Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Статистика arrow Финансовая статистика

Финансовый сектор экономики и его структура

Если финансовая наука оперирует в основном понятиями финансовой системы и финансового рынка, то статистическая наука использует понятие "сектор "Финансовые корпорации" и "секция "Финансовая деятельность".

Сектор "Финансовые корпорации" включает резидента корпорации и квазикорпорации. занятые финансовым посредничеством и другими связанными с ним финансовыми услугами на коммерческой основі18.

СПРАВОЧНО

Корпорации — это институциональные единицы, созданные специально с целью рыночного производства товаров и услуг и являются источниками прибыли или другой финансовой выгоды для их владельцев. В рыночной экономике корпорации считаются основной институциональной формой предпринимательства.

Корпорации в СНС — это институциональные единицы, создаваемые с целью производства товаров и услуг для их реализации на рынке. Они являются источником прибыли для единиц, являющихся их владельцами. Фактически корпорации являются производственными единицами, которые не несут расходы на конечное потребление.

Термин "корпорация" в контексте Классификации институциональных секторов экономики используется как обобщающий термин для хозяйственных обществ.

Предприятие, которое не является отдельной от его владельца хозяйственной единицей, рассматривается как некорпоративное предприятие. Если некорпоративные предприятия действуют как корпорация, то есть ведут самостоятельный учет, реализуют свою продукцию на рынке по экономически значимым ценам, обладают определенной самостоятельностью в отношении управления производством и использованием средств, тогда они называются квазікорпораціями и в статистике и учете объединяются с корпорациями. Некорпоративные предприятия, которые не имеют такой самостоятельности, как квазикорпорации, рассматриваются как составная часть соответствующих институциональных единиц, к которым они относятся.

В Украине квазикорпорации — это унитарные предприятия, то есть такие, что создаются одним учредителем (собственником), а в остальном не отличаются от корпораций. Каждая квазікорпорація должна иметь полный набор счетов, который давал бы возможность полностью определять потоки доходов и капитала между ней и ее владельцем. Квазікорпораціями являются государственные, коммунальные предприятия, предприятия потребительской кооперации, частные предприятия, созданные на основе частной собственности одного гражданина, филиалы иностранных фирм, доверительные общества, полные общества.

Финансовое посредничество в "Руководстве по денежно-кредитной и финансовой статистики" определяется как вид производственной деятельности, в процессе которой институциональная единица мобилизует средства путем принятия обязательств за собственный счет с целью их направления другим институциональным единицам путем кредитования или приобретения финансовых активов иным способом.

СПРАВОЧНО

Предоставление услуг, которые носят вспомогательный характер финансового посредничества, может осуществляться в форме вторичной деятельности самими финансовыми посредниками либо выполняться специализированными агентствами или брокерами. На рынке функционируют также другие институциональные единицы, основной деятельностью которых является предоставление гарантий по векселям или другими финансовыми инструментами, которые используются для учета и рефинансирования. Эти институциональные единицы предоставляют услуги, весьма схожие с услугами финансовых корпораций, однако они не являются финансовыми посредниками в полном смысле, поскольку они не подвергаются риску из-за взятия обязательств за собственный счет.

Сектор финансовых корпораций включает также отдельные некоммерческие организации, которые занимаются предоставлением финансовых услуг и финансируются за счет взносов финансовых корпораций и призваны содействовать их деятельности или служат их интересам.

Отдельные корпорации и квазикорпорации занимаются предоставлением финансовых услуг в ограниченных объемах. Например, торговые сети предоставляют своим покупателям потребительские кредиты. Такие институциональные единицы не могут считаться финансовыми посредниками, поскольку их главная деятельность заключается в оказании нефинансовых товаров и услуг. Домашние хозяйства, в свою очередь, могут заниматься финансовой деятельностью, например, одалживать деньги. Однако исходя из их конечной цели — потребления, они также не относятся к финансовому сектору.

в Соответствии с Хозяйственным кодексом Украины финансовым посредничеством является деятельность, связанная с получением и перераспределением финансовых средств, кроме случаев, предусмотренных законодательством. Финансовое посредничество осуществляется учреждениями банков и другими финансово-кредитными организациями. Вспомогательной же деятельностью в сфере финансов и страхования является негосударственное управление финансовыми рынками, биржевые операции с фондовыми ценностями, другие виды деятельности (посредничество в кредитовании, финансовые консультации, деятельность, связанная с иностранной валютой, страхованием грузов, оценкой страхового риска и убытков, другие виды вспомогательной деятельности).

Различия в видах финансового посредничества является основной разделения финансового сектора на подсектора.

Финансовый сектор (сектор финансовых корпораций включает следующие основные сектора и подсектора:

- центральный банк;

- другие депозитные корпорации;

- другие финансовые корпорации, в состав которого входят страховые корпорации и пенсионные фонды, другие финансовые посредники (кроме страховых корпораций и пенсионных фондов)

Ф-22 шансу вспомогательные единицы .

Центральный банк — это национальное финансовое учреждение (или сеть учреждений), которая осуществляет контроль важнейших аспектов финансовой системы и выполняет такие задачи, как эмиссия наличных денег, управление международными резервами, осуществление операций с МВФ и предоставление кредита другим депозитным корпорациям.

Подсектор центрального банка включает следующие институциональные единицы (табл. 2.3).

Центральный банк наделен монопольным правом денежной эмиссии, регулирования денежного обращения, кредита и валютного курса. Центральный банк обычно является агентом правительства при обслуживании государственного бюджета и надзорным органом банковской системы.

В Украине центральным банком является Национальный банк Украины (НБУ).

В мировой практике центральный банк рассматривается как финансовая корпорация, если он является финансово независимым от правительства (в противном случае он считается единицей сектора общего государственного управления). Национальный банк Украины включается к сектору финансовых корпораций.

Таблица 2.3. Состав подсектору центрального банка

пор.

Институциональные единицы

Особенности

1

Центральные банки

Самостоятельные учреждения, контролируемые государством, которые выполняют различные комплексы функций и имеют разные названия (например, центральный банк, резервный банк, национальный банк или государственный банк)

2

Валютное правление (Механизмы валютного управления или независимые валютные органы)

Органы, которые осуществляют эмиссию национальной валюты, полностью обеспеченную иностранными резервами

3

Связанные с государством агентства

Отдельные институциональные единицы, основная деятельность которых состоит в выполнении определенных функций центрального банка

СПРАВОЧНО

Валютное правление (валютный совет, валютный комитет, валютная палата, валютное управление) — денежно-кредитное учреждение, которое эмитирует банкноты и монеты, которые при предъявлении первого требования свободно конвертируются по фиксированному курсу обмена в иностранную валюту или другой внешний резервный актив. Валютное правление имеет на пассивных счетах банкноты и монеты в обращении, но с банками оно обычно не взаимодействует, в результате чего оно не имеет банковских резервов. В качестве активов валютное правление имеет только иностранные резервы, которые являются обеспечением денежной эмиссии. Отсутствие у него внутренних активов свидетельствует о том, что оно не может кредитовать ни правительство, ни банки. Фактически валютное правление представляет собой механизм конверсии иностранной валюты в национальные денежные средства и обратно. В 2006 г. валютное правление действовало в Боснии и Герцеговине, Брунее, Болгарии, Гонконга (Китай), Джибути, Эстонии и Литве.

Выделение в отдельный подсектор агентств и учреждений, связанных с государством (или правительственных агентств), обусловлено тем, что денежно-кредитную политику иногда реализует министерство финансов от имени правительства и частный банк, обладающий монополией на денежную эмиссию. Если институциональная единица в основном занимается выполнением функций денежно-кредитного регулятора, она включается в подсектор центрального банка. Во многих странах центральные банки регулируют деятельность депозитных и других финансовых корпораций или осуществляют их надзор.

В 2000-х гг. мегарегулятор финансового сектора потеснил специализированных регуляторов во многих странах. За рубежом под мегарегулятором имеют в виду модель объединенного или интегрированного надзора за финансовым сектором. По формальным признакам мегарегулятором становится специализированное государственное учреждение, уполномоченное регулировать не менее двух из трех основных категорий финансовых посредников — банки и страховые компании; банки и компании, работающие на рынке ценных бумаг; инвестиционные и страховые компании. Сейчас мегарегулятор действует более чем в 50 странах, как развитых, так и развивающихся.

Учреждение, ответственное за интегрированный надзор за финансовым сектором, классифицируется в составе вспомогательных финансовых единиц, а не в підсекторі центрального банка. Частные корпорации, которые выполняют такие функции, как клиринг и расчеты по чекам, относятся к подсектору других финансовых корпораций в соответствии с направлениями их деятельности.

Другие депозитные корпорации включают все финансовые корпорации (кроме центрального банка) и квазикорпорации-резиденты, основным видом деятельности которых является финансовое посредничество и которые эмитируют обязательства, включаемые в национальное определение широкой денежной массы.

СПРАВОЧНО

Широкая денежная масса обычно определяется на основе денежного агрегата М3

поскольку состав именно этого денежного агрегата зависит от уровня развития банковской системы и финансового рынка страны.

мировые практике к подсектору других депозитных корпораций входят:

- коммерческие банки;

- инвестиционные банки;

- сберегательные банки, ссудно-сберегательные ассоциации, строительные общества и ипотечные банки;

- кредитные союзы и кредитные кооперативы;

- сельские и сельскохозяйственные банки;

- компании по выпуску дорожных чеков, которые занимаются деятельностью, которая присуща финансовым корпорациям.

СПРАВОЧНО

Вышеприведенный список не является исчерпывающим и не имеет нормативного характера: отдельные учреждения, которые эмитируют обязательства, включаемые в широкую денежную массу, имеют другие названия, и наоборот — в некоторых странах отдельные учреждения, которые включены в этот список, могут и не выпускать обязательства, включаемые в национальное определение широкой денежной массы, и поэтому они не принадлежат к других депозитных корпорации.

Подсектор других финансовых корпораций включает страховые корпорации и пенсионные фонды, другие финансовые посредники, вспомогательные финансовые единицы.

Подсектор "Страховые корпорации и пенсионные фонды" включает страховые корпорации и квазикорпорации-резиденты и автономные пенсионные фонды-резиденты (табл. 2.4).

СПРАВОЧНО

Подсектор "Пенсионные фонды" не охватывает программы пенсионного обеспечения для работников частных или государственных структур, которые не имеют отдельно организованного фонда, а также программы, которые создаются негосударственными работодателями и резервы которых просто включатся в резервных средств самого работодателя или вкладываются в выпускаемые им ценные бумаги.

Подсектор "Другие финансовые посредники" охватывает группу различных единиц, в которую входят финансовые корпорации, кроме депозитных корпораций, страховых компаний, пенсионных фондов и вспомогательных финансовых единиц.

Таблица 2.4. Состав подсектору "Страховые корпорации и пенсионные фонды"

пор.

Институциональные единицы

Характеристика

1

Страховые корпорации

Корпоративные, взаимные и другие организации, основной функцией которых является страхование жизни, страхование от несчастных случаев, страхование на случай болезни, страхование от пожара или другие виды страхования индивидуальных институциональных единиц или групп единиц

2

Пенсионные фонды

Пенсионные фонды, включены к этому подсектору, являются самостоятельными институциональными единицами, которые функционируют независимо от их основателей. Они предназначены для выплаты пенсионной помощи конкретным группам работников. Такие фонды имеют собственные активы и пассивы и осуществляют финансовые операции

Институциональные единицы этого подсектору обычно мобилизуют средства путем привлечения долгосрочных депозитов, выпуска ценных бумаг и инструментов участия в капитале. Эти посредники специализируются на кредитовании конкретных категорий заемщиков и на использовании специализированных финансовых механизмов, таких как финансовых лизинг, предоставление в кредит и залог ценных бумаг, операции с производными финансовыми инструментами. Примеры других финансовых посредников приведены в табл. 2.5.

Подсектор "Вспомогательные финансовые единицы" включает финансовые корпорации, деятельность которых тесно связана с финансовым посредничеством, но которые при этом не действуют как посредники. Деятельность, которая является вспомогательной относительно посреднической, может осуществляться как вторичная традиционными финансовыми посредниками или отдельными специализированными финансовыми единицами, которые не занимаются в качестве основной деятельности мобилизацией средств или предоставлением кредитов за свой счет.

До финансовых корпораций, которые классифицируются как вспомогательные финансовые единицы, относится целый спектр институциональных единиц (табл. 2.6).

Состав сектора финансовых корпораций в соответствии с отечественной классификацией институциональных секторов экономики приведены в табл. 2.7.

Таблица 2.5. Институциональные единицы-другие финансовые посредники

пор.

Институциональные единицы

Особенности деятельности

1

Финансовые компании

Институциональные единицы, основным видом деятельности которых является предоставление кредитов нефинансовым корпорациям и домашним хозяйствам

2

Финансовые лизинговые компании

Занимаются финансированием покупки материальных активов, и при этом лизинговая компания является юридическим владельцем приобретенных таким образом товаров, но право собственности фактически передается арендатору, который получает все выгоды, связанные с правом собственности на переданные активы

3

Инвестиционные пулы

Институциональные единицы, которые являются финансовыми организациями, за исключением пенсионных фондов. Они объединяют средства инвесторов с целью приобретения финансовых активов. К ним относятся взаимные фонды, инвестиционные трасты, паевые инвестиционные фонды, другие единицы совместного инвестирования

4

Андеррайтеры ценных бумаг и их дилеры

Физические лица или фирмы, которые специализируются на операциях на рынке ценных бумаг в форме 1) предоставление помощи компаниям в выпуске новых ценных бумаг путем андеррайтинга и размещения на рынке новых выпусков ценных бумаг; 2) проведение операций купли-продажи с новыми или непогашенными ценными бумагами за собственный счет

5

Компании-носители

Финансовые структуры, которые создаются для владения секьюритизированными активами или пассивами, переданными с балансов корпораций или государственных предприятий при их реструктуризации

6

Посредники, которые специализирующиеся на операциях с производными финансовыми инструментами

Институциональные единицы, которые в основном занимаются выпуском производных финансовых инструментов, которые считаются финансовыми активами

7

Специализированные финансовые посредники

Холдинговые корпорации, компании, которые предоставляют краткосрочное финансирование операций слияния и поглощения корпораций, фирмы по финансированию экспорта и импорта, факторинговые компании, фирмы венчурного капитала и фирмы, которые занимаются вложением капитала с целью развития, а также ломбарды, которые занимаются в основном заемными операциями, а не розничной торговлей

Таблица 2.6. Состав подсектору "Вспомогательные финансовые единицы"

пор.

Институциональные единицы

Особенности деятельности

1

Публичные биржи и рынки ценных бумаг

Организованные биржи и структуры, такие как компании-депозитарии ценных бумаг, учетные и клиринговые органы, а также другие компании, которые оказывают услуги, связанные с деятельностью биржи;

депозитарии и электронные системы клиринга, деятельность которых обеспечивается финансовыми корпорациями, а также национальные саморегулируемые организации, которые занимаются надзором за деятельностью бирж и связанных с ними институциональных единиц или их регулированием

2

Брокеры и агенты*

Физические лица и фирмы, которые организуют, выполняют и иным образом способствуют проведению операций клиентов с финансовыми активами

3

Компании по обмену валюты

Единицы, которые покупают и продают иностранную валюту на розничном и оптовом рынках

4

Корпорации, которые предоставляют финансовые гарантии**

Корпорации, обеспечивают клиентам страхование от убытков, связанных с финансовыми корпорациями и финансовыми контрактами.

Разграничение корпораций, предоставляющих финансовые гарантии, и страховых корпораций, проводится по следующим критериям:

- отсутствие у корпораций, предоставляющих финансовые гарантии, пула активов, что подлежат определению как страховые технические резервы;

- отсутствие у корпораций, предоставляющих финансовые гарантии, забалансовых позиций;

- нормы регулирования деятельности страховых компаний не применяются к корпорациям, которые предоставляют финансовые гарантии;

- применение ограничений в отношении конкретных видов финансовых активов, которыми корпорации, предоставляющие финансовые гарантии, имеют право заниматься

5

Страховые и пенсионные вспомогательные организации

Страховые оценщики и администраторы

6

Другие вспомогательные финансовые единицы

Независимые единицы, которые аффилированы с органами государственного управления и созданы для регулирования финансовых учреждений; финансовые единицы, которые способствуют эмиссии и купли-продажи производных финансовых инструментов; а также представительства иностранных депозитных корпораций, которые не занимаются привлечением депозитов или кредитованием

Таблица 2.7. Состав сектора финансовых корпораций в Украине в соответствии с отечественной классификацией институционных секторов экономики

пор.

Подсектор

Состав

S. 121

Национальный банк Украины

Национальный банк Украины

S. 122

Другие депозитные корпорации

Все финансовые корпорации (за исключением НБУ), основным видом деятельности которых является финансовое посредничество и обязательства которых имеют форму депозитов или таких финансовых инструментов, как краткосрочные депозитные сертификаты, которые являются близкими заменителями депозитов при мобилизации финансовых ресурсов и включаются в показатель денег в широком понимании;

а также банки, филиалы иностранных банков, клиринговые учреждения, фонды поддержки жилищного строительства и тому подобное

S. 123

Другие финансовые посредники, кроме страховых корпораций и пенсионных фондов

Все корпорации, основным видом деятельности которых является финансовое посредничество, то есть деятельность, связанная с получением и перераспределением финансовых средств, кроме депозитных корпораций, страховых корпораций и негосударственных пенсионных фондов;

а также те корпорации, которые мобилизуют средства на финансовых рынках, но не в форме депозитов, и используют эти средства для приобретения других финансовых активов, в том числе ипотечные (земельные) банки, кредитные союзы, доверительные общества, лизинговые компании, паевые инвестиционные фонды и ломбарды

S. 124

Вспомогательные финансовые организации (такие, которые непосредственно не являются финансовыми посредниками)

Все корпорации, которые занимаются преимущественно деятельностью, связанной с финансовым посредничеством, но сами не выполняют функций посредника;

корпорации, основной функцией которых является предоставление гарантий путем индоссамента (специальная надпись на векселе, по которой векселедержатель передает все или только определенные права получателю векселя) векселей или подобных инструментов, предназначенных для учета или рефинансирования финансовыми корпорациями;

корпорации, специализирующиеся на инструментах хеджирования (процесс, направленный на снижение риска по основной инвестиции);

валютные, товарные и фондовые биржи и т. п

S. 125

Страховые корпорации и пенсионные фонды

Страховые корпорации и негосударственные пенсионные фонды-резиденты

Сектор финансовых корпораций, как и сектор нефинансовых корпораций (кроме Национального банка) делится, соответственно, на подсектора государственных, национальных частных корпораций и корпораций под иностранным контролем (табл. 2.8).

Таблица 2.8. в Состав сектора финансовых корпораций

пор.

Подсектор

Состав подсектору

1

Подсектор государственных корпораций

Корпорации и квазикорпорации (включая арендные), которые контролируются государством. Этот контроль может осуществляться путем: приобретения государством более половины акций, законодательного определения политики корпораций, назначение директоров с соответствующими полномочиями

2

Подсектор национальных частных корпораций

Все корпорации и квазикорпорации, которые не контролируются правительством или единицами-нерезидентами

3

Подсектор корпораций под иностранным контролем

Филиалы корпораций-нерезидентов и корпорации под контролем некорпоративных нерезидентных единиц, например, правительств других стран; а также совместные и иностранные частные предприятия

Также в процессе статического изучения экономики применяется группировка хозяйственных единиц по видам экономической деятельности, которое определяется Классификации видов экономической деятельности (КВЭД), которая представляет собой систематизированную совокупность групп предприятий и организаций, отличающихся характером функций, выполняемых ими в системе общественного разделения труда.

хозяйственная деятельность — это процесс объединения действий, которые приводят к получению соответствующего набора продукции или услуг. Вид деятельности имеет место тогда, когда объединяются ресурсы (оборудование, рабочая сила, технологические средства, сырье и материалы) для обеспечения производства конкретной продукции и предоставления услуг. Таким образом, вид деятельности характеризуется использованием ресурсов, производственным процессом, выпуском продукции и оказанием услуг.

Отрасль — это совокупность всех производственных единиц, которые принимают участие преимущественно в одинаковых или подобных видах производственной деятельности.

Согласно с национальным классификатором Украины ДК 009:2010 "Классификация видов экономической деятельности"25 (КВЭД-2010) различают 21 секцию экономики. Деятельность финансовых организаций отражается в секции К "Финансовая и страховая деятельность" (табл. 2.9).

Таблица 2.9. Структура секции "Финансовая и страховая деятельность" согласно с Национальным классификатором Украины "Классификация видов экономической деятельности" (2010 г.)

Код

Название

К

Финансовая и страховая деятельность

64

Предоставление финансовых услуг, кроме страхования и пенсионного обеспечения

64.1

Денежное посредничество

64.11

Деятельность центрального банка

64.19

Другие виды денежного посредничества

64.2

Деятельность холдинговых компаний

64.20

Деятельность холдинговых компаний

64.3

Трасты, фонды и подобные финансовые субъекты

64.30

Трасты, фонды и подобные финансовые субъекты

64.9

Предоставление других финансовых услуг, кроме страхования и пенсионного обеспечения

64.91

Финансовый лизинг

64.92

Другие виды кредитования

64.99

Предоставление других финансовых услуг (кроме страхования и пенсионного обеспечения)

65

Страхование, перестрахование и негосударственное пенсионное обеспечение, кроме обязательного социального страхования

65.1

Страхование

65.11

Страхование жизни

65.12

Другие виды страхования, кроме страхования жизни

65.2

Перестрахование

65.20

Перестрахование

Код

Название

65.3

Негосударственное пенсионное обеспечение

65.30

Негосударственное пенсионное обеспечение

66

Вспомогательная деятельность в сферах финансовых услуг и страхования

66.1

Вспомогательная деятельность в сфере финансовых услуг, кроме страхования и пенсионного обеспечения

66.11

Управление финансовыми рынками

66.12

Посредничество по договорам по ценным бумагам или товарам

66.19

Другая вспомогательная деятельность в сфере финансовых услуг, кроме страхования и пенсионного обеспечения

66.2

Вспомогательная деятельность в сфере страхования и пенсионного обеспечения

66.21

Оценка рисков и нанесенного вреда

66.22

Деятельность страховых агентов и брокеров

66.29

Другая вспомогательная деятельность в сфере страхования и пенсионного обеспечения

66.3

Управление фондами

66.30

Управление фондами

В финансовой и страховой деятельности, относятся:

- предоставление финансовых услуг, кроме страхования и пенсионного обеспечения, которое, в свою очередь, включает денежное посредничество, деятельность холдинговых компаний, трастов, фондов и других подобных финансовых субъектов, а также оказания других финансовых услуг, кроме страхования и пенсионного обеспечения;

- страхование, перестрахование и негосударственное пенсионное обеспечение, кроме обязательного социального страхования, которое включает страхование, перестрахование и негосударственное пенсионное обеспечение;

- вспомогательная деятельность в сферах финансовых услуг и страхования, к которой принадлежит вспомогательная деятельность в сфере финансовых услуг, кроме страхования и пенсионного обеспечения вспомогательная деятельность в сфере страхования и пенсионного обеспечения и управления фондами.

Соотношение между классификацией институционных секторов экономики и классификацией видов экономической деятельности проявляется в том, что в классификации институциональных секторов финансовая и страховая деятельность отражается в секторе финансовых корпораций, а в классификации видов экономической деятельности в секторе домашних хозяйств(табл. 2.10).

Таблица 2.10. в Соотношение между институциональными секторами экономики и видами экономической деятельности

Виды экономической деятельности

нефинансовые корпорации

финансовые корпорации

Институциональные секторы

общего государственного управления экономики

некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства

домашние хозяйства

Сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство

+

+

+

Рыбное хозяйство

+

+

Добывающая промышленность

+

+

Обрабатывающая промышленность

+

+

Производство и распределение электроэнергии, газа и воды

Строительство

+

+

Оптовая и розничная торговля; торговля транспортными средствами, услуги по ремонту

+

Гостиницы и рестораны

+

+

Транспорт и связь

+

+

+

Финансовая деятельность

+

+

Операции с недвижимостью, сдача под наем и услуги юридическим лицам

+

+

+

+

Государственное управление

+

+

Образование

+

+

+

+

Охрана здоровья и социальная помощь

+

+

+

+

Коллективные, общественные и личные услуги

+

+

+

+

Другие виды экономической деятельности

(услуги домашней прислуги, экстерриториальная деятельность)

+

+

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее