Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковские операции

Эмиссия банком ценных бумаг собственного долга

Важным источником привлечения ресурсов для банков является эмиссия собственных ценных бумаг. Банки могут эмитировать такие ценные бумаги:

- Сберегательные (депозитные) сертификаты;

- Облигации;

- Финансовые векселя.

Сберегательный (депозитный) сертификат - это письменное свидетельство банка о депонировании денежных средств, удостоверяющее право владельца сертификата на получение по истечении установленного срока депозита суммы и процентов на него.

Сберегательные (депозитные) сертификаты могут выпускаться по инициативе банка:

- Однократно или сериями;

- Именными или на срок.

Эмитентами сберегательных (депозитных) сертификатов могут быть только банки - юридические лица. Выпуск сертификатов должно быть в бумажной (документарной) форме. Они могут быть номинированы как в национальной валюте, так и в иностранной. Бланк сберегательного сертификата, который изготавливается в соответствии с требованиями законодательства Украины, заполняется банком с помощью технических средств или от руки - чернилами или шариковой ручкой. Никакие исправления при заполнении сертификата не допускаются.

Размещение и погашение сберегательных сертификатов осуществляются только банком-эмитентом. До погашения принимаются только оригиналы сертификатов. Расчеты за приобретенные сертификаты и уплата денежных средств по ним для юридических лиц осуществляется только в безналичной форме, а для физических лиц - как в наличной, так и в безналичной формах.

К депозитного капитала относятся средства, полученные от эмиссии и продажи облигаций. Кроме этого, эмиссия облигаций может формировать банковские заемные средства на долгий срок.

Облигация - это ценная бумага, свидетельствующая о внесении его владельцем средств и подтверждает обязательство эмитента вернуть его владельцу в определенный срок номинальную стоимость этой ценной бумаги и уплатить сумму процентов.

Облигации не дают права их владельцам на участие в управлении банком, а только дают им право на получение фиксированного дохода.

Владельцы облигаций рискуют меньше, чем владельцы акций, потому что в случае банкротства банка кредиторам средства возвращаются раньше, чем обычным акционерам.

Эмиссия облигаций регламентируется Законом Украины "О хозяйственных обществах" и "О ценных бумагах и фондовом рынке".

Привлекательным инструментом привлечения средств для банков векселя (выпуск финансовых векселей в настоящее время приостановлен).

Банковский вексель - это ценная бумага, в котором содержится безусловное денежное обязательство банка об уплате указанной в векселе суммы векселедержателю в указанном месте и в установленный срок.

Векселя свободно обращаются на финансовом рынке, могут использоваться в качестве залога, средство расчета за продукцию и услуги и как источник получения дохода в форме банковских процентов. Вексель может быстро и легко менять своего владельца путем осуществления передаточной надписи на его обороте.

Контрольные вопросы

1. Дайте определение капитала банка.

2. Какие источники формирования собственного капитала банка?

3. Каков порядок привлечения средств банком на условиях субординированного долга?

4. Какую роль играют резервные и другие фонды банка?

5. Охарактеризуйте суть депозитов и их классификацию.

6. Каков порядок открытия текущего счета предприятие?

7. Каков порядок открытия срочных депозитов физическим лицам?

8. Какой механизм открытия и использования карточного счета?

9. Каким образом банк стимулирует привлечение вкладов (депозитов)?

10. С какой целью банк осуществляет эмиссию и распространение долговых ценных бумаг?

Задача

Задача 1. Уставный капитал банка на 01.04.2005 г.. - 155 млн. Грн.

Прибыль предшествующих лет - 2500000. Грн.

Общие резервы, создаваемые под неопределенный риск при проведении банковских операций, - 0500000. Грн.

В январе 2003 г.. Банком привлечены средства на условиях субординированного долга в сумме 1 млн. Грн. сроком до 01.02.2008 г..

Сумма недосформованих резервов на 01.04.2005 г.. - 0100000. Грн.

Нужно определить:

а) сумму субординированного долга, включается в расчет капитала банка;

б) размер регулятивного капитала банка.

Задача 2. В банк "Мрия" обратилось AT "Луч" с заявлением об открытии текущего счета и внесения средств на счет наличными в сумме 50000 грн. Нужно:

а) перечислить документы, которые нужно представить в банк для открытия счета;

б) объяснить требования по их оформлению;

в) сформировать пакет документов для открытия текущего счета и оформить:

• заявление на открытие счета;

• карточку с образцами подписей;

• заявление на перевод. (Не указаны реквизиты берутся произвольно).

Задача 3. Акционерный банк "Галичина" предлагает юридическим лицам следующие виды депозитов:

а) депозит на срок 6 месяцев на условиях ежеквартального начисления сложных процентов по ставке 10% годовых

б) депозит на срок 6 месяцев на условиях ежемесячного начисления сложных процентов по ставке 10% годовых.

Обоснуйте: Какой из видов депозитов наиболее приемлемый для вкладчика по доходности?

Задание 4. Фирма "Рассвет" изъявила желание открыть депозитный счет в банке "Галичина" на сумму 40 000 грн. сроком на 3 месяца под 10% годовых. В этом же банке открыт текущий счет № 26008401 фирмы. Нужно:

а) определить доходность этой операции для клиента банка;

б) оформить договор банковского вклада и платежное поручение (за неимением показателей данные берутся по своему усмотрению).

Задача 5. 21.10.200Х гг. До банка обратился Игорь Михайлович Павленко с просьбой открыть вклад до востребования на сумму 9000 грн. В то же время вкладчиком было оформлено в банку поручение на Марию Васильевну Павленко (при ней). Процентная ставка по вкладу - 1% годовых. 26.12.200Х г.. По поручению выдано весь вклад. Определите сумму вклада, которую получит доверенное лицо.

Тесты

1. Важнейшим показателем деятельности банка являются:

а) регулятивный капитал;

б) основной капитал;

в) дополнительный капитал.

2. Капитал первого уровня - это:

а) основной капитал;

б) уставный капитал;

в) дополнительный капитал.

3. Субординированный капитал включает средства, привлеченные от:

а) физических лиц;

б) клиентов банка;

в) юридических лиц - резидентов и нерезидентов.

4. Размер субординированного капитала может составить:

а) менее 50% основного капитала;

б) более 60% основного капитала;

в) 100% основного капитала банка.

5. Банк вправе привлекать средства на условиях субординированного долга в иностранной валюте, если:

а) он получил письменное разрешение Национального банка;

б) получил разрешение территориального управления Национального банка;

в) получил согласие о проведении таких операций.

6. Долговые ценные бумаги под субординированный долг выпускают в форме:

а) векселей;

б) платежных поручений;

в) депозитных сертификатов или облигаций.

7. Средства на условиях субординированного долга привлекаются на срок не менее чем:

а) 2 года;

б) 5 лет;

в) б лет.

8. Банки открывают своим клиентам следующие счета:

а) текущие;

б) вкладные (депозитные)

в) текущие, вкладные (депозитные), инвестиционные счета.

9. Депозитные счета на имя малолетних лиц открываются:

а) любым лицом;

б) самостоятельно, но с 10-ти лет;

в) законными представителями [родителями (усыновителями) или опекунами].

10. Банк может отказаться от договора банковского счета и закрыть текущий счет клиента, если:

а) операции по счетам не осуществляются в течение года;

б) на этом счете нет остатка средств;

в) операции по счету не осуществляются в течение трех лет подряд и на этом счете нет остатка средств.

Темы рефератов

1. Состояние и проблемы капитализации отечественных банков.

2. Сущность пассивных операций, депозита и депозитного процента.

3. Сбережения населения и их защиту.

4. Привлечение банками ресурсов на межбанковском рынке.


 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее