Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковские операции

Виды кредитов в иностранной валюте

Кредитование внешней торговли - важный элемент экономического развития страны, поскольку кредит, наряду с качеством товара и его цене, - важное средство конкурентной борьбы на мировом рынке. Кредит облегчает возможность сбыта товара для экспортера и приобретения - для импортера.

Кредиторами внешнеторговых сделок могут быть банки, государство, экспортеры, импортеры, кредитно-финансовые организации (рис. 7.8).

Классификация кредитов по кредиторам

Рис. 7.8. Классификация кредитов по кредиторам

Однако по большей части кредитования внешней торговли осуществляется банками. Это может быть прямое или опосредованное кредитование.

Фирменным кредитом называется кредит, который предоставляется предприятием (фирмой) одной страны предприятию (фирме) другой страны. Есть такие разновидности фирменного кредита: вексельный, кредит по открытому счету, покупательский аванс.

Банковские кредиты предоставляют банки или кредитные учреждения. Банковский внешнеторговый кредит делится на два вида: финансовый и экспортный.

Финансовый кредит обеспечивает возможность осуществлять торговлю на любом рынке, и это дает широкие возможности для выбора торговых партнеров. Этот вид кредита не всегда может быть связан с поставками товара. Центральные банки могут использовать его для валютных инвестиций и погашения внешней задолженности.

Сущность экспортного кредита заключается в том, что он может использоваться только для закупки товара в стране кредитора. Такой кредит предоставляет банк экспортера банку импортера или непосредственно импортеру. Поэтому предоставление экспортного кредита одновременно способствует расширению экспорта товаров в страну должника.

Брокерские кредиты - промежуточная форма между фирменными и банковскими кредитами.

Правительственные кредиты предоставляются правительством одной страны правительству другой страны за счет государственного бюджета. их преимущественно оказывают на 10-15 лет.

Кредиты международных организаций, среди которых ведущее место занимают МВФ, МБРР, способствуют сбалансированному росту международной торговли и преодолению валютных трудностей стран-участниц, связанных с дефицитом их платежного баланса. МВФ и МБРР предоставляют не только стабилизационные кредиты, но и структурные (на осуществление программ, направленных на структурные реформы в экономике страны).

Смешанные кредиты - это совместные кредитования крупных проектов несколькими кредитными учреждениями - как международными, так и национальными. Участие в таких проектах могут принимать государственные и частные учреждения.

По сроку пользования кредиты в иностранной валюте подразделяются на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.

Еще одной классификационным признаком кредитов может быть стадия производства (оборота) товара, который будет кредитоваться (изготовление товара для экспорта; складирования товара в стране экспортера; транспортировки товара, хранения на складе в стране импортера, реализация товара, использование товара в процессе производства и его амортизации) .

В платежные условия, которые являются определяющими при кредитовании импорта, относятся: авансовый платеж; платеж на основе аккредитива (с оплатой при предъявлении) инкассо (документы против платежа); платеж после получения товара).

Кредитование экспорта осуществляется, если использованы следующие условия платежа: платеж на основе аккредитива (аккредитив с отсрочкой) инкассо (документы против акцепта) отсрочки платежа.

С этими условиями платежа вы уже ознакомились в предыдущих темах.

ПОД кредитовании импорта широко используются операции с векселями. Сущность их заключается в том, что экспортер выставляет тратту для акцепта не в импортера, а на банк импортера. Формально этот кредит предоставляет экспортер, но разница между обычным коммерческим кредитом и акцептным заключается в том, что акцептантом является банк.

По акцептного кредита для экспортера снижается риск неплатежа, поскольку экспортер имеет акцепт банка, то есть риск неплатежа (риск непогашения кредита) берет на себя банк, поэтому он подвергается и на валютный риск страны. В зависимости от суммарного размера рисков устанавливается размер комиссии за акцепт. Комиссия оплачивается сразу и не возвращается, даже если импортер не воспользовался кредитом.

Акцентируя тратту импортера, банк не использует своих ресурсов для кредитования, а литое гарантирует для экспортера оплату товара.

Срок акцептного кредита основном устанавливается до трех месяцев.

Кроме векселей в международной торговле используют документарные аккредитивы, и не только как эффективная и безопасная форма расчетов, но и как инструмент краткосрочного кредитования импортера.

Широчайшее использование в осуществлении кредитования на основе документарного аккредитива получил акцептный аккредитив. Акцептный аккредитив предусматривает, что экспортер в пакет документов, предусмотренных в аккредитиве, включая срочную тратту (как правило, от 60 до 90 дней), которая акцептный банк. Акцептуя тратту, банк дает обязательство оплатить номинальную стоимость векселя с наступлением срока погашения. Акцептует тратта может быть учтена или приобретена акцептуя банком или возвращена предъявителю. Учитывая тратту, банк обеспечивает бенефициара средствами на срок акцепта, взимая при этом комиссию за учет. Размер комиссии зависит от валюты, в которой выписан вексель, суммы и срока векселя.

Кроме акцептного аккредитива, могут использоваться аккредитив с отсрочкой, компенсационный аккредитив и т.

Распространенным в практике международной торговли является прямое банковское кредитование импортера. Оно может осуществляться банками различной формы собственности. Однако в стране может быть создан специализированный банк, который предоставляет кредиты иностранным покупателям товаров данной страны на более выгодных условиях, чем другие организации.

Конечно, такие банковские кредиты в большей степени, чем фирменные, подлежат регулированию и контролю со стороны государства. С этой точки зрения они схожи с правительственными кредитами. Несмотря на то, что эти кредиты заключаются между банками, санкционируются они правительствами стран, а во многих случаях является частью международных соглашений. Поэтому условия этих кредитов, как правило, существенно отличаются от условий обычных банков.

Для финансирования кредитов приоритетных направлений развития экономики Украины используют две разновидности таких кредитов:

• привлечение юридическими лицами - резидентами кредитов, погашение которых предусматривает условие валютной самоокупаемости проектов;

• привлечение юридическими лицами - резидентами иностранных кредитов, погашение которых предусматривает условие использования средств из Государственного бюджета Украины.

Кредиты в иностранной валюте могут выдавать заемщикам под гарантию, которая предусматривает право банка на списание средств с валютного счета гаранта в случае непогашенный кредит в установленный срок. В качестве обеспечения кредитов, выданных в иностранной валюте, также могут приниматься у заемщика или его гаранта аккредитивы и платежные гарантии, выставленные в их пользу иностранными банками, путевые документы, товарные запасы. Условием использования товарных запасов является их застрахованисть.

Существует два способа оформления указанного обеспечения: под складские квитанции и под расписки. Как инструмент обеспечения кредита товарными записями может быть вексель заемщики.

Порядок предоставления кредита в иностранной валюте аналогичный предоставлению его в национальной валюте.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее