Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Политэкономия arrow Основы экономической теории

Банковские операции и услуги

Главной целью функционирования коммерческих банков является проведение банковских операций. Последние представляют собой деятельность по привлечению и размещению денежных средств. С их помощью осуществляется взаимосвязь между двумя основными фигурами кредитного рынка - заемщиком и кредитором. Согласно Закону банки имеют право осуществлять следующие операции:

• прием вкладов (депозитов) от юридических и физических лиц;

• открытие и ведение текущих счетов клиентов и банков-корреспондентов;

• размещение привлеченных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск;

• эмиссию собственных ценных бумаг;

• организацию покупки и продажи ценных бумаг по поручению клиентов;

• осуществление операций на рынке ценных бумаг от своего имени (включая андеррайтинг);

• предоставление гарантий и поручительств и других обязательств от третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;

• приобретение права требования на выполнение обязательств в денежной форме за поставленные товары или оказанные услуги, принимая на себя риск выполнения таких требований и прием платежей (факторинг);

• лизинг;

• услуги по ответственному хранению на предоставление в аренду сейфов для хранения ценностей и документов;

• выпуск, покупку, продажу и обслуживание чеков, векселей и других оборотных платежных инструментов;

• выпуск банковских платежных карточек и осуществления операций с использованием этих карточек;

• оказание консультационных и информационных услуг по банковским операциям.

При получении специального разрешения Национального банка Украины банки также имеют право осуществлять такие операции, как внесение инвестиций в уставные фонды и в акции других юридических лиц, выпуск, обращение, погашение государственной и другой денежной лотереи, операции по поручению клиентов или от своего имени с инструментами денежного рынка, фьючерсами и опционами, доверительное управление средствами и ценными бумагами по договорам с другими лицами, депозитарную деятельность.

Все банковские операции делятся на пассивные, активные и банковские услуги.

Пассивные операции - это действия банка, направленные на аккумуляцию (накопления) денежных средств на счетах в банке. Они осуществляются в результате привлечения вкладов клиентов, получение кредитов от других банков (в том числе НБУ), выпуска собственных ценных бумаг. Денежные средства, полученные в результате пассивных операций, создают банковские резервы, за счет которых банк выполняет свои активные операции. Привлеченные средства размещают на депозитах, под которыми понимают срочные и бессрочные вклады клиентов банка. Источниками депозитов могут быть средства на счетах предприятий, средства физических лиц. Депозиты делятся на вклады до востребования и срочные счета. Первый вид вкладов возвращается клиенту в любое время. Именно поэтому для них банки устанавливают низкие проценты. Депозиты до востребования, как правило, предназначены для осуществления текущих расчетов. При открытии срочного депозита вклады возвращаются владельцу в заранее установленный день, а до этого времени банк может свободно распоряжаться вложенными деньгами. В зависимости от срока банк устанавливает свой процент. Процент по депозитным счетам зависит от учетной ставки НБУ, темпа инфляции и величины внесенной суммы. По срочным депозитам предприятия не могут осуществлять свои текущие расчеты. На них, как правило, предприниматели размещают средства для будущих покупок или просто для экономии денег. Процентные ставки по депозитам коммерческих банков публикуются в газетах, что дает возможность каждому принимать рациональное и взвешенное решение. С помощью этой информации можно найти банк, где более выгодные условия размещения депозита.

Депозитные счета можно открывать в иностранной валюте. Ставки по ним будут ниже, что отражает меньшую степень обесценения иностранной валюты. В 2000 году средняя депозитная ставка в украинских банках составляла от 6 до 9% годовых по валютным депозитам. В условиях нестабильности финансово-денежных процессов наиболее привлекательным средством вложения становятся валютные депозитные сертификаты. Они продаются резидентам (гражданам Украины) и нерезидентам (иностранным гражданам), физическим и юридическим лицам за наличный и по безналичному расчету. Сертификаты выпускаются на предъявителя, что требует при их выпуске повышенных средств защиты.

Название "пассивные операции" является чисто условным, поскольку банкам нужно проявлять большую активность, чтобы привлечь к себе клиентов, которые вложат свои деньги, и акционеров, которые купят ценные бумаги банка, увеличат его уставный фонд. Острее конкурентная борьба на рынке ссудных капиталов заставляет банки расширять и совершенствовать операции, которые они проводят, предоставлять своим клиентам все больше разнообразных банковских услуг.

Взяв деньги у клиента, банк берет на себя обязательства: вернуть эти деньги в заранее оговоренный срок и уплатить за пользование этими деньгами процент. Но для того, чтобы выполнить свои обязательства, банк должен уметь заработать дополнительные деньги. Операции банка, связанные с размещением средств с целью получения прибыли, называются активными операциями. Они представлены разного рода кредитам.

Кредит - это ссуда банка, передается во временное пользование на условиях обеспеченности, возвратности, срочности, платности и целевого характера использования. Согласно Положению Национального банка Украины "О кредитовании" (сентябрь 1995) субъекты хозяйственной деятельности могут использовать такие формы кредита: банковский, коммерческий, лизинговый, ипотечный, бланковый, консорциумный. Физические лица могут получать только потребительский кредит в национальной денежной единице.

Банковский кредит - это денежная сумма, которую банк предоставляет заемщику во временное пользование на условиях обеспеченности, возвратности, срочности, платности и целевой направленности. Все взаимоотношения между кредитором и заемщиком устанавливаются условиями кредитного договора. Условия предоставления различных видов кредитов должны быть четко определены в кредитном договоре. Банки могут предоставлять кредиты различных видов в зависимости от срока пользования; средств обеспечения; меры риска; срока погашения. Все разнообразие банковских кредитов можно показать на схеме (рис. 34).

Коммерческий кредит - это товарная форма кредита между двумя субъектами хозяйственной деятельности, характеризующий возможность отсрочки платежа. Кредитные отношения в данном

случае оговариваются векселю - обязательствам должника уплатить кредитору соответствующую сумму в оговоренный срок. Объектом кредита могут быть товары, реализовались, выполненные работы, оказанные услуги, по которым продавцы предоставляют отсрочки платежа.

Лизинговый кредит - форма имущественного кредита, объектами которого могут быть движимое (оборудование, транспорт и др.) И недвижимое (здания, сооружения и др.) Имущество. Этот кредит предоставляется в случае аренды имущества на основе заключения лизинговой сделки.

Ипотечный кредит - кредит, предоставляемый под залог недвижимого имущества. Объектами ипотеки могут быть жилые дома, квартиры, производственные здания, сооружения, торговые помещения, земельные участки.

Бланковый кредит - денежный кредит банка (без залога и других видов обеспечения) в пределах существующих собственных средств банка с использованием повышенной процентной ставки наиболее надежным заемщиком, имеет стабильные источники погашения кредита и проверенный авторитет в банковской среде.

Консорциумный кредит - денежная ссуда, предоставляемая с использованием: аккумулирования кредитных ресурсов в определенном банке; гарантирования общей суммы кредита ведущим банком или группой банков; изменения банками-участниками кредитных ресурсов за счет привлечения других банков для участия в консорциумной операции.

Потребительский кредит - ссуда, предоставляемая физическим лицам на приобретение потребительских товаров длительного пользования в рассрочку.

Чтобы предоставлять деньги взаймы, банки должны иметь источники формирования кредитных ресурсов. Ими могут быть собственные средства банков, остатки на расчетных и текущих счетах, привлеченные средства юридических и физических лиц на депозитных счетах, межбанковские кредиты и средства, полученные от выпуска ценных бумаг. Мы уже знаем, что кредитные операции могут проводиться только в пределах имеющихся кредитных ресурсов с учетом ставки резервирования в НБУ.

Коммерческие банки как экономические самостоятельные хозяйствующие субъекты имеют право самостоятельно устанавливать процентные ставки по кредитам в зависимости от спроса-предложения, уровня учетной ставки НБУ и вида кредита. В результате проведения активных операций банки получают проценты, выше ставки, которые банки платят по пассивным операциям, в 2000 году коммерческие банки предоставляли кредиты в среднем под 40,0%, а средний процент по депозитам составил 13,5%. Разница между ними создает прибыль банка. К нему прилагаются все виды комиссионных сборов, взимаемых за предоставление банками разнообразных услуг. Если прибыль банка вычислить все расходы, связанные с осуществлением его внутренней деятельности (амортизация оборудования, заработная плата работников и др.), То полученная сумма будет чистой прибылью, который и является главной целью организации банковского дела.

Желание банка увеличить прибыль заставляет его расширять круг услуг.

Банковские услуги - это посреднические операции, которые непосредственно не связаны с привлечением и размещением средств. Но с их помощью банки формируют для себя постоянных клиентов и расширяют их круг.

Наиболее распространенными и традиционными услугами банков являются: инкассовые, аккредитивные и переводные операции. С помощью этих операций банки по поручению своих клиентов получают деньги по соответствующим документам и причисляют их на расчетные счета (инкассовые операции); выплачивают определенную сумму лицу при исполнении им заранее определенных условиях (аккредитивная форма расчетов); перечисляют внесены в банк деньги получателю путем передачи ему банковского чека или перевода банку-корреспонденту (переводные операции).

В последнее время усиливается роль новых банковских услуг.

Посреднические услуги применяются при посредничестве в получении кредитов, в проведении операций с ценными бумагами, валютой или другими ценностями. Если банк берет на себя посредничество в получении кредитов для клиента (когда сам банк не может обеспечить необходимую сумму кредита), в этом случае он берет заем в другом банке по просьбе клиента. Клиент соглашается на такую операцию, поскольку брать кредит у другого банка самостоятельно значительно дороже. Банк получит прибыль (маржу) за счет различных "между процентами по депозитам и процентам по займам.

Большую группу банковских услуг составляют доверительные (трастовые) операции. К ним относится управление имуществом, переданным клиентом по доверенности. Доверенными лицами могут выступать частные лица (вдовы, военнослужащие, несовершеннолетние и др.), Благотворительные, общественные организации, различные фонды. Доверительными операциями являются: управление имуществом лиц, временно лишенных права осуществлять эту функцию самостоятельно; управления деньгами с целью получения прибыли (например, покупка ценных бумаг); управления имуществом в форме принятия решения о размещении имеющихся ресурсов, проведения депозитных операций, получения прибыли, оформление страхования и внесения страховых платежей, проведения учетных операций и финансового анализа.

Особенности агентских операций состоит в том, что клиент не передает банку своих полномочий как собственник, а лишь уполномочивает банк выполнять те или иные операции от имени владельца: заплатить налоги, выполнить операции по купле-продаже ценных бумаг, оформить страховой полис на полученный кредит, в случае признания предприятия банкротом банк по поручению руководства может осуществлять операции по ликвидации предприятия: учет активов, реализацию имущества, расчеты с кредиторами, распределение полученных средств между акционерами. На финансовых рынках банки выступают депозитариями (хранителями и регистратора мы) держателей ценных бумаг. При выполнении доверительных и агентских операций банк взимает определенную комиссионное вознаграждение.

Среди новых услуг банка важное место занимают такие, как факторинг и лизинг.

Факторинговая услуга - это покупка банком у клиента права требовать возврата долга. Как правило, банк скупает дебиторские расчеты. Факторинговая услуга оформляется соответствующим договором. Клиент, который продал дебиторскую задолженность, получает от банка деньги (в размере 80-90%), часть их оставшуюся банк возвращает клиенту при надлежащем исполнении обязательств по поставке продукции или выполнения работ. Содержание банком части долга является, с одной стороны, компенсацией за риск его погашения, а с другой - инструментом стимулирования клиента к выполнению своих обязательств. По факторинговые операции банк взимает определенную плату. Она состоит из комиссионного вознаграждения за обслуживание задолженности (1 - 2% от общей суммы купленного банком долга), процента за выданный клиенту аванс. Поскольку дебиторский счет масс вуза скорость оборота, чем заемные средства, взятые в банке для покрытия задолженности, факторинговые операции выгодны как банка, так и клиенту.

Лизинговая услуга предоставится тогда, когда по просьбе клиента банк приобретает любого имущества (оборудования, транспортных средств, вычислительной техники и др.) И берет на себя практически все полномочия собственника (уплату имущественного налога, страхование, сбережения). Клиент, по заявлению которого было куплено это имущество, заключает с банком договор аренды, в котором фиксируются все условия пользования этим имуществом, размер и сроки внесения арендной платы. Арендная плата состоит из двух частей: амортизационных отчислений и комиссионного вознаграждения за лизинговые уснуть. Плата за лизинговую услугу ниже ссудный процент, поэтому клиенту выгоднее пользоваться лизингом, чем самому покупать имущество или брать кредит для его приобретения.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее