Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Туризм arrow Планирование туристической деятельности

План трудовых ресурсов (human resources plan)

В плане трудовых ресурсов нужно раскрыть штатное расписание работников, организационную структуру и тарифную сетку по зарплате и премиальные выплаты. Штатное расписание должен включать должностные обязанности каждого работника, поможет инвестору сделать правильные выводы о необходимости всех работников, а в будущем придерживаться дисциплины на рабочем месте.

Организационная структура может подаваться в виде схемы, где видно иерархические уровни управления будущим предприятием.

Начисление зарплаты должно четко придерживаться имеющихся государственных стандартов для отдельных видов квалификаций работников и продолжительности их рабочего дня. Дифференциация, в соответствии со сложностью выполнения задания не отображается на зарплате, для поощрения работников можно применять премиальные выплаты.

Финансовый план (financial plan)

Основная цель этого раздела - убедить инвестора с помощью финансовых показателей в целесообразности функционирования проекта. Например, вычислить точку безубыточности и показать степень риска при возможных проблемах.

Необходимо включить в бизнес-план детальный финансовый план на три года, что включает в себя все типичные финансовые показатели. В этом разделе следует отразить:

- Общую потребность в инвестициях;

- Источники финансирования;

- План доходов и расходов;

- Баланс денежных расходов и поступлений;

- Потребность в оборотных фондах;

- Срок окупаемости проекта.

Первым этапом финансового плана проекта будет расчет сметы на строительство и оборудование дополнительных помещений. Для функционирования частного предприятия необходимо в первый год сделать максимальное количество строительно-монтажных работ (табл. 13.4).

Таблица 13.4. Перечень работ и материалов в пересчете на гривны

Название видов

Стоимость, грн

Строительство основной застройки, в т. Ч .:

материал;

строительно-монтажные работы

Облагораживания территории, в т. Ч .:

материал;

строительно-монтажные работы, в т.ч .:

Проведение электрического оборудования, в т. Ч .:

проект РЭС и технические условия;

лабораторные измерения;

кабель;

электрически бытовые приборы;

монтажно-строительные работы

Окончание табл. 13.4

Название видов

Стоимость, грн

План отвода в аренду

Обеспечение рекламными мероприятиями:

брошюра - 1000 шт .;

выпуск календариков - 1000 шт .;

большие календаре - 100 шт .;

Установка телефонной связи на территории, вт. ч:

строительно-монтажные работы;

покупка телефонов стационарных и мобильных

Другие расходы

Всего

Финансовый план инвестиционного проекта состоит в полной окупаемости проекта, сроком примерно на 4 года. На будущие периоды предполагается поддержания уровня продаж и основных финансовых показателей на уровне четвертого за счет соблюдения маркетинговой стратегии, направленной на дифференциацию услуг.

Первый год существования объекта характеризуется значительными расходами на проведение капитальных строительно - монтажных работ, мероприятий рекламы с целью повышения уровня атракцийности этого проекта. Поэтому нельзя еще практически оценивать чистую прибыль в первый год. Уровень зарплаты персонала устанавливаем определенных зарплат тарифной системы этой отрасли. Более точные расчеты финансовой деятельности объекта на первый год существования смотреть в табл. 13.5, 13.6,13.7.

Таблица 13.5. Расходы на среднюю зарплату, грн

Начисления на заработную плату

Проценты

Стоимость, грн

Внешние, вт. ч .:

Пенсионный фонд;

инвалидную фонд

33,0 32,0 1,0

Окончание табл. 13.5

Начисления на заработную плату

Проценты

Стоимость, игры

Внутренние, в т. Ч .:

-

- Прибыльный;

13,0

- Пенсионный;

2,0

- Соцстрах;

0,5

- Безработица;

0,5

- Инвалиды;

1,0

Таблица 13.6. Общая смета расходов на первый год существования

Название статей

Стоимость, игры

Стоимость капитальных вложений

Реклама

Расходы на зарплату персонала (внутренние + внешние)

Налог с физического лица

Налог из штата

Всего

Таблица 13.7. Финансовые показатели функционирования в первый год

Название

Критерий

Прибыль

Валовая прибыль в год (ОП)

Расходы на зарплату

Прибыль балансовая

Рентабельность

Для оценки деятельности проекта в будущем и сравнения эффективности различных проектов используются несколько методов.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее