Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковские операции

ВВЕДЕНИЕ

Дисциплина "Банковские операции" относится к основным профессиональным дисциплинам по подготовке специалистов банковского дела.

Цель дисциплины: формирование системы знаний в области организации и технологии осуществления банками пассивных и активных операций, предоставление банками услуг.

Задача дисциплины: изучение методов проведения банковских операций и предоставления банковских услуг; приобретение умений выполнения конкретных банковских операций.

Предмет: деятельность банков, связанная с осуществлением операций и предоставлением услуг юридическим и физическим лицам.

Содержание дисциплины раскрывается в разделах:

1. Создание и организация деятельности банков.

2. Формирование ресурсов банков.

3. Расчетно-кассовые операции банков.

4. Кредитные операции банков.

5. Операции банков с векселями.

6. Операции банков с ценными бумагами.

7. Операции банков с иностранной валютой.

8. Нетрадиционные банковские операции и услуги.

9. Обеспечение финансовой устойчивости банков.


ТИПОВАЯ ПРОГРАММА ДИСЦИПЛИНЫ

1. Создание и организация деятельности БАНКОВ

Тема 1.1. Создание и государственная регистрация банков

Финансовые посредники рынка ссудных капиталов. Виды банков, их функции. Порядок создания и государственная регистрация банков. Лицензирование банковской деятельности. Организационная структура и управление банками.

Тема 1.2. Общая характеристика пассивных и активных операций банков

Краткая характеристика и классификация банковских операций, исходя из их функционального назначения. Основная характеристика пассивных операций банков, отражения обязательств и капитала банков в их балансе. Содержание активных банковских операций, их классификация и характеристика. Классификация и характеристика активов по ликвидности и степенью риска. Отражение активов банков в балансе Коммерческая основа банковских операций.

2. формирования ресурсов БАНКОВ

Тема 2.1. Капитал банков, его структура и функции

Общая характеристика банковских ресурсов. Регулятивный капитал банков, его роль, структура, функции, размер. Порядок формирования уставного капитала банков разных форм собственности. Акционерный капитал банков. Существенное участие юридических и физических лиц в капитале банков. Учет в капитал банков привлеченных средств на условиях субординированного долга.

Резервный и другие фонды банков. Нормативы адекватности капитала банков.

Тема 2.2. Операции банков по привлечению средств на депозиты юридических лиц

Депозитные операции банков и принципы их организации. Классификация депозитов: депозиты до востребования, срочные вклады (депозиты). Депозитная политика банков.

Порядок открытия текущих счетов предприятиям, другим юридическим лицам. Переоформление и закрытие счетов. Заключение договора банковского счета. Порядок оформления и выдачи денежной чековой книжки владельцу счета.

Открытие иностранным представительствам текущих счетов типа "Н" и "П" в национальной валюте.

Межбанковские депозиты. Открытие коммерческим банкам корреспондентских счетов в Национальном банке Украины. Открытие корреспондентских счетов лоро и ностро в национальной валюте.

Открытие счетов для расчетов платежными карточками (картсчета).

Срочные вкладные счета юридических лиц. Расчет сумм процентов, выплачиваемых клиенту по вкладным счетом.

Тема 2.3. Операции банков по привлечению средств на депозиты физических лиц

Депозиты физических лиц отечественных банков - текущие и вкладные (депозитные) счета физических лиц.

Отношения банков с клиентами: права вкладчиков банков. Право клиентов на информацию. Порядок выдачи банками справок на счета, арест, взыскание и приостановления операций на счетах. Порядок распоряжения депозитам. Распоряжение депозитам несовершеннолетних вкладчиков. Доверенности и завещания на депозиты.

Порядок и механизм оформления операций с текущими счетами физических лиц. Вкладные (депозитные) счета физических лиц, начисление процентов на них.

Гарантирования депозитов физических лиц. Создание и функционирование Фонда гарантирования вкладов физических лиц.

Тема 2.4. Другие источники привлечения средств банками

Межбанковские кредиты как источник заимствования банковских ресурсов. Структура и характеристика отечественного рынка межбанковских кредитов.

Эмиссия банками ценных бумаг собственного долга - депозитных сертификатов, векселей, облигаций.

3. РАСЧЕТНО-КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ

Тема 3.1. Проведение банками безналичных операций по счетам юридических лиц

Структура платежного оборота Украины. Основные принципы организации безналичного платежного оборота. Формы безналичных банковских расчетов. Общие правила документооборота расчетных документов по безналичным расчетам.

Безналичные межхозяйственные расчеты платежными поручениями, платежными требованиями-поручениями, расчеты платежными требованиями. Расчеты с применением расчетных чеков, аккредитивов.

Особенности дистанционных расчетов в электронных системах типа "Клиент - Банк".

Тема 3.2. Проведение банками безналичных операций по счетам физических лиц

Перечисление заработной платы и других доходов на текущие и карточные счета физических лиц. Списание сумм текущих счетов физических лиц по их поручению. Безналичные расчеты физических лиц расчетными чеками. Переводы средств физических лиц.

Тема 3.3. Организация работы учреждений банков с наличными

Организация наличного обращения учреждениями банков. Механизм установления лимита остатка наличности в кассе клиентам банков. Отчетность банков по кассовым оборотам.

Тема 3.4. Кассовые операции банков

Организация кассовой работы в учреждениях банков. Порядок осуществления наличных операций в приходных, расходных, вечерних кассах. Экспертиза и обработка денежных билетов. Наличное обслуживание банками физических лиц - прием платежей, штрафов, налогов и страховых взносов; выплата пенсий и других сумм. Продажа / покупка наличных банками.

Тема 3.5. Расчетно-кассовые операции банков с пластиковыми карточками

Банковская платежная карточка как средство расчетов. Классификация платежных карточек.

Безналичные операции с платежными карточками. Наличные операции с платежными карточками.

Раздел 4. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ

Тема 4.1. Условия банковского кредитования

Суть кредита, его формы, виды, функции и принципы. Кредиты в текущую и инвестиционную деятельность. Кредитный потенциал банков, его формирование и распределение, свободные кредитные ресурсы банков. Принципы кредитной политики банков, организация кредитной работы в банках. Этапы процесса кредитования. Обеспеченные и необеспеченные кредиты. Материальные и нематериальные формы обеспечения кредитов: залог, гарантия, поручительство. Страхование ответственности заемщика за невозврат кредита.

Оценка кредитоспособности заемщика как один из методов управления кредитным риском. Кредитные риски, управление ими. Классификация кредитов по степени риска. Формирования банками резерва на покрытие кредитных рисков.

Тема 4.2. Предоставление банками юридическим лицам кредитов в текущую деятельность

Контокоррентный кредит - самый классический форма краткосрочного кредита юридических лиц. Овердрафт, кредитная линия как виды краткосрочного кредита. Условия предоставления отечественными банками краткосрочных кредитов в текущую деятельность субъектам хозяйствования (СГ). Документы для получения кредита, требования к их оформлению. Установление процентной ставки за кредит. Решение кредитного комитета о возможности предоставления кредита. Заключение кредитного договора, перечисление суммы кредита. Порядок погашения краткосрочного кредита, пролонгация кредита. Кредитный мониторинг банка. Проблемные кредиты, порядок их погашения.

Тема 4.3. Предоставление банками юридическим лицам кредитов в инвестиционную деятельность

Долгосрочное кредитование как форма инвестиционной деятельности банков. Классификация кредитов в инвестиционную деятельность. Долгосрочное кредитование за счет ресурсов банков. Долгосрочное кредитование за счет бюджетных средств.

Тема 4.4. Кредитование банками физических лиц

Классификация кредитов физических лиц - кредиты на текущие потребности и в инвестиционной деятельности.

Основные подходы к анализу кредитоспособности физических лиц.

Порядок предоставления и погашения краткосрочного кредита на текущие нужды.

Кредиты физических лиц по овердрафту и кредиты в форме кредитных платежных карточек.

Порядок предоставления и погашения долгосрочного потребительского кредита.

Особенности ипотечного кредитования.

Тема 4.5. Предоставление банками лизингового кредита

Лизинг как форма имущественного кредита. Объекты и субъекты лизинга, его виды. Финансовый лизинг как форма долгосрочного кредита в инвестиционную деятельность. Этапы процесса лизингового кредитования, заключения лизинговой сделки, определения лизинговых платежей.

Тема 4.6. Предоставление банками других видов кредитов

Факторинг как вид кредитования в текущую деятельность. Техника осуществления факторингового кредитования банками.

Ломбардный, консорциумный кредиты, их особенности.

Раздел 5. ОПЕРАЦИИ БАНКОВ С ВЕКСЕЛЯМИ

Тема 5.1. Порядок осуществления банками расчетных операций с векселями

Вексель как инструмент расчетов. Механизм осуществления расчетных банковских операций с векселями. Комиссионные операции с векселями: инкассация и домициляция векселей.

Тема 5.2. Активные и пассивные кредитные операции банков с векселями

Суть коммерческого кредита.

Активные кредитные операции банков с векселями - учет векселей и предоставление кредитов под залог векселей. Прием векселей к учету, обработка учтенных векселей банками, оплата векселей, принятых к учету.

Порядок выдачи и погашения кредитов, предоставленных под залог векселей.

Пассивные кредитные операции с векселями - перезалог векселей и пере-учета векселей в НБУ и других банках.

Гарантийные операции с векселями - авалированию векселей "предоставление акцептного кредита и вексельных гарантий.

Раздел 6. ОПЕРАЦИИ БАНКОВ по ценным бумагам

Тема 6.1. Пассивные операции банков с ценными бумагами

Коммерческие банки как участники рынка ценных бумаг. Классификация операций банков с ценными бумагами. Пассивные операции банков с ценными бумагами - первичная и повторные эмиссии акций для формирования и увеличения уставного капитала. Эмиссия банками облигаций.

Тема 6.2. Активные операции банков с ценными бумагами

Виды активных операций банков с ценными бумагами. Суть инвестиционных операций банков с ценными бумагами. Основные цели инвестирования в ценные бумаги.

Классификация инвестиционных портфелей банков. Организация управления банками своими инвестиционными портфелями.

Купля-продажа банками ценных бумаг на вторичном рынке. Риски фондового рынка и методы управления ими. Порядок формирования резерва на возмещение убытков от операций с ценными бумагами.

Вложение средств банков в государственные ценные бумаги.

Рефинансирование банков с помощью государственных ценных бумаг - количественные и процентные тендеры, кредиты "овернайт", операции peno, стабилизационные кредиты.

Вложение средств банков в депозитные сертификаты НБУ.

Тема 6.3. Внебалансовые операции банков с ценными бумагами

Виды внебалансовых операций банков с ценными бумагами. Посреднические операции банков с ценными бумагами других эмитентов: посторонний эмиссия и андеррайтинг.

Брокерские операции банков с ценными бумагами. Особенности заключения договора комиссии и договора-поручения при осуществлении брокерских операций.

Депозитарная деятельность банков. Место банков в депозитарной системе Украины.

Формы выпуска ценных бумаг и виды ее хранения. Счета депонентов в ценных бумагах, порядок их открытия в банках -зберигачах.

Счета в ценных бумагах хранителей в депозитариях, обслуживание этих счетов депозитариями. Денежные расчеты по операциям с ценными бумагами.

Раздел 7. ОПЕРАЦИИ БАНКОВ с иностранной валютой

Тема 7.1. Открытие и ведение банками счетов в иностранной валюте

Понятие валюты, валютного курса, котировки валюты. Виды валютных операций уполномоченных банков.

Характеристика банковских счетов в иностранной валюте. Классификация текущих операций в иностранной валюте, проводимых банками.

Открытие и режим работы текущего валютного счета юридических лиц - резидентов.

Особенности открытия и ведения текущих инвалютных счетов иностранным представительствам и инвесторам - нерезидентам.

Порядок корреспондентских счетов банков в иностранной валюте.

Порядок и режим работы текущих инвалютных счетов физических лиц - резидентов и нерезидентов. Открытие и ведение вкладных (депозитных) счетов в иностранной валюте.

Тема 7.2. Неторговые текущие операции банков в иностранной валюте

Использование иностранной валюты на территории Украины. Порядок и режим работы пунктов обмена иностранной валюты. Обменные и конверсионные операции с иностранной валютой в обменных пунктах.

Обменные и кассовые операции в иностранной валюте в уполномоченных банках.

Осуществление банками переводов иностранной валюты за пределы Украины по поручению физических лиц. Получение физическими лицами в Украине переведенной им из-за границы иностранной валюты - системы Western Union, Маni Grem, Biro.

Тема 7.3. Торговые текущие операции банков в иностранной валюте

Порядок купли-продажи иностранной валюты юридическими лицами на украинском межбанковском валютном рынке (УМВР), заключение конверсионной сделки по купле-продаже иностранной валюты на УМВР.

Виды сделок на валютных рынках - кассовые и срочные сделки. Валютные рыночные риски и методы их страхования

Международные расчеты уполномоченных банков.

Международные расчеты банковскими переводами, инкассо и документарными аккредитивами.

Тема 7.4. Кредитные операции банков в иностранной валюте

Виды кредитования внешнеэкономической деятельности.

Кредиты в форме авансов под инкассо, учета векселей, подтверждения аккредитивов.

Порядок предоставления и погашения кредитов в иностранной валюте юридическим лицам - резидентам под контракт.

Гарантийные операции банков при размещении инвалютных кредитных ресурсов.

Раздел 8. НЕТРАДИЦИОННЫЕ БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ И УСЛУГИ

Тема 8. трастовые, консультационные и другие услуги банков

Нетрадиционные операции банков с драгоценными металлами. Характеристика и виды банковских услуг. Трастовые услуги банков для физических и юридических лиц.

Услуги банков по хранению ценностей, предоставление личных сейфов. Консультационные и информационные услуги банков. Финансовый инжиниринг.

Раздел 9. ОБЕСПЕЧЕНИЕ финансовой устойчивости банка

Тема 9.1. Доходность банков

Структура банковских доходов. Структура расходов банков. Показатели доходности банковских учреждений. Анализ процентной маржи

Тема 9.2. Регулирования деятельности банков

Экономические нормативы, приходящихся НБУ банкам по их капитала и ликвидности.

Экономические нормативы НБУ, снижают кредитные, инвестиционные и валютные риски.

Банковский надзор, его полномочия и основные задачи.


 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее