Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковские операции

Банковский надзор, его полномочия и основные задачи

В широком смысле банковский надзор можно определить как регулятивную систему экономических и правовых мер, которые осуществляют органы государственной власти (или их уполномоченные представители) для обеспечения стабильности, безопасности и эффективности банковского сектора путем разумного, взвешенного ограничения рисков в банковской деятельности, а также создание резервов , достаточных для компенсации возможных потерь.

Некоторые экономисты определяют банковский надзор как мониторинг процессов, происходящих в банковской системе на различных стадиях функционирования банков - с момента их создания до момента ликвидации, а также применения в отношении банков определенных корректирующих мероприятий и средств принудительного воздействия с целью регулирования их деятельности. В других случаях банковский надзор - это выявление правонарушений и предотвращения, выяснение того, насколько деятельность подконтрольных объектов соответствует установленным правилам.

Банковское регулирование - это система мер, с помощью которых государство через Национальный банк или другой надзорный орган обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банковской системы, предотвращает дестабилизирующим тенденциям в банковском секторе. То есть банковское регулирование - это разработанная уполномоченными учреждениями система конкретных правил и норм, в соответствии с законодательством определяют структуру и способы осуществления банковской деятельности (формирование рамок поведения банков).

Понятие "надзор и контроль за деятельностью банков" предусматривает непрерывный надзор за осуществлением банками своей деятельности в соответствии с законодательством и инструкций (отслеживание того, чтобы банки не выходили за установленные для них рамки).

Главная задача органов банковского надзора - обеспечение надлежащего контроля за деятельностью банков, исключающего их функционирования вне правового поля, что часто приводит к потере как собственных, так и привлеченных средств, и банкротства банка.

Итак, банковский надзор должен обеспечить методическую основу мониторинга системных рисков в банковском секторе экономики через систему законодательного и нормативно-правового регулирования, регистрации и лицензирования, соблюдения банками установленных нормативов, разумного ведения ими собственных дел, а также проведение инспектирования банков и их учреждений, принятия мер по организационному укреплению и финансового оздоровления этих учреждений.

Главные цели банковского надзора: защита акционеров и вкладчиков каждого банка от непрофессиональный управления и злоупотреблений; поддержание стабильности финансового рынка путем предотвращения "системном риска".

Главные задачи банковского надзора:

• обеспечение платежеспособности банковской системы;

• контроль за соблюдением ликвидности;

• обеспечение безопасности всех кредиторов и вкладчиков банков.

В общем банковский надзор на современном этапе - это мониторинг всех видов рисков, присущих банковской деятельности, с целью сведения к минимуму, прежде всего системного риска, то есть предотвращения цепной реакции, при которой крах одного или нескольких банков может вызвать кризис всей банковской системы.

Главной целью банковского надзора являются:

• в макроэкономическом плане - укрепление доверия к банковской системе со стороны общества, повышения надежности и стабильности банковской системы;

• в микроэкономическом плане - обеспечение финансовой надежности банков и защиты интересов их клиентов и вкладчиков, которые не всегда владеют информацией о размерах рисков в деятельности своих банков;

• в потенциальном плане - банковский надзор призван способствовать укреплению эффективной и конкурентной банковской системы, способствовать рациональному распределению кредитов в экономике.

Контрольные вопросы

1. Что понимается под понятием "резервный фонды Как формируется и используется резервный фонд банка?

2. Как формируется резерв для возмещения возможных затрат от дебиторской задолженности?

3. Как осуществляется формирование резерва по нестандартным ценными бумагами?

4. Каков порядок определения и формирования обязательных резервов банком?

5. Какие критерии учитывают при формировании этого резерва?

6. Опишите порядок осуществления контроля за полнотой и своевременностью выполнения банками требований по соблюдению нормативов обязательного резервирования.

7. Назовите основные показатели, характеризующие прибыльность банка. Как они определяются?

8. Перечислите экономические нормативы, обязательные для выполнения всеми банками.

9. Для чего банки должны соблюдать экономических нормативов?

10. Охарактеризуйте кредитный риск банка и назовите его нормативы.

11. В чем сущность банковского надзора, каковы его основные задачи?

Задача

Задача 1. Валовые доходы банка за отчетный период составили 40 млн. Грн., Валовые расходы - 35 млн. Грн. Налог на прибыль - 25%. Отчисления в резервный фонд установлен общим собранием участников в размере 5% от суммы прибыли.

Определите размеры отчисления в резервный фонд.


Задача 2. Банк осуществил эмиссию акций номинальной стоимостью 15 грн., Общим количеством 200 000 шт. Из общего количества эмитированных акций 100 тыс. Шт. были реализованы по цене 18 грн. за одну акцию. Определите размер уставного капитала и сумму эмиссионных разниц.

Задача 3. На 1 июля текущего года регулятивный капитал банка составил 1572968 грн. Суммарные активы, взвешенные по степени риска, составляли 12537390 грн.

Определите показатель адекватности капитала банка.

Задание 4. Деятельность банка характеризуется следующими данными (в тыс. Грн.):

1. недосформированного резерв на возможные потери по кредитным операциям

400,0

2. Результаты переоценки основных средств

1 050,0

3. Акции в торговом портфеле банка

550,0

4. Ценные бумаги с нефиксированной прибылью в портфеле банка на продажу, выпущенных самим банком

150,0

5. Субординированный долг, привлеченный 01.01.2002 г..

1050,0

6. Резервы под стандартную задолженность других банков

2 050,0

7. Фактически оплаченный зарегистрированный уставный капитал

1 500,0

8. Прибыль прошлых лет, ожидает утверждения

1 050,0

Определите размер регулятивного капитала банка по состоянию на 01.01 текущего года, предварительно проведя распределение составляющих по уровням капитала. Учесть ограничения, которые регламентируются нормативными документами НБУ на размер капитала, и исключить из капитала составляющие, которые противоречат его экономической сущности.

Тесты

1. Банки формируют резервы под дебиторскую задолженность за счет:

а) отчислений;

б) обязательств;

в) дополнительного капитала;

г) привлеченного капитала.

2. Уровень риска дебиторской задолженности определяется:

а) ежеквартально;

б) ежемесячно;

в) на конец года;

г) нет правильного ответа.

3. Резервы используются для покрытия потерь от дебиторской задолженности в случае, если она:

а) стандартная;

б) субстандартная;

в) сомнительна;

г) безнадежная.


4. Обязательному резервированию подлежат:

а) кредиты, полученные от других банков;

б) иностранные инвестиции, привлеченные от международных финансовых организаций;

в) привлеченные банком средства юридических и физических лиц;

г) средства, привлеченные на условиях субординированного долга.

5. Дифференцированные нормативы обязательного резервирования для различных видов обязательств устанавливаются в зависимости от:

а) срока привлечения средств (краткосрочные обязательства банка, долгосрочные обязательства банка);

б) вида обязательств в национальной валюте;

в) вида обязательств в иностранной валюте;

г) все ответы правильные.

6. Доходность банковских активов (КОА) - это:

а) показатель, характеризующий доходность банка, доходность акционерного капитала банка;

б) показатель прибыльности банка, показывает, сколько чистой прибыли дает единица активов банка;

в) показатель прибыльности банка, отражает успешность выполнения банком функции посредника между вкладчиками и заемщиками и остроту конкуренции на денежном рынке, участником которого является банк;

г) нет правильного ответа.

7. Доходность акционерного капитала банка (RОЕ) - это:

а) показатель прибыльности банка, показывает, сколько чистой прибыли дает единица активов банка;

б) показатель, характеризующий доходность банка, доходность акционерного капитала банка;

в) показатель прибыльности банка, отражает успешность выполнения банком функции посредника между вкладчиками и заемщиками и остроту конкуренции на денежном рынке, участником которого является банк;

г) нет правильного ответа.

8. Процентная маржа (SPEED) - это:

а) показатель прибыльности банка, показывает, сколько чистой прибыли дает единица активов банка;

б) показатель, характеризующий доходность банка, доходность акционерного капитала банка;

в) показатель прибыльности банка, отражает успешность выполнения банком функции посредника между вкладчиками и заемщиками и остроту конкуренции на денежном рынке, участником которого является банк;

г) нет правильного ответа.

9. К нормативам капитала относят:

а) норматив максимального размера кредитного риска на одного контрагента, норматив больших кредитных рисков;

б) текущую ликвидность;

в) адекватность основного капитала;

г) норматив максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных одному инсайдер.


10. К нормативам ликвидности относятся:

а) краткосрочная ликвидность;

б) норматив максимального размера кредитного риска на одного контрагента, норматив больших кредитных рисков;

в) адекватность основного капитала;

г) все ответы правильные.

11. К нормативам кредитного риска относятся:

а) норматив риска общей открытой (длинной и короткой валютных позиций)

б) норматив максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных одному инсайдеров;

в) адекватность основного капитала;

г) инвестирования в ценные бумаги отдельно по каждому учреждению.

12. Норматив общей суммы инвестирования определяется как:

а) соотношение общей суммы средств, инвестируемых на приобретение акции любого юридического лица, к регулятивного капитала банка;

б) соотношение регулятивного капитала банка к общей сумме средств, инвестируемых на приобретение акции любого юридического лица;

в) соотношение размера средств, которые инвестируются на приобретение акций отдельно по каждому учреждению, к регулятивного капитала банка;

г) соотношение регулятивного капитала банка к размеру средств, которые инвестируются на приобретение акций отдельно по каждому учреждению.

13. Чем выше значение норматива адекватности регулятивного капитала, то:

а) большая часть риска, которую берут на себя владельцы банка;

б) меньше доля риска, которую берут на себя владельцы банка;

в) большая часть риска, которую берут на себя кредиторы, вкладчики банка;

г) меньше доля риска, которую берут на себя кредиторы, вкладчики банка.

14. Кто осуществляет контроль за полнотой и своевременностью выполнения банками требований по соблюдению нормативов обязательного резервирования:

а) НБУ;

б) территориальное управление НБУ;

в) Генеральный департамент банковского надзора;

г) Департамент монетарной политики.

Темы рефератов

1. Анализ прибыльности в банках Украины

2. Анализ портфеля ценных бумаг в банках региона

3. Порядок осуществления контроля за полнотой и своевременным выполнением банками требований по соблюдению нормативов обязательного резервирования.


 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее