Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Центральный банк и денежно-кредитная политика

Осуществление банками функций финансового мониторинга

Имеющийся мировой опыт предлагает к применению три основных схемы организации финансового контроля.

Первая - система контроля, которой предусмотрен запрет больших по объему сделок с наличными без участия профессионального посредника. Она реализована в рамках Европейского Союза. Например, итальянским законодательством не требуется, чтобы предприниматели или финансисты вели учет крупных сделок с наличными и сообщали о них. Зато существует запрет на совершение таких сделок без законного финансового посредника, который ведет соответствующий учет.

Вторая - система контроля, которой предусмотрено обязательное уведомление уполномоченного органа обо всех сделках, сумма которых превышает определенный объем. Такая система действует в Соединенных Штатах Америки и Австралии. Простота критерия отбора операций, подлежащих контролю, делает правила игры ясными и понятными для всех участников и исключает момент подозрения со стороны субъекта финансового мониторинга.

Третья - система контроля, которой предусмотрено информирование о сомнительные сделки. Проблема реализации этой системы заключается в определении сомнительности. Если она базируется на жесткой фиксации основного правонарушения (например, терроризма или наркоторговли), на субъекта финансового мониторинга автоматически возлагаются функции расследования. Другие способы определения сомнительности - применение органами надзора определенных критериев, опыт субъекта финансового мониторинга.

В Украине реализуется модель финансового контроля смешанного типа. Положением об осуществлении банками финансового мониторинга, утвержденное постановлением Правления НБУ от 14 мая 2003 № 189 устанавливаются общие требования Национального банка Украины относительно: выявления и регистрации банками финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу; идентификации клиентов; предоставление банками специально уполномоченному органу исполнительной власти по вопросам финансового мониторинга (Государственный комитет по финансовому мониторингу) информации в соответствии с требованиями законов Украины по вопросам предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем.

Правила внутреннего финансового мониторинга разрабатываются банком с учетом требований законов Украины, регулирующих вопросы предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, нормативно-правовых актов Национального банка Украины, актов Уполномоченного органа, принятых во исполнение и в соответствии с этими законами, рекомендаций Группы по разработке финансовых мер борьбы с отмыванием денег, Базельского комитета банковского надзора.

Основным принципом разработки и реализации Правил внутреннего финансового мониторинга и программ осуществления финансового мониторинга банка является обеспечение участия работников банка (в пределах их компетенции) в выявлении финансовых операций, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.

Банк в соответствии с законодательством Украины обязан идентифицировать:

а) клиентов, которые открывают счета в банке;

б) клиентов, которые осуществляют операции, которые подлежат финансовому мониторингу;

в) клиентов, которые осуществляют операции с наличностью без открытия счета на сумму, превышающую 50000 гривень, или эквивалент этой суммы в иностранной валюте;

г) лиц, действующих от имени указанных клиентов.

Банк уточняет информацию относительно идентификации и изучения клиента не реже одного раза в год, если риск проведения клиентом операций по легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, оценивается банком как большой. Для других клиентов срок уточнения информации не должен превышать трех лет.

Обязательное уточнение информации по идентификации и изучения клиента проводится банком в случае:

а) изменения владельца существенного участия;

б) изменения местонахождения (проживания) владельца счета;

в) внесение изменений в учредительные документы;

г) окончания срока действия предоставленных документов.

Анализ финансовых операций с целью выявления, в соответствии с законодательством Украины, которое регулирует отношения в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, подлежат финансовому мониторингу, осуществляется работниками банка перед их проведением, а также в дальнейшем в процессе обслуживания клиента.

Если работник банка выяснит, что финансовая операция подлежит финансовому мониторингу, то он не позднее 12:00 следующего рабочего дня в соответствии с внутренними процедурами банка сообщает об этом ответственному работнику (лицу, выполняющему его функции), который принимает решение о необходимости регистрации этой операции .

Регистрация финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу, осуществляется в соответствующем реестре, который формируется и ведется банком (филиалом) и является электронным документом определенной структуры. Формат и структура реестра и порядок регистрации финансовых операций в реестре определяются ответственным работником банка (филиалы).

Реестр финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу, является документом с ограниченным доступом. Порядок и режим доступа работников банка в реестр устанавливаются ответственным работником банка (филиалы). Ответственный работник банка (филиала) несет личную ответственность за защиту реестра от уничтожения, несанкционированного доступа, модификации или искажения данных.

Корректировка данных, внесенных в реестр, не допускается. В случае необходимости исправления ошибочно внесенных в реестр данных относительно отдельной финансовой операции в информационной строке реестра, в котором содержатся сведения об этой операции, отмечается о его аннулировании, а реестр дополняется новой записью об этой операции.

Внутрибанковскую систему предотвращения легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, возглавляет ответственный работник банка, который является независимым в своей деятельности и подотчетным только руководителю банка. В случае создания в банке специального подразделения по предотвращению легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, руководитель этого подразделения выполняет обязанности ответственного работника.

Ответственный работник банка является членом правления банка по должности, назначается и освобождается от должности в порядке, определенном учредительными документами банка. Кандидатура ответственного работника банка соглашается с Национальным банком Украины.

Ответственный работник банка имеет право вносить на рассмотрение правления банка для принятия решения предложения по обеспечению выполнения банком требований законодательства Украины в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем.

В случае отклонения правлением банка предложений ответственного работника он имеет право обратиться с соответствующими предложениями в наблюдательный совет банка. Предложения ответственного работника рассматриваются наблюдательным советом банка на ближайшем ее заседании.

Для обеспечения надлежащего уровня подготовки персонала по вопросам предотвращения легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, банком ежегодно разрабатывается и реализуется программа обучения и повышения квалификации работников банка относительно осуществления мероприятий по финансовому мониторингу.

В случае принятия решения о приостановлении финансовой операции ответственный работник банка (филиала) обязан незамедлительно сообщить об этом Уполномоченный орган путем формирования и отправки соответствующего файла-сообщения. Файл-сообщение относительно такой операции должен быть отправлен в Уполномоченный орган в день ее обнаружения.

Не позднее следующего рабочего дня после направления соответствующего файла-сообщения ответственный работник банка (филиала) должен убедиться в взятии Уполномоченным органом на учет этой финансовой операции на основе соответствующего файла-сообщения о взятии (отказ от взятия) финансовой операции (финансовых операций) на учет.

Общий срок приостановления проведения финансовой операции не может превышать семи рабочих дней с момента получения банком документа на перевод (другого документа, являющегося основанием для проведения операции).

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее