ОСНОВЫ СОВРЕМЕННЫХ СИСТЕМ АВТОМАТИЗАЦИИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

ЭВОЛЮЦИЯ РАЗВИТИЯ СИСТЕМ АВТОМАТИЗАЦИИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (САБД)

Исторически в течение 90-х годов прошлого века развитие автоматизированных информационных систем, ориентированных на работу с финансовой информацией, шел двум основным направлениям.

Первый - это автоматизация основных учетных функций. Представителями первого направления были системы типа "Операционный день" для кредитных учреждений и бухгалтерские системы типа "1С: Бухгалтерия" для предприятий. По принципам и концепциям построения это были схожие продукты, которые позволяли вводить проведения и получать на этой основе баланс и набор основных бухгалтерских отчетов. Второе направление - автоматизация отдельных участков работы, создание специализированных рабочих мест (АРМ). При этом соответствующие системы были привязаны к фактической реализации отдельных задач и редко представляли собой комплексные решения по автоматизации взаимосвязанных технологических операций.

Специализированные программные продукты такого типа обеспечивали только автоматизацию бухгалтерского учета, не решая задач комплексности автоматизации, автоматизации документооборота, автоматизации бизнес-задач. Поэтому, несмотря на осуществленную "компьютеризацию", работникам банков, коммерческих организаций и предприятий приходилось обмениваться большим количеством бумажных документов. Эти системы предусматривали многократное введение той же самой информации. Кроме того, порядок обработки того или иного документа ни был четко формализованный и, соответственно, при выполнении финансовых операций решающим был человеческий фактор.

Банк как коммерческое предприятие создан для того, чтобы: удовлетворять нынешние и прогнозировать будущие требования клиентов; обеспечить оптимальную коммерческую деятельность; сформировать кадровый состав и создать для него условия и стимулы для работы. Итак, в основу работы банка заложен основной цели - на основе качественного обслуживания клиентов получать максимальную прибыль (рис. 3.1). Опыт использования информационных технологий в банковской сфере позволяет утверждать, что без передовых методов обработки информации и без применения новейших систем коммуникаций банк просто не может существовать.

На начальных этапах трансформации экономики большинство банков работали эффективно без привлечения значительных интеллектуальных инвестиций. Автоматизированные банковские системы на этом этапе (ОДБ, САБ, АБС) выполняли свою миссию - автоматизировали учетные операции по предоставлению услуг и тем самым облегчали функционирования банковской бухгалтерии.

Однако в то время они не были эффективными средствами для анализа деятельности и управления финансовыми ресурсами банка.

Обобщенная схема работы банка

Рис. 3.1. Обобщенная схема работы банка

Первые программные комплексы, которые обслуживали текущую внутрибанковскую деятельность (ОДБ, Операционный день банка), были созданы и внедрены в банковскую практику одновременно с введением системы электронных платежей НБУ, то есть в начале 90-х годов прошлого века, и их основной задачей была автоматизация обращения платежных документов внутри банка и обмен электронными платежными документами с системой электронных платежей.

Итак, срок Операционный день банка характерно для 90-х годов - на этапе становления автоматизации отечественных банков. В функции операционного дня банка входили автоматизация учета движения средств на счетах клиентов и составления бухгалтерского баланса, а именно: открытие и закрытие лицевых счетов; контроль остатков на лицевых счетах; ежедневное отражения операций по расчетно-денежными документами в реестрах аналитического и синтетического учета; учет сумм невыясненных платежей, которые не могут быть зачислены по назначению; начисление процентов на остатки и обороты, ссуды и депозиты, а также процентов за обслуживание; составления и передачи выдержек из расчетных и текущих счетов клиентов; подготовка файлов для передачи в систему межбанковских расчетов через специальное автоматизированное рабочее место (АРМ НБУ) средствами электронной почты составление и печать выходных форм, отражающих состояние бухгалтерского учета на отчетную дату (главная бухгалтерская книга, баланс дневной, месячный, годовой и т.д.).

К середине 1990-х годов такой уровень автоматизации удовлетворял банковские учреждения. Банковские технологии не были еще окончательно сформированы и системы автоматизации банков того времени вполне соответствовали состоянию рынка и его возможностям. Разработчики создавали для банковских учреждений узкоспециализированные и, на первых этапах, разрозненные, не связанные между собой модули. Качество системы для банков в то время не была основным критерием. Стояла задача как можно скорее автоматизировать "горячие участки" банковской работы.

Переход банков на международные принципы бухгалтерского учета и отчетности позволил определить основные требования относительно полезности информации как для внешних, так и для внутренних пользователей. Это, прежде всего, целесообразность информации, определяется ее характером, а также ее достоверность и надежность. Особое значение приобретает своевременность получения информации. Все это требовало от банков наличия мощной автоматизированной информационной системы, которая позволила бы объединить и оптимизировать имеющиеся системы учета с целью их использования для управления.

Практика внедрения автоматизированных систем показала, что многие банки подвергается серьезные трудности при попытке автоматизировать проведение операций и методов их учета. До последнего времени автоматизация банковской деятельности в Украине развивалась в основном путем рационализации технологии получения и обработки учетной информации, снижение ее трудоемкости. Однако возможности такой автоматизации очень ограничены. Это объясняется тем, что методология и организация учета недавно формировались преимущественно для ведения учета вручную.

Попытка автоматизировать такую технологию приводит к тому, что информационные потоки новой системы существенно усложняются, данные дублируются, а возможности анализа представлены слишком слабо или вообще отсутствуют. Как следствие, новая система выполняла только регистрацию банковских операций, было малоэффективным. Примером такой автоматизации может служить ситуация по проведению кассовых операций. Попытка построить новую технологию на основе требований Инструкции № 1, за время существования которой поменялось несколько поколений техники, заранее была обречена на неудачу.

По мере развития банковских и информационных технологий становилось понятным, что бухгалтерский учет - это далеко не единственная цель автоматизации банков.

Повышение требований клиентов к качеству обслуживания, значительное расширение спектра банковских услуг, развитие банковского дела и становления менеджмента в банках - все это определило тенденцию к разделению труда даже по простейших операций. Даже небольшому банку стало нецелесообразно ограничиваться автоматизацией работ только операционного дня, поскольку росла сложность и объем взаимодействия между различными службами банка.

Сегодня одну банковскую операцию выполняют иногда несколько работников, каждый из которых отвечает только за свой участок работы (под "ответственностью" подразумевается, что каждый сотрудник получает доступ только к определенной информации и выполняет только действия, определенные должностными инструкциями). При этом администратор системы должен иметь возможность на своем рабочем месте проследить всю историю выполнения определенной операции.

Операция - ключевое понятие современной банковской технологии. Исполнитель на своем рабочем месте не формирует проводки, а осуществляет операции над документами (контроль, позиционирование, оформление сделок, начисления процентов и т.п.), которые содержатся в специальных списках, которые отражают определенную стадию обработки. Все учетные действия осуществляются в системе автоматически. Актуальной стала проблема построения полноценного технологической цепочки электронного документооборота. Попытки поддержать такую технологию работы в системе, построенной по принципу Операционного дня, в значительной степени осложняли ее как с точки зрения разработки, так и внедрения, а также дальнейшего сопровождения. Понятно, что при этом росли и трудозатраты, что иногда тормозило развитие банка.

Кроме того, с расширением списка услуг и количества выполняемых операций увеличивался и объем данных, который нужно было хранить и обрабатывать в системе автоматизации банка.

Все это заставило разработчиков осознать целесообразность перехода на новые программно-аппаратные платформы.

Сегодня ситуация в банковском секторе в корне изменилась. В условиях острой конкурентной борьбы за потребителя выживают и успешно действуют только те банки, которые, детально анализируя ситуации, концентрирует свои усилия на одном или нескольких направлениях деятельности, должны приносить банку максимальную прибыль. Очевидно, что "старые" системы автоматизации банковской деятельности (САБ) не могут помочь руководству банка в принятии правильных стратегических и тактических решений. В процессе деятельности банк оперирует большими объемами данных, имеющих форму первичных документов (соглашений, платежных поручений, векселей и т.д. - единственного источника информации о выполнении любой банковской операции) и отчетов (производные от первичных документов). Разнообразие отчетов необходима для успешного управления финансовыми ресурсами банка, взаимодействия с клиентами, государством, другими организациями, персоналом, акционерами банка и тому подобное.

Задача банковских систем нового поколения - обеспечить введение максимального количества первичных документов и выпуска такого же количества отчетов различного характера.

С этой точки зрения современной банковской информационную систему следует рассматривать как трехуровневую структуру: база данных; хранилище данных; система оперативной обработки транзакций - OLTP (Online Transaction Processing) и система построения хранилища данных и проведения анализа для принятия управленческих решений - OLAP (On-line Analytical Processing) (рис. 3.2).

Трехуровневая структура банковской информационной системы

Рис. 3.2. Трехуровневая структура банковской информационной системы

OLTP - это онлайновая технология обработки транзакций (ввод документов, выполнения операций) и организация СУБД.

В LAP- технология построения хранилища данных и их анализа для формирования отчетов, на основе которых принимаются решения. При этом база данных предназначена для помощи пользователям выполнять повседневную работу, в то время как хранилище данных предназначено для принятия решений. Например, оприходования наличных средств в кассу банка и выписки приходного кассового ордера осуществляется с использованием базы данных, предназначенной для обработки транзакций, а анализ финансового состояния клиента банка на основе статистической обработки ежедневных остатков на счетах клиентов и оборотов по этим счетам осуществляется с использованием хранилища данных. Кроме этого, база данных постоянно меняется в процессе работы пользователя, а хранилище данных относительно стабильное: данные в нем обычно обновляются согласно расписанию (например, ежедневно, еженедельно - в зависимости от потребностей). Кроме того, хранилище может пополняться за счет внешних источников, например, статистических отчетов. В идеале процесс пополнения - это просто добавление новых данных за определенный период времени без изменений предыдущих данных. При этом база данных является источником данных для хранилища.

Банковские информационные системы развиваются в Украине вместе с усовершенствованием банковской структуры. Функционально банк можно представить как триединую структуру - фронтальный банк (front office), внутренний банк (back office), управление (middle office).

Front office - это программно-технические средства и модули информационной системы, обеспечивающие быстрое и удобное введение информации в базу данных, ее первичную обработку и любую внешнюю взаимодействие банка с клиентами, другими банками, торговыми предприятиями и тому подобное. Развитие фроит-офис-иои технологии банки стремятся усилить за счет онлайновых технологий (on-line - это режим, при котором реакция на инициализация сделку, с точки зрения клиента, осуществляется мгновенно - за доли секунды, а результат ее выполнения оформляется технологически как неотъемлемая часть самой сделки). Главная причина развития on-line операций - это на 8% уменьшение расходов на 10% повышение конкурентоспособности, на 15% рост числа новых клиентов, на 65% рост вероятных сбережений клиентов, на 2% обеспечения консолидации активов.

Back office - это та часть организационной структуры банка, которая осуществляет обработку документально отраженных операций фронтального банка (работа с кредитами, депозитами, ценными бумагами, платежными карточками и т.д.).

Middle office - это программно-технические средства и модули информационной системы для ведения финансового и управленческого учета. Эта структурная часть банка обеспечивает информационный обмен между всеми участниками финансового жизни банка и тем самым создает базу данных для принятия управленческих решений.

Перед работниками front office, middle office и back office банка стоят разные задачи и, соответственно, принципы функционирования этих подразделений существенно отличаются. Именно поэтому современная система автоматизации банка к каждому из офисов должна иметь индивидуальный подход, обеспечивается модульным принципом ее построения.

Таким образом, создание качественно нового банка на базе триединой структуры - основа нового подхода к построению современных систем. Сегодня на смену Операционному дню банка пришли мультивалютные САБД - системы комплексной автоматизации банковской деятельности, в которых можно выделить: САБО - систему автоматизации банковских операций; САФГД - систему автоматизации финансово-хозяйственной деятельности (рис. 3.3).

Система автоматизации банковских операций (САБО) предусматривает следующий перечень основных модулей: главная книга; расчетно-кассовое обслуживание клиентов; ведение корсчетов; касса; кредиты; депозиты; вкладные операции; операции с платежными картами; операции с ценными бумагами; финансовые инструменты; отчетность.

Кроме повнофункциональности, система автоматизации банковских операций должна иметь интерфейсы с системой Клиент - Банк, внутренней платежной системой банка (при ее наличии), системой электронных межбанковских расчетов Национального банка Украины (СЭП НБУ), международными платежными системами, в которых банк участвует и т.д., системой автоматизации финансово-хозяйственной деятельности банка, информационно-аналитическими системами, а также стандартные интерфейсы для экспорта-импорта данных в форматах: txt, dbfi doc; xls и тому подобное.

Принципы построения системы автоматизации банковской деятельности (САБД)

Рис. 3.3. Принципы построения системы автоматизации банковской деятельности (САБД)

Система автоматизации финансово-хозяйственной деятельности (САФГД) банка предусматривает следующий перечень основных модулей: учет основных средств; учет товарно-материальных ценностей; учет малоценных и быстроизнашивающихся предметов; учет персонала; заработная плата; учет бюджета банка; налоговый учет; отчетность и т.

Поскольку эффективная деятельность любой организации в достижении поставленных целей во многом определяется качеством управления, все это требует не столько изменений в системе управления банка, сколько перехода на качественно новые принципы менеджмента. На первый план выходят проблемы методического, правового, организационно-технологического обеспечения новых банковских технологий, необходимых каждой профессиональной финансовой организации, способной прогнозировать свое финансовое положение при развитии или свертывании той или иной услуги. Для этого надо иметь четко описаны бухгалтерские и

информационные модели этих услуг и методики расчета их эффективности. Уровень моделирования деятельности банка требует готовности банка к гибкого изменения структуры, кадрового состава, конфигурации программно-технологичиого комплекса. Осознание необходимости и психологическая готовность банка к такому уровню работы сформируют следующую стадию развития банковских информационных систем.

Практика эксплуатации САБД свидетельствует, что максимального эффекта от внедрения автоматизированных систем можно достичь путем усовершенствования технологии проведения операций, методологии и совершенствования процесса их учета, повышения его контрольных параметров, а также за счет более полного удовлетворения потребностей управления в соответствующей информации. Компьютерные информационные системы стали практически неотъемлемой частью банковского дела, они больше не являются объектом деятельности отдельных подразделений банка, осуществляющих обработку данных, а стали частью фундаментальной структуры банка. Новые требования к САБД подняли активность рынка программных технологий для банков. Существенно вырос спрос на автоматизированные банковские системы. Определились фирмы - лидеры на открытом рынке программных технологий. К таким фирмам можно отнести: УНИТИ БАРС, г.. Киев (САБО БАРС Millennium) R-Style Software Lab, г.. Москва (САБО RS-Bank) Lime Systems, м. Донецьк (САБО Scrooge) Профикс, г.. Киев (САБО ProFix / Bank) Cs Ltd, г.. Харьков (САБО Б2) Бескид, г.. Коломыя (СБОН) и др.

 
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   След >