Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Статистика arrow Финансовая статистика

Статистика страховой деятельности

Статистика страховой деятельности — это отрасль статистики небанковских финансовых посредников, изучающая количественные характеристики массовых явлений и процессов, происходящих на страховом рынке.

Целью статистики страховой деятельности является изучение функционирования и развития страхового дела в стране.

Основными задачами статистики небанковских финансовых посредников являются:

- организация сбора и обработки статистической информации о страховом деле, страховщиков и страхователей;

- анализ тенденций и уровня развития страховой деятельности и рынка страховых услуг, в частности изучение динамики изменения количества участников рынка и их количественного и качественного состава, анализ общей суммы платежей, премий, выплат, возмещений и т. п, изучение формирования и диверсификации страховых продуктов и проч.;

- анализ инвестиционной политики и платежеспособности страховщиков;

- оценки влияния страхования на развитие реального сектора экономики и стабильность финансового сектора;

- формирование базы для расчета страховых тарифов;

- оценка рисков и связанных с ними убытков в страховом деле;

- изучение активов, резервов, собственного капитала, обязательств, доходов, расходов и прибыли страховщиков, оценки экономической эффективности их деятельности;

- формирования массива данных о средних страховые суммы, выплаты, тарифы по видам страхования.

Объектом статистики страховой деятельности является совокупность финансовых посредников, функционирующих на страховом рынке страны.

Предметом статистики страховой деятельности являются массовые явления и процессы, связанные со страховой деятельностью.

Информационной основой для статистики страховой деятельности являются:

- показатели развития мирового страхового и перестраховок) рынков;

- демографические данные и данные о заболеваемость и травматизм;

- судебная и криминалистическая информация;

- показатели урожайности, прироста поголовья скота и проч.;

- показатели уровня пожарной безопасности, аварийности, природных и техногенных катастроф.

Основными направлениями статистических исследований страховой деятельности являются:

- исследование данных о отечественный и международные рынки страховых услуг;

- исследования, необходимые для расчета сумм страховых компенсаций;

- исследование данных о страховые мошенничества;

- исследование данных, необходимых для обеспечения государственного надзора за деятельностью страховщиков;

- прогнозирование тенденций развития страховой деятельности.

Важным направлением статистики страховой деятельности является мониторинг состояния и развития рынка страховых услуг в первую очередь с целью анализа уровня концентрации и конкуренции на нем.

Статистическое изучение состояния и развития страхового дела в стране осуществляется с помощью абсолютных, относительных и средних показателей (рис. 8.2).

Показатели состояния и развития страхового дела в стране

Рис. 8.2. Показатели состояния и развития страхового дела в стране

абсолютных статистических показателей, чаще всего используемых в статистическом анализе финансово-экономической деятельности страховых организаций, относятся:

- абсолютный размер собственных и приравненных к ним средств компаний, зарегистрированного капитала в оплаченной его части и собственного капитала;

- поступления страховых премий в целом и по видам страхования;

- абсолютный размер страховых выплат, в том числе по видам страхования;

- размер тарифных ставок;

- абсолютный размер различных видов страховых резервов и тому подобное. К относительных статистических показателей относятся:

- структура активов;

- уровень платежеспособности, рассчитанный с использованием коэффициентов отклонений от норматива соотношения между премиями и выплатами;

- уровень выплат;

- отношение собственных и приравненных к ним средств к общей сумме взносов, которые поступили;

- доля перестрахования в страховых операциях;

- отношение ответственности по отдельному риску к объему собственных средств страховщика;

- соотношение между размером страховых резервов и объемами премий по видам страхования;

- отношение чистой прибыли к собственному капиталу;

- отношение нераспределенной прибыли к общему объему собственных средств;

- уровень рентабельности страховой деятельности — рассчитывается как отношение чистой прибыли к себестоимости или к общей сумме страховых взносов;

- отношение показателя расходов на ведение страхового дела к прибыли;

- отношение показателя расходов на ведение страхового дела собранных премий:

- доля страховых агентов в общей численности персонала страховой компании;

- отношение резервов к предстоящим выплатам и др. К средних показателей относятся:

- средняя прибыль на 1 грн. собственных средств;

- средняя прибыль на 1 грн. собранной страховой премии в целом и по видам страхования;

- средние расходы страховой компании с каждой 1 грн. собранной премии на собственные нужды;

- средний размер выплат с 1 грн. премии в целом и по видам страхования;

- средний размер премии на одного занятого в компании и др.

Кроме вышеуказанных показателей для анализа страховой деятельности рассчитывают следующие показатели:

- коэффициент расходов, который характеризует соответствие организационных расходов страховой компании и накладных расходов, которые заложены в страховом тарифе:

где

АВ — административные расходы за год;

ССП — сумма заработанных страховых премий за год.

- коэффициент ущерба, который характеризует отчисления с заработанной страховой премии средств на выплату по страховым случаям, которые произошли, и отражает адекватность тарифов, которые применяет страховая компания:

где

ОСВ — объем страховых выплат за период;

- коэффициент выплаченных убытков, который используется при формировании технических резервов страховщика и при анализе эффективности страховых операций:

где

СЗ — общая величина выплаченных за период убытков.

Учитывая важность обеспечения прибыльной деятельности страховой компании, финансовая статистика исследует влияние отдельных факторов на эффективность деятельности страховых компаний.

Расчеты в статистическом изучении имущественного и рискового страхование базируются на анализе страховых услуг страховщиков и их портфеля. К абсолютных показателей имущественного страхования относятся:

- страховое поле — максимально возможное число страховых объектов Л^шах;

- общее число страховых объектов N ;

- количество страховых случаев Я;

- общее количество объектов, пострадавших ЯЯ;

- страховая сумма (стоимость) застрахованных объектов 5 ;

- страховая сумма (стоимость) объектов, которые пострадали 5;

- сумма платежей, поступивших V ;

в - сумма выплат страхового возмещения .

Анализ имущественного страхования осуществляется также на основе относительных показателей:

- коэффициент охвата страхового поля (Косп):

- частота страховых случаев (Кчсв):

- коэффициент опустошенности страховых случаев (Кссе):

- доля пострадавших объектов (Кчпо):

- коэффициент тяжести страховых случаев (полнота уничтожения) (Кс), который показывает,

сколько объектов пострадавших в результате одного страхового случая, и имеет минимальное значение 1:

- коэффициент выплаты страхового возмещения (Квсв) — рассчитывается на

100 гр. ед. страховых платежей и в определенной степени характеризует финансовую устойчивость страховщика:

- сумма платежей (взносов), поступивших в расчете на 100 гр. ед. страховой стоимости застрахованных объектов (Кэ):

- убыточность страховой суммы (Кзсс) — обобщающий показатель, характеризующий страховой деятельности и характеризует уровень ответственности страховой компании — чем ниже значение этого показателя, тем более эффективной является деятельность страховой компании:

средних показателей имущественного страхования относятся:

- средняя стоимость (средняя страховая сумма) застрахованных объектов:

- средняя страховая стоимость объектов, пострадавших:

- средний размер выплаченного страхового возмещения:

- средний размер страхового платежа:

Расчеты статистическом изучении личного страхования основаны на результатах переписей населения — прежде всего демографических показателях.

характеристики личного страхования применяют следующие основные показатели:

- вероятность дожития до возраста х + 1 лет (Рх) определяют таким образом:

где

Ix — численность тех, кто доживает до возраста х лет; Ix+1 — численность тех, кто доживает до возраста х +1 лет;

- вероятность смерти в возрасте х до возраста х + 1 лет (2х) определяют по формуле:

где

йх — численность умерших при переходе от возраста х к возрасту х + 1 лет.

Кроме того, для характеристики личного страхования определяют также ряд показателей, связанных с несчастными случаями и потерей трудоспособности:

- средний процент частичной потери трудоспособности;

- число случаев частичной утраты трудоспособности;

- общее количество несчастных случаев;

- количество несчастных случаев в пересчете на полную потерю трудоспособности;

- математическое ожидание полной страховой суммы.

Важной задачей статистики страховой деятельности являются расчет страховых тарифов.

Тарифная ставка — это цена страхового риска и других расходов, необходимых для выполнения обязательств страховщика перед страхователем по заключенному договору страхования. Совокупность тарифных ставок называется тарифом.

Тарифная ставка, по которой заключается страховой договор, называется брутто-ставкой (БС) и состоит нетто-ставки (НС ) и нагрузки (Н):

БС = НС + Н . (8.18)

Нетто-ставка — цена страхового риска, что обеспечивает выплату страхового возмещения.

Нагрузка — стоимость, которая покрывает расходы страховщика по организации и ведению страхового дела, а также включает в себя элемент прибыли.

Расчеты тарифной ставки могут осуществляться с помощью следующих методов:

- на основе теории вероятности и методов математической статистики с использованием временных рядов;

- на базе экспертных оценок;

по аналогии других объектов или компаний;

- с использованием математической статистики и расчета доходности Однако самым распространенным является первый метод, который состоит из таких этапов:

- определение вероятности наступления страхового случая;

- расчет нетто-ставки со 100 гр. ед.;

- расчет рисковой надбавки с использованием стойких статистических рядов;

- определение возможного интервала изменений показателя с определенной степенью вероятности;

- расчет брутто-ставки на основе плановой рентабельности;

- определение структуры брутто-ставки и удельного веса каждого элемента в ней. Методология расчета тарифных ставок в личном страховании отличается

от методологии расчета тарифных ставок в имущественном и рисковом страховании: различия обусловлены самой природой и механизмом расчета вероятности страховых случаев.

страховании жизни расчеты страховых тарифов базируются на показателях вероятности смерти в соответствующем возрасте или дожития до возраста X + П лет.

При определении нетто-тарифа по договору страхования жизни используют:

- региональную или селективную таблицу дожития и смертности;

- региональные или селективные таблицы дополнительных страховых рисков;

- годовую ставку инвестиционного дохода;

- таблицы коммутационных чисел для установленной в договоре страхования годовой ставки инвестиционного дохода и вероятностей соответствующих страховых рисков.

Единовременную нетто-ставку на дожитие страхователя в возрасте X лет X лет определяют по формуле:

где

Ix+п — численность лиц, доживших до конца срока страхования;

V" — дисконтный множитель, соответствующий норме доходности и сроку договора и определяется по формуле:

а — норма доходности в период действия страхового договора, которая выражена в коэффициентах;

- численность лиц в начале страхования; п — срок страхования;

Г" — вероятность существования п лет, то есть до конца периода страхования; — страховая сумма.

Для удобства и стандартизации расчетов используются коммутационные числа Ух, Жх, Сх, Мк и Кв. В общем виде их расчет осуществляется по соответствующим формулам:

- коммутационное число на дожитие до возраста х лет:

где

Ух — дисконтный множитель;

- сумма коммутационных чисел на дожитие:

- коммутационное число на случай смерти в возрасте х + 1 лет:

- сумма коммутационных чисел на случай смерти:

- коммутационное число:

Величина п означает предельный возраст в таблице смертности.

Расчет единовременной нетто-ставки на дожитие на 1 гр. ед. страховой суммы для личного страхования с помощью коммутационных чисел может быть произведен по формуле:

где

Си — численность лиц, умерших в возрасте и лет.

имущественном страховании нетто-ставка должна обеспечивать выплату страхового возмещения, то есть фактически это плановая убыточность страховой суммы, которая характеризует размер ответственности страховщика — с ее уменьшением возрастает эффективность работы страховщика.

Показатель убыточности страховой суммы определяется по формуле:

где

п — показатель убыточности страховой суммы;

Я — количество страховых случаев;

N — общее число страховых объектов;

Же — сумма выплат страхового возмещения;

5 — средняя страховая сумма застрахованных объектов.

В свою очередь, показатель убыточности страховой суммы зависит от таких факторов:

- доля объектов, пострадавших Кчпо = -Я-;

- средний размер страхового возмещения Же = —;

- средняя стоимость застрахованных объектов 5 = —.

N

Среднее квадратическое отклонение коэффициентов убыточности рассчитывается следующим образом:

где

с — среднее квадратическое отклонение коэффициентов убыточности; ди - показатель убыточности страховой суммы и -го объекта; п - средний показатель убыточности страховой суммы; п — количество объектов, которые пострадали.

Уровень убыточности при определенной вероятности рассчитывают по формуле:

где

- — коэффициент доверия, значение которого зависит от вероятности Г и определяется следующим образом:

Г = 0,683 - = 1;

г = 0,954 - = 2;

Г = 0,997 - = 3.

Нетто-ставка в имущественном страховании в целом вычисляют по формуле:

где

РН — рисковая надбавка ( в условиях стабильного страхование — 5,0%, за нестабильных условий — 10,0% и более).

Брутто-ставку определяют по формуле:

где

Н — доля нагрузки в объеме брутто-ставки в процентах, которую рассчитывают исходя из расходов страховой компании на ее прибыль.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее