Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Экономика arrow Экономика развития

Понятие и сущность кредита

С появлением общественного разделения труда, как уже отмечалось, возник и обмен товаров, а с последним - деньги. Необходимость расширенного производства товаров, товарно-денежные отношения стали необходимым условием возникновения кредита, на первых порах ростовщического.

Кроме ростовщического кредита, товаровладельцы оказывали друг другу кредиты при покупке-продаже товаров, поскольку производство и продажа различных товаров требуют разного времени. Если продажа товаров за наличные деньги не мог осуществиться, то уплату товаров переносили на другой срок, то есть продавали в кредит. С течением времени кредит приобретает общего и освещает движение капитала и отношения между кредитором и заемщиком. Ростовщический кредит начал эти отношения мех кредитором и заемщиком.

Ростовщический кредит - кредит в докапиталистических формациях, который предоставлялся мелким производителям, рабовладельцам и феодалам с оплаченные высокого процента. Возможность его предоставления основывалась весомый росте ростовщического капитала.

Ростовщический капитал - капитал, который предоставлялся в заем мелким производителям, рабовладельцам и феодалам и приносил процента. Есть особой исторической формой капитала, характерной для докапиталистических способов производства. Деньги, получаемые в кредит от ростовщиков, выступают как капитал только для кредиторов, в руках заемщиков они служат только покупательским и платежным средством. Одной из особенностей ростовщического капитала является чрезвычайно высокий уровень процента: в рабовладельческом и феодальном обществах ростовщики взимали десятки и даже сотни процентов в год.

Источником процента на ростовщический капитал есть дополнительная (и частично необходима) труд рабов и мелких производителей.

Ростовщический капитал возник еще в период разложения первобытнообщинного строя на основе появления в недрах первобытной общины имущественного неравенства, связанной с частной собственностью на средства производства и обменом. Сосредоточение земли, скота и денежных богатств в руках верхушки общества и потребность в деньгах массы мелких производителей привели к его возникновению и развитию. Ростовщики, которыми выступали прежде всего представители родовой аристократии, жестоко эксплуатировали заемщиков, предоставляя им займы под залог не только земельных участков, но и самой личности заемщиков. При обеспечении займов землей непогашенный их в установленный срок привело к переходу земельных участков в руки ростовщиков, а при обеспечении займов личностью заемщиков последние, а также члены их семей, поневолювалися ростовщиками. Таким образом это способствовало развитию рабства. При рабовладельческом строе ростовщический капитал получил дальнейшее развитие, выступая в двух формах: 1) денежных ссуд мелким производителям, главным образом крестьянам; 2) денежных ссуд рабовладельцам. Мелкие производители прибегали к займам только в случае крайней необходимости: неустойчивость их хозяйства, стихийные бедствия (неурожаи, нашествие скота и т.д.), войны или неспособность погасить налоги, а рабовладельцы - вследствие огромных расходов на потребление, не покрывались доходами от собственного хозяйства. Соответственно различными были и способы использования взятых взаймы денег: мелкие производители обращали их на покупку средств к существованию и средств производства, недостающие или для уплаты налогов, а рабовладельцы - для покупки предметов роскоши, сооружения дворцов и т.н. Сама рабовладельческое государство и города также нередко прибегали к займам ростовщиков для покрытия военных расходов, уплаты дани и т.п. В условиях феодализма ростовщический капитал выступает также в двух формах: 1) займов мелким производителям-крестьянам и ремесленникам, 2) займов феодалам. На поздней стадии феодализма важную роль в развитии сыграл переход от отработочной и продуктовой ренты к денежной и от натуральных налогов в денежных. Потребность в деньгах для покупки средств к существованию, недостающие и средств производства (например, скота), для уплаты ренты феодалам и налогов заставляла крестьян прибегать к ростовщических займов, а грабительские проценты способствовали разорению крестьян.

Накопление больших денежных богатств в руках ростовщиков послужило одним из моментов первоначального накопления капитала и оказалось важным фактором возникновения класса капиталистов. Промышленная буржуазия рождалась, не могла пользоваться ростовщическим кредитом вследствие чрезвычайно высоких процентов и требовала по-капиталистически организованного банковского кредита с умеренным процентом. Борьба промышленных владельцев против них сначала приобрела форму законодательного ограничения и снижения уровня процента, однако засилье их было ликвидировано лишь с развитием банковского дела.

Кредитные отношения необходимые для расширенного воспроизводства производства за счет свободного дополнительного капитала, который еще не вложенный в приобретение средств производства.

Существуют такие формы кредита:

коммерческий;

банковский;

потребительский;

государственный и др.

Коммерческий кредит - временное предоставление одними предприятиями другим отсрочки о выплате денег за проданный товар, выполненные работы, предоставленные услуги. Коммерческий кредит - это реальность, отражает потерю предприятиями рынков сбыта и поставщиков. Он крайне необходим, когда предприятия не имеют свободных средств для расчетов за купленный товар, сырье или материалы. В условиях развития экономики коммерческий кредит играет важную роль в ускорении реализации товаров и кругооборот капитала. Его предоставления ограничивается размерами резервных капиталов предприятий и организаций, которые могут предоставить коммерческий кредит только тогда, когда у них есть избыток капиталов.

Роль коммерческого кредита состоит в том, что он дает возможность: сократить объем оборотных средств предприятий и организаций; ускорить расчеты и уменьшить объемы неплатежей между предприятиями; почувствовать хозяйственную самостоятельность. Коммерческий кредит предоставляется не более чем на один год.

Оформление коммерческого кредита осуществляется с помощью векселя. Вексель является документом, на основе которого формируются финансово-хозяйственные и юридические взаимоотношения между кредитором и должником.

Вексель - это ценная бумага, удостоверяющая безусловное денежное обязательство векселедателя оплатить после окончания срока определенную сумму денег владельцу векселя (векселедержателю).

Векселя делятся на переводные и простые.

Переводной вексель имеет следующие реквизиты: простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму; указания срока платежа; указание места, где будет осуществлен платеж и наименование того, кому или по приказу кого платеж должен быть совершен; дату и место составления векселя; подпись того, кто выдает вексель (векселедателя) и наименование того, кто должен платить (плательщика).

Простой вексель, кроме реквизитов, обусловленных для переводного векселя, должен иметь простое и ничем не обусловленное обязательство уплатить указанную сумму.

Погашение коммерческого кредита осуществляется путем оплаты долга по векселю или преобразования коммерческого кредита в банковский.

Преобразование коммерческого кредита в банковский происходит путем учета (дисконта) или залога векселя в банке.

Учет векселей состоит в том, что банк, купив вексель, платит предъявителю указанную в векселе сумму минус определенный процент, а платеж получает от плательщика только с наступлением указанного в векселе срока.

Залог векселя - это операция, при которой банк берет вексель в залог по установленной в данном банке учетной ставке.

В случае несвоевременного платежа или отказа от платежа по векселю банк подает вексель к протесту.

Протест векселя - это нотариально или через судебные органы подано заявление кредитора о неуплате суммы векселедателем в срок, указанный на векселе.

Банковский кредит - это предоставление банком предприятиям, организациям и другим кредитования средств во временное пользование на условиях возвратности, срочности и платности.

Заемщики должны иметь статус юридического лица, самостоятельный баланс, собственные средства. Ими могут быть и физические лица.

Банковский кредит предоставляется в рамках банковских ресурсов, которые состоят из собственных и привлеченных средств.

К собственным средствам относятся уставные, резервные (страховые) и другие фонды, а также нераспределенную прибыль.

К привлеченным средствам относятся остатки денег на счетах клиентов, депозиты организаций, вклады граждан и банковские кредиты.

Банковские кредиты можно классифицировать:

по срокам пользования - краткосрочные (от нескольких дней до одного года); среднесрочные (до 3-х лет); долгосрочные (свыше 3 лет);

за обеспечением - обеспеченные залогом (имуществом, ценными бумагами); гарантированные (банками или третьей стороной) с другим обеспечением, например, свидетельство страховой компании;

по методам предоставления - разовые, в соответствии с открытой кредитной линии и резервные или гарантийные;

по срокам оплаты процентов.

Потребительский кредит предоставляется на приобретение личного пользования главным образом для приобретения дорогостоящих предметов длительного пользования, к которым относятся автомобили, телевизоры, холодильники и т.

В условиях экономического кризиса потребительский кредит резко сокращается, а если и выдается, то под высокие проценты, что делает его недоступным для широкого круга пользователей.

Как уже отмечалось, ведущее место среди названных кредитов занимает банковский кредит. Законодательство Украины предусматривает, что банк должен предоставлять кредиты заемщикам под конкретные цели, связанные с развитием производства и товарооборота, инвестициями, удовольствием потребительских нужд и других видов деятельности, предусмотренных уставами юридических лиц и кредитными договорами. При этом кредиты для выкупа государственного имущества могут предоставляться заемщикам только за счет собственных средств банка.

Запрещается использовать предоставленные кредиты для:

погашения ранее предоставленных кредитов;

покрытие убытков хозяйственной деятельности заемщика;

формирование и увеличение уставного фонда коммерческих банков;

приобретение ценных бумаг любых предприятий.

Заемщикам, имеющим просроченную задолженность по ранее полученным кредитам, новые кредиты не предоставляются.

Возможность предоставления банковского и коммерческого или потребительского кредита определяется после изучения кредитоспособности заемщика и прогнозирования кредитного риска.

Кредитный риск - вероятность неуплаты заемщиком по своим обязательствам в срок, определенный договором. Для снижения степени риска банк предоставляет кредиты под залог имущества, под гарантии платежеспособных юридических лиц и поручительство. Для повышения гарантии погашения кредита банк имеет право требовать от заемщика страхования прокредитованных имущества. В случаях повышенного риска предоставления кредита имущество страхуется через страховые компании.

В практике работы банков для снижения степени риска применяется выдача кредитов под залог имущества, под гарантии платежеспособных юридических лиц и поручительство. Под кредит могут быть заставлены товарные и товарно-распорядительные документы, ценные бумаги (акции, облигации, векселя, акцептованные покупателем или гарантированные третьим лицом), депозиты на счетах в банке, гарантии страховых организаций, банков, финансовых и других фирм, а также недвижимое имущество (здания, сооружения, земельные участки).

Все вопросы, связанные с кредитованием, решаются банком и заемщиком на основании договора.

Кредитный договор - соглашение между банком и заемщиком с определением конкретных условий предоставления кредита, прав и обязанностей сторон. В кредитном договоре предусматривается: цель кредита, сумма, срок, условия и сроки предоставления и возврата, процентные ставки, порядок их уплаты, вид на обеспечение, обязательства и экономическая ответственность сторон, перечень отчетности и периодичность ее поступления в банк.

Важно и то, что погашение кредита и начисления на него процентов осуществляется по платежному поручению заемщика. Индивидуальные заемщики рассчитываются за кредиты путем перечисления средств с личного счета или депозитного, переводом через почту, а также наличными, В исключительных случаях банк может отсрочить погашение кредита с повышением процентной ставки, но это при условии, что у заемщика возникли временные финансовые затруднения при непредвиденных обстоятельствах и заемщик принял соответствующие меры по их устранению.

Отношения между банками-заемщиками в сфере кредитования предусматривают соблюдение следующих требований:

деятельность банков в сфере кредитования не должна противоречить основным направлениям денежно-кредитной политики;

кредитования заемщиков должно осуществляться с соблюдением установленных экономических нормативов;

Государственный кредит - это кредит, который предоставляется государству как заемщику и как кредитору в зависимости от того, в какой роли государство выступает. Государственный кредит - одна из форм движения временно свободных средств.

Этот кредит, как правило, имеет целевое направление на пополнение дефицита бюджета, который все больше усиливается вследствие расстройство экономики, резкого снижения производства и сокращения доходной части бюджета при постоянном росте расходов, усиливает инфляционные процессы.

Таким образом, государственный кредит представляет собой не что иное, как дополнительный выпуск денег в обращение без товарного покрытия.

Кредитная политика - система кредитных мер, направленных на обеспечение экономических интересов государства. Этими средствами, как правило, различные льготы при предоставлении кредитов или введение жестких мер по их выдаче.

Методы проведения кредитной политики:

повышение или понижение процентных ставок;

ограничения размеров кредитов;

регулирования кредитных лимитов по биржевым операциям;

увеличение или уменьшение доли потребительского кредита.

С развитием фондовой биржи и выпуском государством ценных бумаг банки начинают покупать и продавать ценные бумаги, в одном случае сокращает кредитные ресурсы банков, а в другом - увеличивает.

Совокупность кредитных отношений, форм и методов кредита и кредитные учреждения государства составляют кредитную систему. Кредитную систему составляют банки, кредитные союзы, ломбарды и т.

В условиях рыночной экономики кредитная система воспроизводит кредитные отношения, которые возникают в связи с перемещением временно свободных средств от банков (продавцов) к предприятиям, организациям, население (покупателей) на основе возвращения с обязательной выплатой соответствующих процентов за их использование.

В операциях купли-продажи кредитных ресурсов банки выполняют двойную роль. С одной стороны, они скупают временно свободные средства, то есть проводят пассивные операции, с другой - продают их, то есть выковывают активные операции.

Выполнение активных операций банками - продажа кредитных ресурсов - предполагает соблюдение определенных принципов: обеспечение и платности кредита, срочности, целевого характера кредита.

Банки в своей деятельности выполняют следующие операции:

• привлекают и размещают денежные вклады и кредиты;

• осуществляют расчеты по поручению клиентов, банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание;

• ведут счета клиентов и банков-корреспондентов;

• финансируют капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестиционных центров и фондов;

• выпускают платежные документы и ценные бумаги;

• покупают, продают и хранят платежные документы, ценные бумаги и проводят операции с ними;

выдают поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;

покупают у организаций и граждан и продают иностранную валюту наличными и валюту, находящуюся на счетах и вкладах;

привлекают и размещают драгоценные металлы на счетах и вкладах и проводят другие операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практики.

Во всех обществах кредит выступает системой денежных отношений, связанной с временным перераспределением свободных средств, как правило, в форме банковского кредита.

Банковский кредит является источником дополнительных ресурсов, он используется для обновления основных фондов и их расширение, формирование оборотных фондов и фондов обращения. Для обеспечения постоянного производства и его воспроизведения во все больших размерах, постоянного кругооборота капитала предприятия должны иметь резерв средств для проведения расчетов по заработной плате, для оплат материалов, сырья и т. Если такой резерв отсутствует, предприятие берет деньги в кредит.

Кредит выступает:

ускорителем процесса воспроизводства производства, оборачиваемости средств;

регулятором денежного обращения, заменяет наличные деньги в обращении за безналичные расчеты;

обеспечивает рациональное использование денежных резервов.

Кредитные отношения осуществляются в основном через банки, которые возникли в процессе развития торговли, которая породила торговцев деньгами. Торговцы деньгами распоряжались свободными средствами купцов и предоставляли их взаймы, а со временем появились и расчетные операции по переводу денег с одного места в другое, и знаменовало создание банков.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее