проекту письменного соглашения банк не учел письменных замечаний Национального банка по проекту соглашения, то территориальное управление (соответствующее структурное подразделение банковского надзора) Национального банка ставит вопрос о применении других адекватных мер воздействия.

В письменном соглашении со стороны Национального банка также оговариваться порядок контроля за выполнением обязательств банка и порядок и формы предоставления банком дополнительной информации, необходимой для контроля за выполнением принятых им обязательств. Письменное соглашение с банком от имени Национального банка подписывает руководитель (его заместитель) территориального управления Национального банка (заместитель Председателя Национального банка - куратор службы банковского надзора или директор соответствующего структурного подразделения банковского надзора). Письменное соглашение удостоверяется печатью Национального банка (территориальное управление Национального банка).

Территориальное управление Национального банка после заключения письменного соглашения с банком направляет копию соглашения в соответствующее структурное подразделение банковского надзора Национального банка. В случае отказа или уклонения банка от заключения письменного соглашения в установленный срок без обоснованных причин к нему должны применяться другие (жесткие) меры воздействия. Контроль за выполнением банком обязательств по письменному соглашению осуществляется соответствующим территориальным управлением (структурным подразделением центрального аппарата, непосредственно осуществляет надзор за банком) путем анализа отчетов банка, проведение совместных совещаний или проверок.

В случае невыполнения банком хотя бы одного из взятых в соглашении обязательств в установленные сроки соответствующее территориальное управление (структурное подразделение центрального аппарата, который непосредственно осуществляет надзор за банком) Национального банка подает в Комиссию Национального банка (Комиссии при территориальном управлении Национального банка) обоснованные предложения о расторжении соглашения с банком и его дальнейшей деятельности (применение других более жестких мер воздействия). В случае принятия Комиссией Национального банка решения о расторжении договора и применения других жестких мер воздействия банка направляется соответствующее уведомление. Со времени принятия Комиссией Национального банка (Комиссией Национального банка при территориальном управлении) решения о расторжении договора с банком действие соглашения прекращается.

Созыв общего собрания участников банка, наблюдательного совета банка, правления (совета директоров) банка для принятия программы финансового оздоровления или плана реорганизации банка.

Комиссия Национального банка с целью оздоровления банка имеет право принять решение о необходимости созыва наблюдательного совета, правления (совета директоров) банка для принятия программы финансового оздоровления для банка, в котором происходит существенное ухудшение его финансового состояния (в частности, рост активов с негативной классификацией, объем которых составляет 20% и более от общей суммы активов, по которым должен оцениваться риск и формироваться страховой резерв согласно нормативно-правовыми актами Национального банка, или наличие убытков по результатам финансового года).

Комиссия Национального банка имеет право принять решение о созыве общего собрания участников банка, если финансовое оздоровление банка требует привлечения дополнительных средств акционеров (участников, инвесторов) для реструктуризации капитала банка, обязательств банка, или в случае необходимости разработки плана реорганизации банка путем слияния или присоединения - если банк хоть раз нарушил один из нормативов капитала, установленных Национальным банком, и не предоставил в установленном порядке программу капитализации банка. Банк в течение 20 рабочих дней со дня получения решения Комиссии Национального банка о принятии программы финансового оздоровления обязан разработать и подать утвержденную правлением и советом банка программу финансового оздоровления на согласование соответствующему территориальному управлению Национального банка (подразделения банковского надзора центрального аппарата, непосредственно осуществляет надзор за деятельностью банка - в срок до 25 рабочих дней).

Если советом банка (советом директоров) по требованию Национального банка или без этого требования принято решение о созыве общего собрания участников с целью одобрения программы финансового оздоровления или принятия решения о его реорганизации, то банк обязан сообщить территориальное управление Национального банка (подразделение банковского надзора центрального аппарата, который непосредственно осуществляет надзор за деятельностью банков) о времени и месте проведения общего собрания, повестка дня и предоставить проект решения по финансовому оздоровлению или реорганизации банка, вносится на рассмотрение общего собрания участников, в срок до 20 рабочих дней после получения письма с требованием , но не позднее 25 дней до дня созыва собрания.

Территориальное управление Национального банка (структурное подразделение банковского надзора центрального аппарата, непосредственно осуществляет надзор за деятельностью банка) рассматривает полученные документы по эффективности и соответствия требованиям действующего законодательства и нормативно-правовых актов Национального банка, в случае необходимости предоставляет замечания. Уполномоченный представитель Национального банка в случае необходимости принимает участие в проведении общего собрания участников банка с правом совещательного голоса. Банк в течение трех рабочих дней после проведения общего собрания подает территориальному управлению Национального банка (структурному подразделению банковского надзора центрального аппарата, непосредственно осуществляет надзор за деятельностью банка) принятую банком программу финансового оздоровления (или план реорганизации с экономическими обоснованиями и расчетами в соответствии с требованиями нормативно- правовых актов Национального банка по реорганизации банков), протокол общего собрания, подписанный председателем и секретарем собрания и заверенный печатью банка, вместе с другими документами в соответствии с требованиями нормативно-правовых актов Национального банка.

В случае принятия общим собранием банка программы финансового оздоровления (плана реорганизации) лица, желающие приобрести (увеличить) существенное участие в банке, должны подать Национальному банку документы для получения разрешения.

Условия подачи банком документов по реорганизации банка, согласование Национальным банком плана реорганизации банка и контроль за выполнением плана реорганизации осуществляются согласно нормативно-правовыми актами Национального банка по реорганизации банков.

Территориальное управление Национального банка (подразделение банковского надзора центрального аппарата, непосредственно осуществляет надзор за деятельностью банков) в течение 10 рабочих дней со дня получения программы финансового оздоровления рассматривает ее по эффективности и соответствия требованиям Национального банка и в случае ее поддержки подает вместе с выводами в соответствующее структурное подразделения банковского надзора Национального банка.

Соответствующее структурное подразделение банковского надзора в срок до десяти рабочих дней рассматривает программу и готовит соответствующие предложения Комиссии Национального банка или возвращает эту программу на доработку с мотивированными замечаниями. В случае согласования программы финансового оздоровления Комиссия Национального банка принимает соответствующее решение. После одобрения программы финансового оздоровления Комиссией Национального банка с банком заключается письменное соглашение на срок до двенадцати месяцев (до восемнадцати месяцев, если надзор за деятельностью банка непосредственно осуществляет структурное подразделение банковского надзора центрального аппарата). Решение Комиссии Национального банка о согласовании программы финансового оздоровления в трехдневный срок после его принятия направляется банка и соответствующему территориальному управлению Национального банка. При наличии обоснованных оснований для успешного завершения финансового оздоровления банка этот срок может быть продлен Правлением Национального банка еще на шесть месяцев. В случае непредставления банком в установленный срок программы финансового оздоровления (плана реорганизации) или представление программы (плана реорганизации), не соответствует требованиям, Национальный банк применяет жесткие меры воздействия, адекватные допущенным нарушением.

Контроль за выполнением банком программы финансового оздоровления (плана реорганизации) осуществляется территориальным управлением Национального банка (структурным подразделением банковского надзора центрального аппарата, непосредственно осуществляет надзор за банком). По результатам надзора по выполнению банком программы финансового оздоровления (плана реорганизации) и условий письменного соглашения с банком территориальное управление Национального банка ежемесячно до 25-го числа месяца, следующего за отчетным, представляет соответствующему структурному подразделению банковского надзора свои выводы и предложения.

До окончания срока действия программы финансового оздоровления и для принятия решения о продлении ее действия (действия письменного соглашения) в обязательном порядке соответствующее подразделение банковского надзора Национального банка должен осуществить комплексную (плановую или внеплановую) инспекционную проверку деятельности этого банка. За 10 рабочих дней до окончания срока действия программы финансового оздоровления банка (срока действия письменного соглашения) территориальное управление Национального банка обязано подать соответствующему структурному подразделению банковского надзора (с учетом отчета об инспекционной проверке) вывод о выполнении банком программы финансового оздоровления (письменного соглашения) или о применении других жестких мер воздействия.

В случае эффективного выполнения мероприятий, предусмотренных программой финансового оздоровления, и соблюдения банком экономических нормативов и норматива обязательного резервирования, формирования банком в полном объеме резервов под активные операции в течение трех последних месяцев, что подтверждено результатами инспектирования, программа считается завершенной, а действие соглашения - прекращенной.

В случае невыполнения банком программы финансового оздоровления (плана реорганизации) и ухудшение его финансового состояния Национальный банк разрывает с банком письменное соглашение и принимает решение о назначении временной администрации или об отзыве банковской лицензии и назначении ликвидатора банка.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее