Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковские операции

Обеспечение кредитов, особенности каждого вида обеспечения

Обеспечение кредита - один из путей защиты кредитора от кредитного риска.

Основные формы обеспечения кредитов представлен на рис. 4.3.

Большинство кредитов предоставляют под обеспечение; необеспеченными (бланковым) кредитам пользуются клиенты с высокими доходами, ликвидные, с хорошей репутацией.

К материальному обеспечению банки выдвигают следующие требования:

• возможность оценки обеспечения;

• високоликвиднисть;

• небольшая затратность банков за хранение или реализацию имущества.

Кредит считается материально обеспеченным, если заемщик заключил договор залога движимого или недвижимого имущества, имущественных ценностей, ценных бумаг и т.

Формы обеспечения кредитов

Рис. 4.3. Формы обеспечения кредитов

Перед заключением договора залога банк должен убедиться документально (а в отдельных случаях - проверить на месте) о наличии имущества, его местонахождение и условий его хранения, реальности реализации и тому подобное.

Согласно Закону Украины "О залоге", залог - это способ обеспечения любого обязательства. Кредитор, который принимает залог, имеет право за невыполнение должником обязательства, обеспеченного залогом, получить компенсацию из стоимости залогового имущества путем его реализации.

До оформления залога и к залогодателю ставят определенные требования (рис. 4.4).

Требования к оформлению залога

Рис. 4.4. Требования к оформлению залога

Предметом залога могут быть: недвижимость "товарно-материальные ценности, ценные бумаги, готовая продукция, сырье, прибыли будущих периодов, имущественные права и тому подобное.

Гарантия как способ обеспечения кредита - это обязательство третьего лица погасить долг заемщика при наступлении гарантийного случая (гарантийный случай возникает тогда, когда заемщик сам не может погасить задолженность и проценты за кредит).

Поручительство третьего лица оформляется как договор поручительства между банком-кредитором и поручителем об ответственности поручителя за выполнение на полную сумму обязательств заемщика.

Банк-кредитор перед заключением договора поручительства тщательно анализирует финансовое состояние и платежеспособность поручителя на основе документов, представленных банку-кредитору, а также справочных и архивных данных.

Страхование кредитов банки проводят с 1990 году в двух формах:

• добровольное страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов;

• добровольное страхование риска непогашения кредитов.

В первом случае страхователем является заемщик, объектом страхования является ответственность перед банком, выдавшим кредит, за своевременное и полное погашение долга и процентов по нему.

Во втором случае страхователь - банк, а объект страхования - ответственность всех или отдельных заемщиков перед банком за своевременное и полное погашение кредита и процентов по нему. В этом случае сумма страховых взносов учитывается при установке процентной ставки за кредит.


Оценка кредитоспособности заемщика как один из методов управления кредитным риском

Кредитование - это особенно рискованная деятельность любой банковского учреждения.

Кредитный риск - это возможное недополучение банком дохода и даже потеря части его акционерного капитала в результате неспособности заемщика обслуживать долг (погашать долг и выплачивать проценты). Уменьшение кредитного риска (его минимизация) достигается банком, если он придерживается таких самых основных методов:

• анализа кредитного проекта и кредитоспособности заемщика;

• анализа обеспечения кредита;

• правильного документирования кредита;

• кредитного мониторинга;

• соблюдение экономических нормативов кредитного риска;

• создание соответствующего резерва на возмещение возможных потерь от кредитных операций и тому подобное.

Банки-кредиторы при оценке кредитоспособности заемщика сосредотачивают свое внимание на репутации, порядочности, профессиональной способности, материальной обеспеченности контрагента, на общих условиях, но, прежде всего, тщательно анализируют его финансовое состояние.

Для оценки финансового состояния заемщика - юридического лица банки используют материалы, полученные непосредственно от клиента, сведения о нем из архива банка, информацию, полученную от других банков и из справочных источников.

Первыми источниками определения показателей финансового состояния заемщика являются:

- Балансовый отчет;

- Отчет о финансовых результатах;

- Отчеты о движении денежных средств, материальное состояние.

К основным показателям кредитоспособности заемщика, определяются с его балансового отчета относятся:

Из отчета о финансовых результатах следует определять показатели деловой активности:

Банковские учреждения для анализа финансового состояния заемщика руководствуются собственными положениями, а также рекомендациями Национального банка Украины, освещены в Положении о порядке формирования и использования резерва для возмещения возможных потерь по кредитным операциям (постановление под № 279 от 06.07.2000 года, с изменениями и дополнениями ).

При оценке кредитоспособности заемщика - физического лица также учитывают как количественные показатели, так и качественные характеристики заемщика, подтверждаемые соответствующими документами и расчетами.

К качественным характеристикам заемщика относятся:

• общее материальное состояние заемщика;

• социальная стабильность клиента (наличие постоянной работы, деловая репутация, семейное положение и т.п.);

• возраст клиента;

• кредитная история.

Финансовое состояние заемщика - физического лица определяется следующими документами:

• справки с места работы заемщика и членов его семьи, где указываются суммы заработной платы со всеми видами удержаний;

• расчетные документы за коммунальные и другие услуги;

• документы, подтверждающие доходы по вкладам, ценным бумагам и т.

На основе собранных данных определяется коэффициент кредитоспособности по формуле:

Этот показатель должен быть не менее 1,3.


 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее