Обязательное резервирование средств по валютным операциям, связанным с привлечением резидентами кредитов в иностранной валюте от нерезидентов

При кредитовании в иностранной валюте, кроме кредитного риска, для банка может возникнуть угроза и валютного риска в таких случаях:

• при снижении курса валюты, в которой выдан кредит, по национальной валюты;

• по конвертации полученных поступлений в валюту кредита;

• при использовании обеспечения, выраженного в национальной валюте или в третьей валюте.

С целью снижения рисков, присущих валютным операциям, а также обеспечение стабильности денежной единицы Украины НБУ ввел обязательное резервирование средств по валютным операциям, связанным с привлечением резидентами кредитов, займов в иностранной валюте от нерезидентов, в размере 20% от общей суммы валютной операции (Положение, утвержденное постановлением № 291 Правления НБУ от 12.08.2005 г.).

Субъект резервирования осуществляет резервирование на срок проведения валютной операции, но не менее чем десять рабочих дней, в валюте операции.

На средства резервирования, зачисленные на счет в Национальном банке, проценты не начисляются.

Субъект резервирования подает в обслуживающий банк вместе с заявлением о резервировании платежное поручение, на основании которого будет осуществляться перечисление средств резервирования.

Обслуживающий банк проверяет правильность оформления заявления о резервировании, платежного поручения и их соответствие требованиям нормативно-правовых актов Национального банка и принимает к исполнению оформлены надлежащим образом заявление о резервировании и платежное поручение в день их подачи субъектом резервирования.

Заявление о резервировании является документом, подтверждающим осуществление резервирования, для уполномоченного банка - субъекта резервирования таким подтверждением является выписка со счета в Национальном банке.

Обслуживающий банк, уполномоченный банк - субъект резервирования по пять рабочих дней до дня окончания срока резервирования направляет в Национальный банк письменное заявление о возврате средств резервирования с указанием даты возврата средств резервирования, срока резервирования и суммы средств, подлежащей возврату.

Национальный банк возвращает на счет обслуживающего банка средства резервирования в день истечения срока резервирования, который указан в заявлении обслуживающего банка.

Обслуживающий банк зачисляет средства на текущий счет субъекта резервирования не позднее рабочего дня, следующего за днем получения средств от Национального банка.

Итак, кредитование в иностранной валюте имеет определенные особенности.

Порядок получения резидентами кредитов в иностранной валюте от нерезидентов

В связи с тем, что в Украине существует режим валютного регулирования, операции по предоставлению кредитов имеют определенные ограничения, корректируются в зависимости от ситуации на финансовом и валютном рынках Украины.

Кредитование резидентов в иностранной валюте от нерезидентов и предоставления резидентами займов нерезидентам регламентируется Положением о порядке получения резидентами кредитов, займов в иностранной валюте от нерезидентов и предоставления резидентами займов в иностранной валюте нерезидентам (постановление № 270 Правления НБУ от 17.06.2004 г.., С изменениями и дополнениями).

Кредиты в иностранной валюте в безналичной форме от нерезидентов могут получать резиденты Украины для использования их по целевому назначению, определенному договором.

Резиденты-заемщики привлекают кредиты от нерезидентов через уполномоченные банки Украины, которые предоставили согласие на обслуживание операций по договору. Если договором с нерезидентом предусмотрено получение кредита с поступлением средств на счет резидента-заемщика за пределами Украины и / или погашение задолженности по такому кредиту будет осуществляться со счета резидента, открытого за пределами Украины, то резидент-заемщик должен в установленном Национальным банком порядке получить индивидуальную лицензию на размещение валютных ценностей на счетах и вкладах за пределами Украины.

Если договором с нерезидентом предусмотрено предоставление резиденту кредита путем уплаты иностранным кредитором средств по обязательствам резидента-заемщика по внешнеторговому контракту без зачисления этих средств на счет резидента в уполномоченном банке, то перечисление средств нерезиденту с целью погашения задолженности (основной суммы долга, процентов за пользование кредитом, комиссионных, неустойки, других сборов, установленных договором) по такому кредиту осуществляется при условии представления резидентом-заемщиком обслуживающему банку оригиналов и копий документов, подтверждающих поступление в Украину продукции, выполнение работ и оказание услуг в Украине.

Оригиналы документов возвращаются резиденту-заемщику в течение двух рабочих дней, а их копии остаются на хранении в обслуживающем банке.

Если договором с нерезидентом предусмотрено предоставление резиденту-заемщику кредита с зачислением средств на его счет, открытый за пределами Украины, используемый резидентом на основании соответствующей индивидуальной лицензии Национального банка, то перечисление нерезиденту средств со счета резидента-заемщика, открытого в уполномоченном банке, с целью погашение такого кредита осуществляется при условии представления резидентом-заемщиком оригинала регистрационного свидетельства и заверенных иностранным банком или другой иностранной финансовой учреждением оригиналов или копий платежных документов, подтверждающих уплату кредитных средств иностранным кредитором резиденту-заемщику и дальнейшее используй ния этих средств.

Кредиты, которые получают от нерезидентов физические лица, не зарегистрированные как субъекты предпринимательской деятельности, должны зачисляться па их счета, открытые в уполномоченных банках Украины или в иностранных банках. Такие кредиты физические лица могут получать на срок не менее чем на полгода. В случае поступления кредита на счет физического лица, открытый в уполномоченном банке, его погашение осуществляется с этого счета.

Использование физическими лицами кредитных средств осуществляется как в безналичной, так и в наличной форме.

Перечисление физическими лицами средств fia выполнения долговых обязательств по заключенным договорам осуществляется со счетов физических лиц, открытых в уполномоченных банках. Покупка физическим лицом иностранной валюты для погашения основного долга и уплаты процентов, комиссий, неустойки производится через сеть пунктов обмена иностранных валют или кассы банков или на межбанковском валютном рынке Украины.

Договоры, предусматривающие выполнение резидентами долговых обязательств в иностранной валюте перед нерезидентами по привлеченным от нерезидентов кредитам, подлежат обязательной регистрации Национальным банком.

Уполномоченные банки, имеющие письменное разрешение Национального банка на право осуществления операций по привлечению и размещению иностранной валюты на международных рынках (далее - уполномоченные банки), после подписания договора с нерезидентом о привлечении кредита на срок более одного года, но до фактического получения средств по кредиту обязаны подать территориальному управлению, в каком банке открыт корреспондентский счет, два экземпляра оформленного надлежащим образом сообщение о договоре.

Если по договору с нерезидентом предусмотрено привлечение кредита на срок до одного года, то уполномоченные банки должны подать уведомление в течение 10 рабочих дней с даты вступления в силу, а также просрочки погашения такого кредита (общий срок с учетом пролонгации кредита превышает один год) и пролонгации кредита на срок, превышающий один год.

В случае изменения условий договора с нерезидентом (изменение кредитора, суммы кредита, срока погашения, процентной ставки) уполномоченный банк не позднее чем через два месяца с даты вступления в силу соответствующих изменений направляет территориальному управлению два экземпляра сообщение с изменениями.

Не требуют регистрации Национальным банком договоры по получению резидентами от нерезидентов коммерческих кредитов, привлекаемых под гарантии Кабинета Министров Украины.

Резидентам-заемщикам, которые не являются банками, выдают регистрационные свидетельства территориальные управления Национального банка по месту нахождения обслуживающего банка.

Территориальное управление регистрирует договор и выдает регистрационное свидетельство в срок, не превышающий семи рабочих дней с даты поступления указанных документов в территориальное управление.

Оригинал регистрационного свидетельства оформляют на бланке территориального управления и территориальное управление направляет его резиденту-заемщику или выдает под роспись представителю резидента-заемщика.

Копия регистрационного свидетельства остается в территориальном управлении.

Территориальное управление направляет обслуживающему банку копии выданных резидентам-заемщикам регистрационных свидетельств вместе с экземплярами сообщений о договоре резидентов-заемщиков в течение пяти рабочих дней с даты их выдачи

Основанием для отказа в выдаче территориальным управлением резиденту-заемщику регистрационного свидетельства являются:

• отсутствие надлежащим образом оформленных документов;

• выявление в представленных документах недостоверной (противоречивой) информации;

• превышение размера процентной ставки, предусмотренной договором, размера процентной ставки, установленной Национальным банком для внешних заимствований;

• наличие в внешнеторговых контрактах условий, предусматривающих непоступление в Украину продукции, невыполнение работ и непредоставление услуг в Украине;

• наличие в договорах условий, которые свидетельствуют, что кредитная операция подлежит финансовому мониторингу.

Регистрационное свидетельство действительно при наличии регистрационного номера, даты и оттиска печати территориального управления на все время пользования кредитом (определенный договором), если в течение 180 дней с даты его выдачи резидент-заемщик получил кредит полностью или его часть.

Выдача кредитов в иностранной валюте и их погашение осуществляется только по безналичному расчету. Для их погашения резиденты-заемщики могут использовать полученный валютную выручку или купить валюту на УМВБ.

 
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   След >