Правовые основы регулирования рынка страховых услуг в Украине

Сбалансированное развитие рынка страховых услуг требует эффективного вмешательства государственных инструментов (административных, социально-экономических, правовых и др.) в формирования, распределения и перераспределения денежных потоков между участниками страхового процесса. Необходимость государственного регулирования страховой деятельности обусловлена следующими причинами.

Во-первых, страхование необходимо рассматривать как универсальную социально-экономическую и финансовую институцию, направленную на защиту личных (жизнь, здоровье и трудоспособность) и имущественных интересов страхователей.

Развитие страхования создает эффективные механизмы защиты самых разнообразных интересов страхователей, при этом минимизируя риски, связанные с дополнительными финансовыми расходами государственного бюджета.

Во-вторых, в условиях усиливающейся конкуренции между страховыми компаниями за потенциальных клиентов (страхователей), актуальным вопросом встает обеспечения честной конкуренции и избежания монополизма в предоставлении страховых услуг. В этом контексте роль государственного регулирования заключается в повышении требований к страховым компаниям по обеспечению в полном объеме обязательств страховщиков перед страхователями в соответствии с заключенными договорами страхования.

в-третьих, стремительное развитие научно-технического прогресса влечет за собой появление новых рисков (экологических, технологических, антропогенных и др.) которые несут угрозу для окружающей среды. Такое положение вещей требует принятия соответствующего законодательства (Законы Украины и Постановления Кабинета Министров Украины) относительно установления перечня обязательных видов страхования с целью повышения имущественной ответственности реципиентов опасности. Обязательные виды страхования должны распространяться на те субъекты хозяйствования, которые создают реальную опасность для жизни, здоровья и трудоспособности граждан, а также окружающей природной среде.

в-четвертых, функционирования рынка страховых услуг в пределах законодательного поля требует прозрачности действий страховщика и его (страховщика) к достоверной и полной информации о страхувальника10. Отечественное страховое законодательство должно усиливаться в направлении регламентации прав и обязанностей субъектов страхового процесса.

Государственное регулирование страховой деятельности включает комплекс методов (правовых, административных, финансово-экономических, инвестиционных и социальных), направленных на развитие рынка страховых услуг и обеспечение благоприятных условий для проведения страховой деятельности (рис. 1.3).

Классификация методов регулирования страховой деятельности

Рис.1.3. в Классификация методов регулирования страховой деятельности

Правовое регулирование страховой деятельности осуществляется на основании норм, определенных Конституцией Украины, Налоговым Кодексом Украины, Гражданским Кодексом Украины, Хозяйственным кодексом Украины, Воздушным Кодексом Украины; Законы Украины: "О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг": "О негосударственном пенсионном обеспечении" и "О налогообложении прибыли предприятий". Базовым законодательным актом является Закон Украины "О страховании", который регулирует отношения в сфере страхования и направлен на создание рынка страховых услуг, усиление страховой защиты имущественных интересов предприятий, учреждений, организаций и граждан.

Кроме Закона Украины "О страховании" законодательное поле формируется из ряда Законов, регламентирующих страхование отдельных отраслей, видов или подвидов страхования. Это, в частности, Законы Украины: "Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств", "Об особенностях страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой", "О системе гарантирования вкладов физических лиц" и др.

Страховая деятельность регламентируется также Постановлениями Кабинета Министров Украины, в частности, "Об утверждении Порядка и требований относительно осуществления перестрахования у страховщика (перестраховщика) нерезидента", "О внесении изменений в Положение об обязательном личном страховании от несчастных случаев на транспорте", "Об утверждении порядков и правил обязательного страхования в сфере космической деятельности", а также международными соглашениями, подписанными и ратифицированными Украиной; Указами Президента; Распоряжениями Национальной комиссии, осуществляющей государственное регулирование в сфере рынков финансовых услуг.

Правовое регулирование страховой деятельности разграничено между тремя ветвями власти: законодательной, исполнительной и судебной.

Центральным органом исполнительной власти, осуществляющим правовое регулирование страховой деятельности, является Кабинет Министров Украины. Надзорным органом является Министерство финансов Украины в лице Национальной комиссии, осуществляющей государственное регулирование в сфере рынков финансовых услуг, а также Департамент страхового надзора.

Кроме указанных органов регулирующие функции также выполняют:

o Национальный банк Украины - осуществляет валютное регулирование;

o Государственная налоговая служба Украины - осуществляет налоговое регулирование;

o Антимонопольный комитет - осуществляет надзор за недопущением монопольного положения той или иной страховой компании по конкретным видам страхования;

o Государственная служба Украины по вопросам регуляторной политики и развития предпринимательства - осуществляет регуляторную деятельность (информационную, правовую, консультативную и др.) на рынке страховых услуг.

o Национальная комиссия по ценным бумагам и фондового рынка - осуществляет надзор за акционерными обществами.

Административное регулирование осуществляется с целью координации действий между страховыми организациями, страховыми брокерами, страховщиками и государством в лице органа государственного надзора по вопросам лицензирования и контроля за деятельностью на страховом рынке, а также государственных органов антимонопольного регулирования. Основной задачей администрирования является обеспечение страхового надзора, т.е. осуществление контроля за деятельностью страховых учреждений, осуществляемый государственными органами. Органы страхового надзора осуществляют проверку страховых организаций за их платежеспособностью, предоставляют рекомендации относительно использования свободных средств и страховых резервов, выдают лицензии на осуществление определенных видов страхования, утверждают тарифы, премии и т.д.

Финансово-экономическое регулирование страховой деятельности проводится ради определения и установления научно обоснованной величины централизованных страховых резервных фондов страховщикам с целью оптимизации его деятельности и обеспечения надежности страховых операций. Одним из приоритетов финансово-экономического регулирования является фискальная политика относительно деятельности страховщика. Она должна базироваться на соблюдении финансовых интересов всех участников страхового процесса.

Регулирование инвестиционных потоков

В процессе предоставления страховщиком страховых услуг у него формируются значительные финансовые ресурсы, которые могут быть трансформированы в инвестиционный потенциал страховой компании. В соответствии со ст. 31 Закона Украины "О страховании"1, страховщик обязан создавать страховые резервы, достаточные для будущих выплат страховых сумм и страховых возмещений, а также их правильное размещение в соответствии принципов диверсификации, возвратности, ликвидности и доходности. Вопрос инвестиционной активности страховой компании особенно актуально для долгосрочных видов страхования, поскольку только длительные страховые платежи (3, 5, 10 и более лет) могут предоставить страховщику возможность инвестирования этих средств в высоколиквидные объекты национальной экономики и через определенный промежуток времени получить капитализированные вклады в виде страховой ренты.

Социальное регулирование

Развитие разветвленной системы страхования позволяет покрывать самые разнообразные риски за счет их передачи (или частичной передачи) страховым компаниям. Исходя из опыта зарубежных стран мира (США, Япония, Германия, Франция и Великобритания), именно страхование играет чрезвычайно большую роль в процессе обеспечения социальной защиты физических и юридических лиц.

Основное назначение социального регулирования в сфере предоставления страховых услуг базируется на обеспечении граждан и предпринимательских структур гарантиями защиты их имущественных интересов в случае наступления непредвиденных событий, возмещении понесенных ими убытков, а также предоставить возможность безубыточно заниматься коммерческой деятельностью и жить без страха о потере своих имущественных интересов.

 
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   След >