Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковские операции

Формы безналичных банковских расчетов. Правила документооборота расчетных документов по безналичных расчетов

Для осуществления расчетов применяются такие формы расчетов:

• аккредитивная;

• инкассовая;

• вексельная;

• расчетными чеками.

Использование той или иной формы расчетов не зависит от банка, а определяется договором между плательщиком и получателем средств. При выборе формы расчетов участники расчетов должны учитывать многие факторы:

- Место нахождения плательщика и получателя средств;

- Скорость обращения денежных средств ;.

- Возможность взаимного контроля;

- Источники средств для платежа;

- Гарантию уплаты и т. Д.

При осуществлении безналичных расчетных операций в учреждениях банков используются платежные инструменты в форме:

- Мемориального ордера;

- Платежного поручения;

- Платежного требования-поручения;

- Платежного требования;

- Расчетного чека;

- Аккредитива;

- Векселя;

- Платежной карточки.

Клиенты для осуществления расчетов самостоятельно выбирают платежные инструменты (за исключением мемориального ордера) и указывают их при заключении договоров. Правильно оформленные платежные инструменты используются банком для осуществления расчетных операций.

Каждая форма безналичных расчетов имеет особый документооборот, который включает этапы прохождения документов между участниками расчетной операции (плательщик, банки, получатель) и определяет порядок списания средств с текущего счета плательщика и их движение к зачислению на счет получателя.

Остановимся на общих правилах документооборота расчетных документов по безналичных расчетов.

1. Расчетные документы составляются по стандартной форме, установленной НБУ (количество экземпляров должно соответствовать потребностям сторон).

2. Банки проверяют соответствие заполнения реквизитов расчетных документов клиента. Документы, в которых проверены реквизиты заполнены с нарушением требований, банк возвращает без исполнения. Первый экземпляр документа должен содержать оттиск печати и подписи ответственных лиц.

3. Банки принимают к исполнению расчетные документы своих клиентов, клиентов других банков, если документы присылают непосредственно другие банки, а также платежные требования взыскателя на принудительное списание средств. На всех экземплярах документов и на реестрах работник банка заполняет реквизиты «Дата поступления», «Дата исполнения», а банк взыскателя - "Дата поступления в банк взыскателя", удостоверяя их подписью ответственного исполнителя и оттиском штампа банка.

4. Расчетные документы, поступившие в банк в течение операционного времени, принимаются к исполнению ответственным исполнителем в день их поступления. Если расчетные документы поступили после операционного времени, то они принимаются к выполнению следующего рабочего дня. Списание средств со счета плательщика осуществляется на основании первого экземпляра расчетного документа, который остается на хранении в банке плательщика.

5. Платежи со счетов клиентов банк осуществляет в пределах остатков средств на этих счетах на начало операционного дня.

6. Плательщик имеет право в любое время до списания платежа со счета отозвать из банка расчетные документы в порядке, определенных внутренними правилами этого банка. Средства, ошибочно зачисленные на счет ненадлежащего получателя, должны вернуться в сроки, установленные законодательством Украины. Ответственный исполнитель несет ответственность за ошибочно осуществлен перевод средств.

Организация межбанковского перевода в национальной валюте

Межбанковский перевод - это перевод денег между банковскими учреждениями в безналичной форме, обусловлен необходимостью выполнения платежей клиентов или собственных обязательств банковских учреждений. Он является важной составляющей платежного оборота и обязательным элементом системы безналичных расчетов, осуществляемых между клиентами разных банков или разных филиалов одного банка. Расчеты между банками осуществляются преимущественно в связи с выполнением банками поручений клиентов на перечисление средств в другие учреждения банков. Кроме того, между банками возникают собственные взаимные платежи, связанные с куплей-продажей валюты, ценных бумаг, кредитованием, предоставлением услуг и тому подобное.

Для осуществления межбанковских расчетов созданы специальные платежные системы. К ним относится, создана по инициативе НБУ, система электронных платежей (СЭП), которая является оперативной, эффективной, надежной и соответствует мировым стандартам. Расчеты между учреждениями, входящими в систему одного банка, могут осуществляться через внутрибанковские платежную систему (ВПС). Порядок осуществления межбанковских переводов в Украину регламентируется Инструкцией о межбанковском переводе денег в Украине (постановление № 110 Правления НБУ от 17.03.2004 г.).

Все платежные системы предназначены для быстрого осуществления расчетных операций и перевода средств от плательщика к получателю.

Взаимоотношения в системе межбанковских расчетов регулируются договорами, которые заключаются между банками. В договоре указывается срок действия договора, порядок и условия выполнения банковских операций, режим функционирования корреспондентского счета.

Межбанковские переводы в Украину осуществляются с применением электронных средств, то есть межбанковских электронных расчетных документов. Формы, реквизиты документов, порядок их оформления должны соответствовать требованиям к расчетных документов, определенных Инструкцией о безналичных расчетах в Украине в национальной валюте.

Межбанковский электронный расчетный документ должен содержать следующие обязательные реквизиты:

- Название и номер;

- Дату составления;

- Признак дебет / кредит;

- Сумму;

- Код плательщика, название плательщика, счет плательщика;

- Код банка плательщика;

- Код получателя;

- назначение платежа;

- Электронная цифровая подпись (ЭЦП);

- Индикатор ключа, используемого для наложения ЭЦП;

- Технологические реквизиты (отметка о времени обработки документа и т.д.).

Определенный платежной организацией порядок функционирования системы межбанковских расчетов, средства формирования и обработки документов на перевод средств должны обеспечивать: целостность и конфиденциальность информации, своевременное завершение ежедневного обработки платежей, высокий уровень безопасности и операционной надежности системы, восстановление работы системы в случае нарушения ее работы или возникновения чрезвычайных ситуаций.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее