Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский надзор

Повышение резервов на покрытие возможных убытков по кредитам и другим активам.

В случае осуществления банком отдельных операций с повышенным уровнем риска, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков, что подтверждается результатами плановой или внеплановой инспекционной проверки, Национальный банк может выдать распоряжение банка по повышению резервов на покрытие возможных убытков по кредитам и другим активам, которое заключается в установлении повышенного размера отчислений в резервы (коэффициента резервирования) под эти активные операции или при расчете суммы резервов учитывается лишь первоклассное обеспечение по кредитным операциям банка.

Это мероприятие воздействия применяется к банкам, которые не придерживаются требований нормативно-правовых актов Национального банка о порядке классификации активных операций, в том числе:

- Непредставление по требованию уполномоченных работников Национального банка документов или информации для проверки достоверности оценки финансового состояния (кредитоспособности) заемщиков (контрагентов) банка, правильности их классификации и достаточности резервов под активные операции;

- Предоставление недостоверной информации и отчетности, непредоставление или несвоевременное их предоставления;

- Неисправления отчетности в порядке, установленном Национальным банком;

- Несоблюдение нормативов кредитного риска;

- Невыполнение в установленный срок требований Национального банка по устранению нарушений.

Распоряжение о повышении резервов на покрытие возможных убытков по кредитам и другим активам выдается в форме постановления Правления Национального банка.

Ограничения, приостановления или прекращения проведения отдельных видов осуществляемых банком операций с высоким уровнем риска.

Национальный банк может выдать распоряжение об ограничении, приостановлении или прекращении проведения отдельных видов осуществляемых банком операций с высоким уровнем риска. Распоряжение об ограничении, приостановлении или прекращении отдельных видов осуществляемых банком операций с высоким уровнем риска выдается в форме решения Комиссии Национального банка или Комиссии при территориальном управлении Национального банка. Комиссия при территориальном управлении Национального банка имеет право ограничивать, приостанавливать или прекращать осуществление отдельных видов операций банков в пределах полномочий, определенных соответствующим решением Комиссии Национального банка. Распоряжение о прекращении банковских операций выдается также другим юридическим лицам (кроме банков), осуществляющих эти операции на основании лицензии на осуществление отдельных банковских операций.

Высокий уровень риска осуществляемых банком операций при выдаче распоряжения Национального банка об ограничении, приостановлении или прекращении отдельных видов осуществляемых банком операций с высоким уровнем риска определяется по оценке (классификации) активов в соответствии с нормативно-правовых актов Национального бан-ку с учетом результатов дистанционного надзора и инспекционной проверки (плановой и внеплановой).

Решение об ограничении, приостановлении или прекращении отдельных видов осуществляемых банком операций принимается в случае осуществления банком операций с высоким уровнем риска или операций, дальнейшее осуществление которых рисковым и создавать угрозу интересам кредиторов и вкладчиков, в том числе в следующих случаях:

- Установление процентных ставок и комиссионных вознаграждений на уровне, ниже себестоимости банковских услуг в этом банке;

- Поступлений банка недостаточно для поддержания на должном уровне регулятивного капитала, обеспечения формирования резервов под активные операции и покрытия убытков банка;

- Проведение операций по незарегистрированным Национальным банком корреспондентскими счетами банков;

- Нарушение экономических нормативов, установленных Национальным банком;

- Несоблюдение лицензионных требований и специальных требований относительно получения банками письменного разрешения Национального банка на выполнение отдельных операций (в том числе несоблюдение банком лицензионных требований относительно размера регулятивного капитала банка, необходимого для осуществления соответствующих операций);

- Нарушение условий, на основании которых была предоставлена банковская лицензия (письменное разрешение)

- Недоформирование резервов под активные операции банков в необходимом размере;

- Осуществление без письменного разрешения Национального банка операций, требующих получения такого письменного разрешения;

- Несоблюдение требований нормативно-правовых актов Национального банка по составлению и предоставлению отчетности;

- Предоставление недостоверной информации и отчетности, непредоставление или несвоевременное их предоставление, в том числе информации относительно оснований исключения сумм кредитов, обеспеченных безусловным обязательством или денежным покрытием при расчете норматива максимального размера кредитного риска на одного контрагента (Н7);

- Непредставление документов по письменному требованию уполномоченных работников Национального банка, сокрытие счетов, документов, активов и тому подобное;

- Невыполнение в установленный срок требований Национального банка по устранению нарушений в деятельности банка;

- Неисправления отчетности в порядке, установленном Национальным банком;

- Допущение банком недобросовестной конкуренции в осуществлении тех или иных операций;

- Несоблюдение требований банковского законодательства, нормативно-правовых актов Национального банка по предотвращению и противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем;

- Нарушение банком порядка формирования обязательных резервов три отчетных периода резервирования подряд в течение календарного года;

- Несоблюдение банком более 30 раз (включая выходные или праздничные дни) определенного Национальным банком ежедневного на начало операционного дня остатка средств на корреспондентском счете банка в Национальном банке в течение трех отчетных периодов резервирования подряд;

- Неперечисление банком средств обязательных резервов в полном объеме на отдельный счет в Национальном банке в течение трех рабочих дней после вступления в силу решения Национального банка по формированию и хранения средств обязательных резервов на отдельном счете в Национальном банке;

- Неперечисление банком в течение трех рабочих дней после окончания отчетного периода резервирования на отдельный счет, открытый в Национальном банке, суммы средств обязательного резервирования в соответствии с установленными нормативами при росте объемов привлеченных банком средств по сравнению с предыдущим отчетным периодом резервирования;

- Осуществление филиалом (другим обособленным подразделением банка) операций с нарушением требований нормативно-правовых актов Национального банка, в том числе осуществления операций без правовых оснований.

В случае нарушения банком требований Закона Украины "О Фонде гарантирования вкладов физических лиц" относительно обязательного участия банка в Фонде, неуплаты или несвоевременной уплаты сборов в Фонд Комиссия Национального банка (Комиссия Национального банка при территориальном управлении) может принять решение об ограничении или приостановлении операций по приему вкладов (депозитов) физических лиц. В случае осуществления банком операций с высоким уровнем риска, которые привели к ухудшению качества активов (в том числе негативно классифицированные активы составляют 10% и более от общей суммы кредитного портфеля, дебиторской задолженности, портфеля ценных бумаг и средств, находящихся на корреспондентских счетах, которые открытые в других банках), убытков по результатам финансового года, систематического (более двух раз в течение месяца) нарушения норматива мгновенной ликвидности (Н4), Национальный банк имеет право принять решение об ограничении операций в виде установления требования относительно:

- Вложение банком средств в безрисковые активы (депозитные сертификаты Национального банка при условии их размещения Национальным банком и государственные ценные бумаги). В день приобретения банком государственных ценных бумаг Национальный банк на время действия решения об ограничении активных операций осуществляет их блокировки на счетах в ценных бумагах банка за безусловной операцией в депозитарии государственных ценных бумаг Национального банка;

- Запрета на осуществление банком активных операций со связанными лицами (инсайдерами) банка.

В случае получения банком решения Комиссии Национального банка (Комиссии при территориальном управлении Национального банка) о прекращении осуществления отдельного вида операций банк теряет право на их осуществление. Если осуществление банком этого вида операций предусматривает соответствии с "Законом о банках и банковской деятельности" и нормативно-правовых актов Национального банка получения письменного разрешения Национального банка, то одновременно теряет силу письменное разрешение Национального банка в части осуществления этого вида операций. В этом случае банк обязан в трехдневный срок вернуть территориальному управлению Национального банка ранее полученный письменное разрешение на осуществление операций для замены на письменное разрешение с другим перечнем операций.

Получение банком решения Комиссии Национального банка (Комиссии при территориальном управлении Национального банка) о прекращении осуществления отдельных видов операций является основанием для расторжения банком соответствующих договоров на осуществление этих операций.

В случае получения банком решения Комиссии Национального банка (Комиссии Национального банка при территориальном управлении) о приостановлении (ограничение) осуществление отдельного вида операций банк:

- С момента получения этого решения теряет право на осуществление этих операций на срок, определенный этим решением;

- Теряет право на увеличение объема этих операций с момента получения этого решения;

- Одновременно обеспечивает осуществление операций согласно договорам, заключенных им до дня получения указанного решения.

Объем ограничений относительно осуществления банком отдельных видов операций определяется органом, который принимает решение об остановке (ограничение) осуществление отдельных видов операций. В случае принятия Комиссией Национального банка решения об ограничении, приостановлении или прекращении осуществления банком отдельных видов операций соответствующее территориальное управление Национального банка (структурное подразделение банковского надзора центрального аппарата, непосредственно осуществляет надзор за банком) в день получения этого решения обязано:

- Обеспечить получение банком этого решения под расписку его уполномоченного представителя;

- Сообщить в однодневный срок территориальные управления Национального банка по местонахождению филиалов этого банка о принятом решении.

Если Комиссия при территориальном управлении Национального банка принял решение об ограничении, приостановлении или прекращении осуществления банком отдельных видов операций, то территориальное управление Национального банка в день его принятия обязано:

- Обеспечить получение банком этого решения под расписку его уполномоченного представителя;

- Сообщить в однодневный срок территориальные управления Национального банка по местонахождению филиалов этого банка о принятом решении и установленные требования к банку о внесении соответствующих изменений в разрешения, предоставленные его филиалам;

- Сообщить о принятом решении соответствующие структурные подразделения банковского надзора Национального банка. Кроме того, территориальное управление Национального банка обязано в течение трех дней направить копию принятого решения Департамента регистрации и лицензирования банков Национального банка на бумажных носителях.

Если банк отказался получить решение Комиссии Национального банка (Комиссии при территориальном управлении Национального банка) об ограничении, приостановлении или прекращении отдельных видов осуществляемых им операций, то на сопроводительном документе и его копии делается соответствующая отметка об этом с указанием даты и фамилии ответственного представителя банка. В таком случае решение Национального банка направляется банка спецсвязью.

После окончания срока, на который было остановлено (ограниченно) отдельные виды осуществляемых банком операций, банк имеет право возобновить осуществление этих операций в полном объеме, если Национальный банк не принял решение о продлении остановки (ограничение) отдельных видов осуществляемых банком операций.

В случае устранения банком нарушений Комиссия Национального банка (или Комиссия при территориальном управлении Национального банка) может принимать решение о досрочной отмене решения о приостановлении (ограничение) отдельных видов осуществляемых банком операций по представлению соответствующего территориального управления Национального банка (соответствующего структурного подразделения банковского надзора центрального аппарата) . Если такое решение принято Комиссией при территориальном управлении Национального банка, то территориальное управление в день его принятия обязано уведомить об этом банк, соответствующие структурные подразделения Национального банка в соответствии с порядком, определенным "Положением о применении Национальным банком Украины мер воздействия за нарушение банковского законодательства" .

Территориальные управления и соответствующие подразделения банковского надзора Национального банка обязаны вести постоянный контроль за соблюдением банком (в том числе его филиалами) требований Национального банка по ограничению, приостановления или прекращения осуществления отдельных видов банковских операций.

За 10 дней до окончания срока действия решения о приостановлении (ограничение) отдельных видов осуществляемых банком операций территориальное управление Национального банка (соответствующее структурное подразделение банковского надзора центрального аппарата) Комиссией Национального банка при территориальном управлении (или Комиссии Национального банка) информацию об устранении банком нарушений и предложения по дальнейшей его деятельности.

В случае неисправления банком нарушений в срок, на который приостановлено (ограниченно) отдельный вид операций, осуществляется банком, Комиссия Национального банка (или Комиссия Национального банка при территориальном управлении) принимает соответствующее решение о применении к банку других жестких мер воздействия.

Если банк не приостановил или не остановил проведение отдельных видов операций (не ограничил их проведения), осуществление которых решением Национального банка остановлено (ограниченно, прекращено), либо не исправил нарушения в срок, на который приостановлено (ограниченно) эти операции, то Национальный банк может применить к нему другие жесткие меры воздействия.

В случае осуществления банком операций с валютными ценностями с высоким уровнем риска структурное подразделение Национального банка, который осуществлял проверку, представляет предложения о прекращении операций с валютными ценностями и прекращения действия письменного разрешения Национального банка на осуществление операций с валютными ценностями на имя руководителя соответствующего структурного подразделения банковского надзора Национального банка.

Если Комиссия Национального банка (Комиссия Национального банка при территориальном управлении) приняла решение о приостановлении операций с валютными ценностями и прекращения действия письменного разрешения Национального банка на осуществление операций с валютными ценностями, то банк обязан в течение трех рабочих дней после получения этого решения предоставить Национальному банку информацию о кредиторской и дебиторской задолженности (реквизиты кредитора (дебитора), сумма, код валюты, балансовый счет, на котором учитывается задолженность, вид задолженности).

В случае принятия Комиссией Национального банка (Комиссией Национального банка при территориальном управлении) решения о прекращении операций с валютными ценностями и прекращения письменного разрешения Национального банка на осуществление операций с валютными ценностями банк обязан принять следующие меры:

- В день получения указанного решения прекратить осуществление соответствующих операций и в трехдневный срок вернуть Национальному банку ранее полученный письменное разрешение Национального банка для замены на письменное разрешение с другим перечнем операций. Территориальное управление Национального банка (соответствующее структурное подразделение банковского надзора Национального банка) обеспечить получение этого решения в день его принятия (получения)

- В течение одного операционного дня сообщить все банки-ко-респонденты о факте прекращения действия письменного разрешения Национального банка на осуществление операций с валютными ценностями, одновременно направить в банков-корреспондентов официальные заявления о закрытии корреспондентских счетов банка в иностранной валюте и корреспондентских счетов, открытых в этом банка;

- В месячный срок провести работу по закрытию счетов НОСТРО в банках-корреспондентах и счетов ЛОРО иностранных банков - корреспондентов и прекратить корреспондентские отношения с ними. После закрытия корреспондентских счетов вернуть территориальному управлению Национального банка документ, подтверждающий присвоение регистрационного номера;

- В течение трех рабочих дней со дня получения решения отправить сообщение банкам-корреспондентам о необходимости предоставления распоряжения о перечислении средств с их корреспондентских счетов (открытых в этом банке) и распоряжения о перечислении средств с корреспондентских счетов банка (открытых в банках-корреспондентах) на корреспондентский счет , открытый в самостоятельно выбранном уполномоченном банке Украины. Соглашение об установлении корреспондентских отношений с избранным уполномоченным банком подать для согласования в соответствующий департамент Национального банка в трехдневный срок со дня получения решения о прекращении указанного письменного разрешения;

- В течение пяти рабочих дней сообщить клиентов банка о прекращении письменного разрешения на осуществление операций с валютными ценностями и о необходимости закрытия ими счетов в иностранной валюте, а нерезидентов сообщить о необходимости закрытия счетов в денежной единице Украины;

- Закрыть счета клиентов в иностранной валюте и нерезидентов в денежной единице Украины (текущие, депозитные (вкладные) и т.д.), при этом инкассация валютных средств должно осуществляться только для выполнения операций, предусмотренных выше;

- Закрыть пункты обмена иностранных валют, принадлежащих банку, и сообщить юридических лиц (с которыми заключены агентские соглашения об открытии пунктов обмена иностранных валют) о прекращении письменного разрешения на осуществление операций с валютными ценностями и окончания срока действия указанного соглашения, а также закрыть принадлежащие ему пункты обмена иностранных валют. Территориальное управление Национального банка обязано отменить предоставленные банку регистрационные свидетельства на открытие надлежащих банка пунктов обмена иностранных валют и работавших на основании агентских соглашений, а также установить контроль за прекращением их деятельности. Кроме того, территориальное управление Национального банка обязано сообщить об отмене регистрационных свидетельств на открытие пунктов обмена иностранных валют, которые работали на основании агентских соглашений, органы государственной налоговой администрации (инспекции) по месту регистрации этих юридических лиц;

- Принять меры по прекращению валютных операций собственными дирекциями, филиалами, другими обособленными подразделениями банка с передачей остатков средств по их счетам на баланс уполномоченного банка;

- Прекратить предоставление гарантий, поручительств и других обязательств за третьих лиц, выполнение которых предусматривается в иностранной валюте;

- Прекратить новые эмиссии в иностранной валюте собственных ценных бумаг (сертификатов, векселей и т.д.), пластиковых карт (в том числе платежных карт международных платежных систем, эмитированных в гривнях), чеков;

- Обеспечить возврат средств владельцам вкладов, депозитов и т.д., осуществленных в иностранной валюте. Указанные средства могут быть возвращены как в валюте вклада, вклада, депозита и т.п., так и в денежной единице Украины по желанию клиентов;

- Принять меры по погашению просроченной дебиторской задолженности в иностранной валюте;

- Принять меры по возврату предоставленных банком кредитов в иностранной валюте (в первую очередь пролонгированных и просроченных), а также кредитов, предоставленных банку резидентами и нерезидентами. В связи с этим уполномоченные банки должны предусматривать в кредитных соглашениях обязательное условие о возврате таких кредитов в случае прекращения действия указанного письменного разрешения на осуществление операций с валютными ценностями.

При наличии счетов, на которых учитывается задолженность по предоставленным клиентам кредитам в иностранной валюте, банк должен перевести их в тех уполномоченных банков, в которых клиенты перешли на обслуживание (на основании договоров, заключенных банком с этими уполномоченными банками и / или при необходимости - с банками кредитор), и в течение 90 дней провести переговоры с уполномоченными банками о продаже им этих кредитных средств. Продажа кредитных средств должно быть завершено в срок до 90 дней с начала переговоров.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее