Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковские операции

Предоставление банком ДРУГИХ ВИДОВ КРЕДИТОВ

• Суть осуществления факторингового кредита.

• Ломбардный, консорциумный кредиты.

Список рекомендованных источников и литературы

1. Банковское дело: Теория и практика: Учеб. пособие. / С. М. Подик, В. И. Игнатенко; Под ред. С. М. Подик. - М .: ФАДА ЛТД, 2006.

2. Банковские операции: Учебник / А. Н. Мороз, Н. И. Свалка, М. Ф. Пухов-кино и др .; Под ред. д-ра экон. наук, проф. А. М. Мороза. - 2-е изд., Перераб. и доп. - М .: Финансы, 2002. - 476 с.

3. Васюренко А. В. Банковские операции: Учеб. пособие. - 5-е изд., Перераб. и доп. - М .: Знание, 2006. - 311 с.

4. Хозяйственный кодекс Украины. - М .: Парламентское изд-во, 2004. -192 с.

5. Деньги и кредит: Учебник / М. И. Свалка, А. М. Мороз, Н. Ф. Пуховкина и др .; Под общ. ред. М. И. Савлука. - М .: Финансы, 2001 - 602 с

6. Закон Украины "О банках и банковской деятельности" от 07.12.2000 г..

7. Операции коммерческих банков / Р. Коцовский, В. Рычакивская, Г. Тобечик, Я. Грудзевич, М. Вознюк. - 3-е изд. - М .: Алерта; Львов: ЛБИ НБУ, 2003. -500 с.

8. Прокопенко И. Ф., Ганин В. И., Соляр В. В., Маслов С. И. Основы банковского дела: Учеб. пособие. - М .: Центр учебной литературы, 2005. - 410 с.

9. Словарь банковских терминов. Банковское дело: терминологический словарь / А. Загородний, А. Слипушко, Г. Вознюк, Т. Смовженко. - М .: Изд-во "Аконит", 2000. - 596 с.

10. Гражданский кодекс Украины: Официальное издание. - К .: Атика, 2004. - 416 с.

Глоссарий

Консорциумный кредит - кредит, предоставляет заемщику банковский консорциум, долгосрочный, на большие суммы.

Ломбардный кредит - долгосрочный кредит под залог (заклад) высоколиквидного движимого имущества. Современной формой является кредит под залог депонированных в банке ценных бумаг.

Факторинг - приобретение банком (или фактор-фирмой) права требования по выплатам по финансовым обязательствам, скупленными у разных лиц. В основном банк покупает дебиторские счета на поставленные товары или оказанные услуги.

Суть осуществления факторингового кредита

Целью факторингового обслуживания является своевременное инкассирование долгов для сокращения потерь вследствие задержки платежей, связывает эту операцию с разновидностью торгово-комиссионных операций банков. С кредитной операцией факторинг связывает то, что поставщик получает предоплату долгового требования в форме краткосрочного кредита.

Вообще, в соответствии с Конвенцией о международном факторинге, принятой в 1988 году Международным институтом унификации частного права, операция считается факторингом, когда она соответствует, как минимум, двум из четырех признаков:

• наличие кредитования в форме предварительной оплаты долговых требований;

• ведение бухгалтерского учета реализации продукции;

• инкассация задолженности (управление кредитом)

• страхование поставщика от кредитного риска.

Факторинг конвенционный - это универсальная система факторингового кредита, который выполняет все четыре вышеуказанные функции. Клиент в этом случае отвечает только за производство продукции.

Вместе с тем в некоторых странах (в Украине) используют факторинг конфиденциальный, состоящий только в учете фактор-фирмой (банком) счетов клиента, выписанных им на его должников, и предоставлении кредита в счет будущей уплаты фактору долгов должниками.

Различают еще такие виды факторинговых операций:

• по месту проведения - внутренние и международные;

• по виду обязательств - простые и вексельные;

• по способу кредитования поставщика - предоплата и оплата на определенную дату;

• при участии должников в соглашении - открытые, закрытые, другие.

Каждый банк, занимающийся факторингом, разрабатывает условия этого кредитования в своем внутреннем положении о кредитовании.

Основной принцип факторинга состоит в том, что фактор покупает у своих клиентов их дебиторские требования к покупателям, оплачивает им от 80 до 90% суммы требований, остальные 10-20% клиенты получают после уплаты долга покупателями. Таким образом компенсируется кредитный риск банка.

Клиентами факторинговых компаний выступают чаще всего малые и средние торгово-промышленные компании, торговые агенты, дилеры.

Взаимоотношения между банком-фактором и клиентом-поставщиком регулируются соглашением о факторинговое обслуживание.

Перед заключением сделки в банк подают заявление и все документы для кредитования, а также документы, указывать о финансовом состоянии клиента, сферу его деятельности, вид реализуемой продукции, конъюнктуру рынка (рис. 4.10).

Последовательность осуществления факторинговой операции

Рис. 4.10. Последовательность осуществления факторинговой операции:

1 - отгрузка товара и выставления покупателю платежного требования;

2 - пересылка платежного требования фактору;

3 - оплата платежного требования поставщику (80-90%);

4 - перечисление покупателем суммы платежного требования;

5 - оплата оставшейся стоимости требования минус комиссионные

За осуществление факторинга банк взимает с поставщика соответствующую плату, которая зависит от вида факторинга, кредитоспособности поставщика, размера процентной ставки за кредит, степени риска, которому подвергается фактор, а также от срока возврата долга покупателем.


Использование факторинга для поставщика выгодно тем, что:

- Ускоряется товарооборот;

- Уменьшается риск неплатежей;

- Улучшается процесс инкассации долгов;

- Уменьшаются затраты, связанные с учетом и инкассацией долгов.

Фактор при осуществлении факторинговых операций расширяет круг операций и клиентов, диверсифицирует доходы и риски.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее