Сельскохозяйственное страхование

Характерные признаки проявления рисков в аграрном секторе и необходимость их страхования

Сельское хозяйство - древнейшая и традиционно одна из важнейших и одновременно наиболее рисковых отраслей экономики. Это связано с тем, что сельское хозяйство - слишком уязвимая отрасль к возникновению природных катаклизмов или наступления других негативных чрезвычайных событий (стихийных бедствий, техногенных катастроф, эпидемий и т.д.). Поэтому необходимо уменьшать материальные убытки путем введения различных предупредительных мероприятий. Когда такие меры не внедряются, то возникает потребность в возмещении значительных материальных убытков, вызванных негативными явлениями. Стихийные и другие бедствия, которые приводят к значительным материальным убыткам, первоначально воспринимаются человеком как случайные события, но многовековой опыт истории доказал, что периодическое наступление разрушительных сил природы и других чрезвычайных явлений является объективным закономерным процессом, связанным с противоречивым характером сельскохозяйственного производства. Все эти обстоятельства указывают на необходимость проведения оценки и поиска путей нейтрализации рисков в агропромышленном комплексе.

Законом Украины "Об основных принципах государственной аграрной политики на период до 2015 г." определено одним из приоритетных направлений государственной аграрной политики - поддержка субъектов аграрного сектора путем формирования благоприятной страховой политики и внедрение механизмов государственной поддержки сельскохозяйственного производства.

Предпосылкой эффективного предоставления страховой защиты аграриям является выяснение понятия риска в страховании, выявление их основных видов и возможность предоставления страховой защиты в процессе сельскохозяйственного производства.

Риск рассматривается как угроза или возможность отклонения фактических результатов деятельности или принятых решений от запланированных. С экономической точки зрения риск субъекта хозяйствования в сфере АПК следует трактовать как угрозу недополучения дохода, превышение расходов или затрат ресурсов в результате выполнения конкретных видов производственной, сбытовой и финансовой деятельности.

Всю совокупность рисков в сельском хозяйстве можно разделить на группы:

1. Риски, связанные с проявлением природных, техногенных, антропогенных и радиационных опасностей, которые сопровождают процесс сельскохозяйственного производства, отражены в табл. 9.1.

2. Ценовой или рыночный риск за последние пятнадцать лет для отечественных аграриев особенно был ощутим из-за ценовой неопределенности на сельскохозяйственную продукцию. Неиспользование в полной мере возможностей рыночных механизмов ценообразования, таких как формирование биржевой цены товара, заключение фьючерсных контрактов, значительно сужают финансовые возможности товаропроизводителей в планировании своего баланса доходов и расходов, а если еще учесть практическое отсутствие государственных дотаций (субсидий) на развитие хозяйства, то это безусловно путь к финансовой нестабильности и, даже, банкротства многих сельскохозяйственных предприятий.

Необходимо отметить, что относительные изменения цен в течение года могут иметь достаточно сложный и неоднозначный характер, что обусловлено сезонностью сельскохозяйственного производства. Так, например, высокие колебания цен на зерновые, характерные в период до жатвы, которые снижаются после уборки урожая, когда появляется первая информация относительно валового сбора зерна. Другим фактором колебания цен в течение года могут быть сезонные предпочтения потребителей.

3. Институциональный риск связан с изменениями экономической политики государства в отношении аграрного сектора. Указанный риск особенно актуален для трансформационных экономик, которым свойственны частые изменения правового регулирования, возникают проблемы земельных отношений, меняются условия и уровень инвестиционной привлекательности сельскохозяйственного производства.

4. Финансовый риск связан со способом образования, накопления капитала и финансированием предприятия. Риск в данном случае обусловлен изменениями в зависимости от случая, ставок кредитования по заимствованному капиталу, размеров акционерного капитала и недостаточной ликвидностью.

Таблица 9.1. Основные виды рисков в деятельности предприятий АПК

Виды риска

Формы воздействия

Негативные результаты воздействия

Естественные

Естественно-эрозионные процессы

Недополучение сельскохозяйственной продукции вследствие неблагоприятных погодных условий

Техногенные

Физическое и химическое загрязнение фунтов, нерациональное использование минеральных удобрений и пестицидов, загрязнение почвы ядохимикатами, маслами и топливом, переувлажнения и ветровая засоленность земель и повышения производственных энергозатрат

Ухудшение качества почв и снижение урожайности экологически чистой продукции

Антропогенные

Водная и ветровая эрозия, ухудшение почвенной структуры, механическое разрушение и уплотнение почвы, постоянное обеднение гумусом и питательные вещества

Деградация почв, потеря почвенного покрытия, вынос питательных веществ из почвы и нарушения природного баланса.

Радиационные

Ионизирующее излучение радиационных материалов в окружающей среде

распространение радиоактивных материалов на сельскохозяйственной продукцию

Эколого-экономические

Использование эколого-опасных технологий в процессе производства сельскохозяйственной продукции

Снижение качества и конкурентоспособности сельскохозяйственной продукции

5. Персональный риск особенно актуален для фермерских хозяйств. Он предусматривает наступления несчастных случаев, болезни и потери трудоспособности руководителей хозяйств, что может негативно повлиять на хозяйственную деятельность предприятия.

Кроме вышеназванных рисков, считаем необходимым отдельно выделить экологический риск, поскольку он несет угрозу природного или техногенного характера, что приводит к эрозии почвы, загрязнения агроландшафтов, гумусного истощения земли и недостатка в них основных элементов минерального питания растений; засоления и подтопления орошаемых, пересушивания или переувлажнения осушенных земель; повышение кислотности почв; а также недополучение требований землепользования при разработках месторождений полезных ископаемых.

Наличие определенной совокупности различных рисков в сфере аграрного производства обуславливает необходимость использования современных финансовых инструментов по их минимизации и нейтрализации на окружающую среду.

В этом контексте возникает задача институционального обеспечения развития аграрного страхования в Украине. Так в 2012 г. принят Закон Украины "Об особенностях страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой" № 4391-VI от 9 февраля 2012 г., которым предусмотрено регулирование отношений в сфере страхования сельскохозяйственной продукции, которое осуществляется с государственной поддержкой, с целью защиты имущественных интересов сельскохозяйственных товаропроизводителей, и направлен на обеспечение стабильности производства в сельском хозяйстве. Основными принципами страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой являются:

o поддержка стабильности финансового положения и кредитоспособности сельскохозяйственных товаропроизводителей в случае гибели (уничтожения и утраты), повреждения застрахованного имущества в результате неблагоприятных природно-климатических условий или других неблагоприятных событий, определенных в стандартных договорах страхования;

o обязательность заключения договора страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой как условия при предоставлении сельскохозяйственным товаропроизводителям отдельных видов государственной поддержки и дотаций, определенных Кабинетом Министров Украины;

равная доступность государственной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей независимо от их организационно-правовой формы;

o обеспечение возмещения ущерба, нанесенного страхователям в результате наступления страховых событий, в размере, порядке и на условиях, определенных действующим законодательством.

Предметом договора страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой являются имущественные интересы страхователя, связанные с его страховыми рисками относительно выращенной, откормленной, выловленной, собранной, изготовленной первичной (без вторичной обработки и переработки) сельскохозяйственной продукции (товаров), а именно:

o урожая сельскохозяйственных культур;

o урожая многолетних насаждений;

o сельскохозяйственных животных, птицы, кролей, пушных зверей, пчелосемей, рыбы и других водных живых ресурсов и животноводческой продукции.

Не подлежат страхованию с государственной поддержкой:

o урожай сельскохозяйственных культур, которые в течение трех или более лет не давали урожая при их культивировании;

o урожай многолетних насаждений плодоносящего возраста, которые не давали урожая в течение последних пяти лет;

o больные сельскохозяйственные животные, птица, кролики, пушные звери, пчелосемьи, рыба и другие водные живые ресурсы и животноводческая продукция, а также те, что находятся в зоне карантина или в зоне возникновения чрезвычайных эпизоотических обстоятельств.

в Соответствии с требованиями Закона Украины "Об особенностях страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой" Кабинетом Министров Украины ежегодно разрабатывается и утверждается порядок и условия предоставления сельскохозяйственным товаропроизводителям государственной поддержки в страховании сельскохозяйственных культур путем удешевления страховых платежей (премий) и перечня сельскохозяйственных культур и видов страховых рисков (продуктов), на которые предоставляется компенсация стоимости страховых платежей (премий).

В контексте реализации положений данного Закона Украины целесообразным является принятие национальной программы, направленной на повышение мотивации сельскохозяйственных товаропроизводителей к страхованию собственного имущества, а также увеличение доверия субъектов хозяйствования к системе сельскохозяйственного страхования. Тем самым, минимизируется нагрузка на государственный бюджет в части покрытия страховых убытков, предусмотрев частичную компенсацию страховых субсидий. Эффективность страховой защиты производителей продукции возможна лишь при условии создания системы страхования сельскохозяйственных рисков.

Основные критерии построения такой системы должны базироваться на таких принципах:

o прозрачность и доверие между участниками системы, возможность учета интересов всех участников системы при разработке новых страховых продуктов;

o добровольность участия в системе, при условии регламентации действий участников системы и контроля со стороны государства при предоставлении государственной поддержки;

o доступность страховых услуг для сельскохозяйственных товаропроизводителей (что включает наличие на рынке страховых услуг разнообразие продуктов, которые бы отвечали их потребностям и, в первую, очередь по цене страховых продуктов);

o экономическая целесообразность деятельности на рынке сельскохозяйственного страхования для страховщиков (возможность получения прибыли и предоставления адекватного страховым случаям защиты);

o эффективность использования государственных ресурсов на поддержку сельскохозяйственного страхования (максимальное достижение государственных целей при условии ограниченности бюджетных средств).

o создание сельскохозяйственных страховых кооперативов, которые должны иметь разветвленную систему связей, начиная с районного, областного и заканчивая общенациональным уровнем. Сельскохозяйственный страховой кооператив (далее-СГСК), как и СГТВС, будет выполнять функции страховщика. Преимущество его в том, что кооперация - это самый демократичный способ ведения производства. Члены кооператива будут самостоятельно вести деятельность по страхованию.

Считаем, что эффективное использование такого финансового института, как страхование сельскохозяйственных рисков возможно только при условии тесного сотрудничества называемого "треугольника" - аграриев (страхователей), страховых компаний (страховщиков) и государства. Исходя из особенностей развития аграрного сектора Украины и международного опыта, важно подчеркнуть необходимость государственной поддержки страхованию сельскохозяйственного производства, учитывая следующие факторы:

1. Страхование призвано предотвращать резкие колебания дохода сельскохозяйственных предприятий. Международный опыт свидетельствует, что государственная поддержка страхования сельскохозяйственного производства, которая в основном предоставляется в форме компенсации части страховых платежей, является более эффективной формой стабилизации доходов аграриев, чем государственная финансовая помощь, которая предоставляется им в виде субсидий, зачетов, списаний долга, отсрочек по платежам и прямых денежных компенсаций.

2. Страхование обеспечивает безубыточность процесса сельскохозяйственного производства. В случае наступления страхового случая (возникновения убытков) аграриям возмещаются потери (в пределах определенной страховой суммы) на восстановление процесса сельскохозяйственного производства.

3. Страхование улучшает доступ сельскохозяйственных товаропроизводителей к кредитным ресурсам. Этот фактор является наиболее весомым в современных условиях хозяйствования.

4. Развитие страхования сельскохозяйственного производства может иметь положительные социальные последствия. Когда производитель сельскохозяйственной продукции будет знать, что в случае частичной или полной потери урожая он может рассчитать на надлежащее возмещение и с уверенностью продолжать заниматься сельскохозяйственным бизнесом. Это будет способствовать сохранению рабочих мест, снижению миграции сельского населения в города и улучшению социальной структуры общества.

Страховые компании должны предоставлять страховые услуги, максимально обеспечивая страховой интерес страхователей. Так, при заключении договоров страхования, страховщикам целесообразно отказаться от установления франшизы, предоставлять возможность выбора страховой суммы (если страхование осуществляется на добровольных началах) и обеспечивать объективную процедуру урегулирования убытков. Для аграрных предприятий страхование должно стать эффективным финансово-экономическим инструментом защиты имущественных интересов крестьян во время производства и переработки сельскохозяйственной продукции.

Дальнейшее развитие сельскохозяйственного страхования должен быть направлен на создание выгодных и безопасных условий для ведения бизнеса всеми участниками аграрного рынка, что предусматривает распределение рисков между сельскохозяйственными производителями, перерабатывающими предприятиями, банками, страховыми компаниями и государством. Такая постановка вопроса позволит интегрироваться отечественным товаропроизводителям в европейское и мировое экономическое пространство, при этом защитить их интересы, как на внутреннем, так и внешнем рынках сельскохозяйственной продукции.

 
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   След >