Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Экономика arrow Вексельное дело

Основные формы вексельного кредита

Субъекты хозяйственной жизни имеют возможность предоставлять вексельный кредит в двух формах:

• предъявительскими кредита. К нему прибегают в основном предприятия, оказывающие широкий коммерческий кредит своим покупателям и заказчикам. В результате они постоянно обладают значительным вексельным портфелем, часть которого предъявляют банку для продажи (учета) путем дисконта;

• вексельного кредита. Он реализуется в виде выписки векселей поставщикам, а те в свою очередь могут продавать векселя своим банкам. Такую форму кредита используют предприятия, которые не обладают значительным вексельным кредитом и потребует дополнительных оборотных средств, а продавец отказывается ВИЧ поставки товаров с отсрочкой платежа.

Другими словами, продавец не желает предоставлять коммерческий кредит, потому что у него могут существовать свои проблемы ликвидности или он не уверен в своевременной оплате кредитуемых поставок даже под его векселя. Тогда он предлагает покупателю акцептовать выписаны векселя в своем обслуживающем банке. Так возникла и распространилась особая, акцептная, форма кредита.

Акцептный кредит является классическим видом вексельного кредита. Он выгоден как предприятиям, так и банкам. Механизм реализации акцептного кредита предусматривает, что;

• векселедатель выставляет переводной вексель на известный своей надежной ликвидностью банк, заранее акцептует вексель;

• акцептованный вексель векселедатель использует для расчетов за поставленные ему товары или оказанные услуги;

• банк оплачивает покрытие векселя или счет открытого векселедателю кредита, то есть становится плательщиком векселя, которым преодолевает до безупречной платежеспособности своего клиента и свою репутацию гаранта, или же за счет уже накопленных ресурсов своего клиента. Акцептованный надежным банком вексель становится эффективным инструментом проведения любых операций купли-продажи.

Применение аваля в гарантийной функции породило такую важную форму вексельного кредита, как овальный кредит. Его может оказывать любая векселездатна лицо. Но в основном он предоставляется авторитетным банком, который ставит на векселях своих клиентов отметку о залоге. Поскольку гарантийных обязательств может быть много и под них отвлекаются значительные кредитные ресурсы, то за предоставленный аваль коммерческие банки взимают надлежащий процент, и составляет цену авального кредита.

Новой формой вексельного кредита, несколько отступает от классических схем, является применяемая в России кредитное соглашение обслуживающего банка со своими клиентами, которые получают в свое распоряжение простые векселя, выписанные банком на самого себя. Для удобства пользования банк разбивает их на определенные блоки с учетом срока и суммы, а сроком погашения указывает: "в такой-то время после предъявления", "по предъявлении" или "не ранее указанной даты". Конечно, векселедержатель в этой сделке обязан предоставить банку покрытие, которое должно соответствовать общей сумме полученных векселей и обеспечить уплату процентов. В зависимости от интересов банка и клиентов и текущей конъюнктуры возможны различные варианты подобных сделок. Фактически, возникнув как финансовые векселя, простые векселя коммерческих банков в процессе клиентских операций с ними превращаются в товарные, которые должным образом удовлетворяют различные потребности хозяйственного оборота.

Особой формой вексельного кредита является акцептно-рамбурсный кредит. Он используется преимущественно во внешнеэкономических сделках. В то же время его механизм можно применить и во внутреннем обороте, особенно в поставках между предприятиями разных регионов. Например, в регионе поставщика предприятие-покупатель не очень известен своей платежеспособностью, поэтому его вексель не станет здесь высоколиквидным. Чтобы не ограничивать возможности его продажи или использования в расчетах, покупатель заключает кредитный договор со своим обслуживающим банком, а тот в свою очередь выставляет аккредитив на поставщика в его банке. Поставщик, отгрузив оговоренную продукцию, сдает подтверждающие документы в свой банк и получает от него им же выданные векселя, имеют надлежащую ликвидность.

Механизм операций акцептно-рамбурсного кредита показан на схеме 7.7.

В практике Украины можно использовать такой вид вексельного кредита, как кредит под онкольный расчет. К нему прибегают в основном тогда, когда для кредитования вексельной сделки открывается специальный ссудный счет в банке, а в залог его обеспечения передаются векселя. Размер этого кредита зависит от политики банка, репутации клиента и качества векселей. Срок его предоставления или совсем не устанавливается, или же указывается сроком погашения векселей. Клиент может сам погасить свою задолженность по окольные счету, и тогда ему возвращаются заставлены векселя, или же ссуда погашается банком путем дисконтирования сумм, поступающих в оплату векселей.

Кредит под онкольный счет, как правило, предоставляется надежным клиентам. Обеспечительные векселя принимаются банком вместе с надлежаще оформленными реестрами. Под их общую сумму клиент может осуществлять более 75% займов. Заложенные векселя возвращаются клиенту только после погашения долга банку.

Специфика воспроизводственных процессов на предприятиях и фирмах создает много других ситуаций, которые решаются с помощью вексельного кредита. Но, пожалуй, ведущей из всех его форм является кредитование участников хозяйственной жизни путем банковского акцепта.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее